第四章 建设工程风险管理.doc

大纲要求的考试内容：了解：风险的分类；风险量函数；风险概率的衡量。熟悉：风险识别的特点和原则；风险识别的过程；风险评价的作用；风险回避；风险自留；风险对策决策过程。掌握：建设工程风险与风险管理的要点；建设工程风险的分解；风险识别的方法；风险损失的衡量；风险评价；损失控制；风险转移。第一节风险管理概述 考试要点：一、风险的定义与相关概念（P8890）（一）风险的定义风险要具备两方面条件：一是不确定性，二是产生损失后果。（二）与风险相关的概念1.风险因素（1）自然风险因素；（2）道德风险因素；（3）心理风险因素。2.风险事件3.损失损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。损失一般可分为直接损失和间接损失两种，有的学者也将损失分为直接损失、间接损失和隐蔽损失三种。4.损失机会概率分为客观概率和主观概率两种。客观概率是某事件在长时期内发生的频率。客观概率的确定主要有以下3种方法：一是演绎法。例如，掷硬币每一面出现的概率各为1/2。二是归纳法。三是统计法。主观概率是个人对某事件发生可能性的估计。主要通过专家的经验加以确定。二、了解：风险的分类（P9091）三、掌握：建设工程风险与风险管理（P9193）对于业主来说，建设工程决策阶段的风险主要表现为投机风险，而在实施阶段的风险主要表现为纯风险。（一）风险管理的目标风险管理的具体目标还需要与风险事件的发生联系起来。就建设工程而言，在风险事件发生前，风险管理的首要目标是潜在损失最小。其次是减少忧虑及相应的忧虑价值。再次是满足外部的附加义务。在风险事件发生后风险管理的首要目标是使实际损失减少到最低程度。其次，是保证建设工程实施的正常进行，同时，在必要时还要承担社会责任。从风险管理目标与风险管理主体总体目标的一致性的角度，建设工程风险管理的目标通常更具体地表述为：（1）实际投资不超过计划投资；（2）实际工期不超过计划工期；（3）实际质量满足预期的质量要求；（4）建设过程安全。（二）建设工程项目管理与风险管理的关系风险管理并不是与投资控制、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理、组织协调并列的一个独立的部分，而是将以上六方面与风险有关的内容综合而成的一个独立的部分。风险管理是为目标控制服务的。风险对策都是为风险管理目标服务的，也就是为目标控制服务的。风险对策的具体内容体现了主动控制与被动控制相结合的要求。风险对策更强调主动控制。本节题目：题目1.下列有关风险的说法不正确的是（）。A.损失可分为直接损失、间接损失和隐蔽损失B.道德风险因素为无形的因素，与人的品德修养有关C.风险事件和风险因素两者几乎一样D.自然风险因素系指有形的、并能直接导致某种风险的事物提示：参见教材P88、89答疑编号500010040101：针对该题提问正确答案C题目2.概率分为主观概率和客观概率，其中客观概率的确定方法有（）。A.演绎法B.排除法C.归纳法D.统计法E.分析法提示：参见教材P89答疑编号500010040102：针对该题提问正确答案ACD题目3.客观概率的确定有多种方法，其中对于“掷硬币每一面出现的概率各位1/2，掷骰子每一面出现的概率为1/6”的论断采用的是（）。A.归纳法B.演绎法C.统计法D.推理法提示：参见教材P89答疑编号500010040103：针对该题提问正确答案B题目4.（）就是一个识别、确定和度量风险，并制定、选择和实施风险处理方案的过程。A.风险控制B.风险评价C.风险识别D.风险管理提示：参见教材P91答疑编号500010040104：针对该题提问正确答案D题目5.风险评价的结果主要在于（）。A.确定各种风险因素发生的概率及其对建设工程目标影响的严重程度B.对建设工程目标影响的严重程度C.确定各种风险因素发生的概率D.确定各种风险事件发生的概率及其对建设工程目标影响的严重程度提示：参见教材P92答疑编号500010040105：针对该题提问正确答案D第二节建设工程风险识别 考试要点：一、熟悉：风险识别的特点和原则（P9394）二、熟悉：风险识别的过程（P9495）建设工程风险识别的方法与风险管理理论中提出的一般的风险识别方法的不同点。建设工程的风险识别往往是通过对经验数据的分析、风险调查、专家咨询以及实验论证等方式。建设工程风险识别过程见教材P95图42（建设工程风险识别过程）。风险识别的结果是建立建设工程风险清单。在建设工程风险识别过程中，核心工作是“建设工程风险分解”和“识别建设工程风险因素、风险事件及后果”。