在20XX年区级部门预算编制工作会议上的讲话

在20XX年区级部门预算编制工作会议上的讲话搞好部门预算，管好用好财政资金，关系到全区经济社会事业的持续快速发展，关系到全区改革、发展与稳定的大局，是一项非常重要、非常具体的工作。一、加强领导，科学调度，财政收支预算执行情况良好截至9月底，全区累计完成财政收入77817万元，比上年同期增加17188万元，同比增长%，已超过去年全年收入总额，再创历史新高。从收入结构看：税收收入完成52625万元，非税收入完成25192万元。从分级情况看：完成地方一般预算收入41375万元，上划中央“四税”收入20653万元，社会保险基金收入11400万元，政府性基金收入4389万元。全区财政一般预算支出完成93516万元，比上年同期增加13436万元，同比增长%。从财政支出结构上看：重点向改善民生“十大工程”等方面倾斜，教育支出亿元，为预算的%，同比增长%；社会保障和就业支出亿元，为预算的70%，同比增长%；农林水事务支出5087万元，为预算的%，同比增长%。从19月份财政收支情况看，总体情况比较好。但我区经济总量小、财源基础薄弱的状况并没有得到根本的改善，特别是在全市的排位仍比较靠后，当前财政仍十分困难。1、财源不丰，人均财力低。一是年入库税收超20XX万元的企业很少。截止到20XX年底，全区年入库税收超20XX万元的企业只有一家，即井神盐业公司。二是非税收入所占财政收入的比重较大，20XX年全区财政收入为77411万元，其中非税收入约占%，财政收入结构不尽合理。三是新型财源尚未形成。近几年，区委、区政府虽然加大了招商引资力度，取得了一定成效，但是，招商引资企业正处于投入、发展阶段，形成新的税收少，加之，招商引资企业税收奖励政策正处于兑现集中期，对财政增收的作用没有显现。同时，地方可用财力的增长与财政收入的增长不能同步增长，两者相差个百分点。20XX年省转移支付补助后，财政供养人口人均财力仅为万元，全市最低，是典型的吃饭财政。2、财政必保人员多，历史包袱重，财政资金调度难度越来越大。由于我区上年结转今年支出指标过多，其中一般预算支出指标结转今年达15824万元，为全市九县区之首，特别是20XX年公务员工资改革和今年津补贴规范发放后，加大了我区今年预算内资金调度压力，给今年支出按进度拨付加大了难度。3、社会需求逐步扩大，财政压力越来越大。财政在保工资、保运转和保社会稳定的前提下，还要兼顾到开发区的建设、城市基础设施的建设、企业改制、环境改造等，财政负重运行风险越来越大。4、乡镇财政运行困难。一是财源匮乏，收入增长缓慢。近几年，我区乡镇收入增长与周边县区差距在拉大，收入质量既差，又不能自给。截止到20XX年底，为保乡镇发工资、稳定和运转的需要，区财政已累计透支往来款5900多万元，加大了区级财政资金的压力。我区乡镇年初收入任务在1000万元以上的有9个乡镇，占全区乡镇数的35%，而盱眙、洪泽、金湖和开发区的大部分乡镇年初收入任务都超过1000万元。三是乡镇财政体制范围较大，与乡镇财力状况不相匹配，人均财力低，乡镇财政可用财力难以较好保障预算内支出，大部分乡镇都从预算外调入资金实现预算内收支平衡。二、统一认识，强化管理，进一步提高部门预算及财政管理工作水平针对当前全区财政工作面临的新情况、新问题，各部门、各单位在20XX年度部门预算编制工作中，要重点做到“坚持三点要求、认识四个关系、强化四项管理”：“坚持三点要求”：一是坚持科学化、规范化、制度化要求。各部门、各单位要提高预算编制透明度，避免财政资金浪费流失，使有限资金发挥最大效益。