三、掌握：建设工程风险的分解（P95）四、掌握：风险识别的方法（P9599）建设工程风险识别的方法有（一）专家调查法这种方法又有两种方式：一种是召集有关专家开会，另一种是采用问卷式调查。（二）财务报表法（三）流程图法（四）初始清单法表4-2建设工程初始风险清单 风险因素典型风险事件技术风险设计设计内容不全、设计缺陷、错误和遗漏，应用规范不恰当，未考虑地质条件，未考虑施工可能性等施工施工工艺落后，施工技术和方案不合理，施工安全措施不当，应用新技术新方案失败，未考虑场地情况等其他工艺设计未达到先进性指标，工艺流程不合理，未考虑操作安全性等非技术风险自然与环境洪水、地震、火灾、台风、雷电等不可抗拒自然力，不明的水文气象条件，复杂工程地质条件，恶劣气候，施工对环境的影响等政治法律法律及规章的变化，战争和骚乱、罢工、经济制裁或禁运等经济通货膨胀或紧缩，汇率变动，市场动荡，社会各种摊派和征费的变化，资金不到位，资金短缺等组织协调业主和上级主管部门的协调，业主和设计方、施工方以及监理方的协调，业主内部的组织协调等合同合同条款遗漏、表达有误，合同类型选择不当，承发包模式选择不当，索赔管理不力，合同纠纷等人员业主人员、设计人员、监理人员、一般工人、技术员、管理人员的素质（能力、效率、责任心、品德）不高材料设备原材料、半成品、成品或设备供货不足或拖延，数量差错或质量规格问题，特殊材料和新材料的使用问题，过度损耗和浪费，施工设备供应不足、类型不配套、故障、安装失误、选型不当等（五）经验数据法（也称为统计资料法）：减少投资风险的关键在设计阶段，尤其是初步设计以前的阶段，因此，方案设计和初步设计阶段的投资风险应当作为重点进行详细的风险分析；设计阶段和施工阶段的质量风险最大。施工阶段存在较大的进度风险。（六）风险调查法：风险调查并不是一次性的；不论采用何种风险识别方法组合，都必须包含风险调查法；风险调查法的作用则在于建立最终的风险清单。本节题目：题目1.风险识别的特点有（）。A.个别性B.客观性C.主观性D.复杂性E.不确定性提示：参见教材P93答疑编号500010040106：针对该题提问正确答案ACDE题目2.对于肯定不能排除，但又不能肯定予以确认的风险按（）考虑。A.排除B.排除与确认并重C.确认D.先确认，后排除提示：参见教材P94答疑编号500010040107：针对该题提问正确答案B题目3.在建设工程风险识别过程中的核心工作是（）。A.建设工程风险分解B.识别建设工程风险因素C.识别建设工程风险事件D.进行建设工程风险评价E.识别建设工程风险后果提示：参见教材P95答疑编号500010040108：针对该题提问正确答案ABCE题目4.采用流程图法进行风险识别的主要作用在于（）。A.指导风险管理人员进行风险评价B.给决策者一个清晰的总体印象C.帮助风险管理人员进行风险因素分析D.辅助决策者进行风险对策决策提示：参见教材P96答疑编号500010040109：针对该题提问正确答案B题目5.建设工程风险识别的（）可以避免风险识别工作效率低和风险识别主观性的缺陷。A.专家调查法B.财务报表法C.经验数据法D.初始清单法提示：参见教材P97答疑编号500010040110：针对该题提问正确答案D第三节建设工程风险评价 考试要点：一、熟悉：风险评价的作用（P99100）二、了解：风险量函数（P100101）（1）风险量的概念（2）等风险量曲线：由风险量相同的风险事件所形成的曲线，参见教材P101图45（3）风险量函数三、掌握：风险损失的衡量（P101102）建设工程风险损失包括以下几个方面：1.投资风险投资风险导致的损失可以直接用货币形式来表现，即法规、价格、汇率和利率等的变化或资金使用安排不当等风险事件引起的实际投资超出计划投资的数额。2.进度风险：由以下3部分组成（1）货币的时间价值；（2）为赶上计划进度所需的额外费用；（3）延期投入使用的收入损失。3.质量风险：可分为5个方面质量风险导致的损失包括事故引起的直接经济损失，以及修复和补救等措施发生的费用以及第三者责任损失等，可分为以下几个方面：（1）建筑物、构筑物或其他结构倒塌所造成的直接经济损失；（2）复位纠偏、加固补强等补救措施和返工的费用；（3）造成的工期延误的损失；（4）永久性缺陷对于建设工程使用造成的损失；（5）第三者责任的损失。4.安全风险：包括5个方面（1）受伤人员的医疗费用和补偿费；（2）财产损失，包括材料、设备等财产的损毁或被盗；（3）因引起工期延误带来的损失；（4）为恢复建设工程正常实施所发生的费用；（5）第三者责任损失。上述4方面的风险最终都可以归纳为经济损失四、了解：风险概率的衡量（P102103）衡量建设工程风险概率有以下两种方法：1.相对比较法（1）几乎是0（2）很小的（3）中等的（4）一定的2.概率分布法概率分布法可以较为全面地衡量建设工程风险。概率分布法的常见表现形式是建立概率分布表。理论概率分布也是风险衡量中所经常采用的一种估计方法。五、掌握：风险评价（P103）（1）在风险坐标图上，离原点位置越近，风险量越小（2）风险等级图中（见教材P103图47），可以将风险量的大小分成5个等级：VL（很小）、L（小）、M（中等）、H（大）、VH（很大）本节题目：题目1.建设工程风险量数值的大小（）。A.仅取决于风险评价的结果B.仅取决于各种风险的发生概率C.取决于各种风险的发生概率及其潜在损失D.仅取决于各种风险的潜在损失提示：参见教材P100答疑编号500010040201：针对该题提问正确答案C题目2.“建筑物、构筑物或其他结构倒塌所造成的直接经济损失”在风险损失中属于（）。A.投资风险B.进度风险C.质量风险D.安全风险提示：参见教材P101答疑编号500010040202：针对该题提问正确答案C题目3.建设工程风险损失包括（）。A.投资风险B.进度风险C.合同风险D.质量风险E.安全风险提示：参见教材P101答疑编号500010040203：针对该题提问正确答案ABDE题目4.衡量建设工程风险概率的方法有（）。A.绝对比较法B.相对比较法C.概率分布法D.随机网络法E.预期分析法提示：参见教材P102答疑编号500010040204：针对该题提问正确答案BC题目5.可以将风险量的大小分成以下等级（）。A.L（小）B.VL（很小）C.VM（中等）D.VH（很大）E.H（大）提示：参见教材P103答疑编号500010040205：针对该题提问正确答案ABDE第四节建设工程风险对策 考试要点：一、熟悉：风险回避（P104105）采用风险回避这一对策时，有时需要做出一些牺牲，但较之承担风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小得多。注意：要弄清书上列举的例子的含义。二、掌握：损失控制（P105106）（1）损失控制的概念损失控制是一种主动、积极的风险对策。损失控制可分为预防损失和减少损失两方面工作。（2）损失控制可分为以下两个方面的工作 预防损失 减少损失（3）制定损失控制措施的依据：定量风险评价的结果（4）制定损失控制措施的代价 费用 时间（5）施工阶段，损失控制计划系统一般由预防计划、灾难计划、应急计划三部分组成 预防计划的内容、措施预防计划的目的在于有针对性地预防损失的发生，其主要作用是降低损失发生的概率，在许多情况下也能在一定程度上降低损失的严重性。在损失控制计划系统中，预防计划的内容最广泛，具体措施最多，包括组织措施、管理措施、合同措施、技术措施。采取管理措施，既可以采取风险分隔措施，也可采取风险分散措施。 灾难计划的内容：4个方面 应急计划的内容应急计划包括的内容有：调整整个建设工程的施工进度计划；调整材料、设备的采购计划；准备保险索赔依据；全面审查可使用的资金情况。损失控制计划之间的关系见教材P106图48三、熟悉：风险自留（P106108）（一）风险自留1.非计划性风险自留非计划性风险自留的主要原因有：（1）缺乏风险意识；（2）风险识别失误；（3）风险评价失误；（4）风险决策延误；（5）风险决策实施延误。2.计划性风险自留计划性风险自留的计划性主要体现在风险自留水平和损失支付方式两方面。一般应选择风险量小或较小的风险事件作为风险事件作为风险自留的对象。计划性风险自留还应从费用、期望损失、机会成本、服务质量和税收等方面与工程保险比较后才能得出结论。（二）损失支付方式计划性风险自留应预先制定损失支付计划，常见的损失支付方式有以下几种：1.从现金净收入中支出；2.建立非基金储备；3.自我保险；4.母公司保险（三）风险自留的适用条件四、掌握：风险转移（P108111）风险转移分为非保险转移和保险转移两种形式。风险分担的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。（一）非保险转移非保险转移又称为合同转移。最常见的非保险转移有以下三种情况：（1）业主将合同责任和风险转移给对方当事人；（2）承包商进行合同转让或工程分包；（3）第三方担保。非保险转移的优点主要体现在：一是可以转移某些不可保的潜在的损失；二是被转移者往往能较好地进行损失控制。（二）保险转移保险转移通常直接称为保险。保险这一风险对策的缺点：首先表现在机会成本增加；其次工程保险合同的内容较为复杂；投保人可能产生心理麻痹而疏于损失控制计划。在作出进行工程保险这一决策之后，还需考虑与保险有关的几个具体问题：一是保险的安排方式；二是选择保险类别和保险人；三是可能要进行保险合同谈判。工程保险并不能转移建设工程的所有风险，一方面是因为存在不可保