二是坚持逐步解决支出安排中的突出矛盾的要求。各部门、各单位要充分考虑到财政承受能力和各方面的反映，对一些过去多年没有能力解决的问题，逐步创造条件予以解决，扩大公共财政覆盖范围，让广大干部群众共享改革发展成果。三是坚持相对稳定，适度从紧的要求。20XX年各预算单位公用经费支出原则上维持20XX年标准不变。标准之所以不变，原因主要有三：去年和今年公教人员津补贴兑现形成近2亿元的支出透支，需要20XX年进行消化，同时也为实行阳光工资做好准备。随着国家宏观调控成效的逐步显现，20XX年全区财政收入的形势仍很严峻，增长的幅度不会很大。支持企业发展的各项财税优惠政策必须兑现，树立政府的诚信。这些原因将消化掉20XX年财政收入的增长，甚至还会出现较大缺口。“认识四个关系”：一是正确认识“多与少”的关系。这两年尽管财政收入增长比较快，但由于楚州多年形成的产业结构，导致中央收入、非税收入比例比较高，地方可用财力增长不多。根据测算，今年即使全面完成收入任务，仍将有5000多万元的可用财力缺口，收支矛盾十分突出，这种财力格局近几年内不会有多大改变。因此，各部门、各单位在预算编制中，必须牢固树立过紧日子思想，精打细算，节俭办事，收入要排足排实，支出要从紧从严。二是正确认识“保与压”的关系。现在，各项事业都要花钱，要办的事很多，甚至国家明确要求很多方面支出增长都要高于财政增长。财政盘子就那么大，不可能面面俱到，必须分清轻重缓急，统筹安排，有保有压。“保”就是保吃饭、保运转、保重点，“压”就是压缩一般支出、压缩吃喝招待、压缩文山会海，把有限资金用到重点支出、重大项目上，集中财力办大事。目前，楚州面临着前所未有的大好机遇，财政工作要围绕发展、服务发展、支持发展，预算安排要向招商引资、开发区建设、城建交通重点工程和新农村建设等方面倾斜。各部门、各单位在申报预算项目时，无论是使用预算内拨款还是使用非税收入，都必须进行充分论证，严格控制，把最必要、最急迫、最可行的项目排上来，不是区委、区政府或上级部门要求必办的项目、可办可不办的项目、目前没有能力或不具备条件的项目，不要报，报了也不可能安排，这点大家在预算编制工作中要认真把握。三是正确认识“管与放”的关系。财政部门要认真总结，研究政策，不断深化完善，该管的要坚决管起来，不该管的要坚决放下去，建立长效管理机制。四是正确认识“要钱与干事”的关系。今后在部门预算编制中，要引入绩效考核机制，对能干事、干成事的部门，在项目预算上将优先安排、重点倾斜，对干不成事的单位，要从严控制。强化“四项管理”：一是强化非税收入管理。非税收入所有权归政府，管理权在财政。根据上级有关政策精神，所有政府非税收入必须纳入部门预算，逐步推行“收支分离”政策，实现政府税收与非税收入统一安排，进一步规范管理，提高财政性资金使用效益。二是强化行政事业单位资产管理。这里着重强调三点：第一，明确行政事业单位国有资产所有权归政府，区国资局代表政府行使出资者职能，对全区行政事业单位国有资产有偿使用和处置实行综合管理。第二，所有行政事业单位处置国有资产必须报经区国资局审批。国有资产有偿使用和处置应遵循公开、公平、公正的原则，由区国资局依法规范进行，实行招租、拍卖等市场化形式运作。此前各部门、各单位已办理的国有资产投资、租赁、担保等合同，必须报区国资局进行确认和备案，或由区国资局重新处置。对超标配置、低效运转或者长期闲置的国有资产，区国资局报经政府批准后可以调剂使用或者处置，实现国有资产的安全、完整和保值增值。第三，行政事业单位国有资产有偿使用收入，作为国有资产收益，属于政府非税收入，必须全额上缴财政专户，纳入预算管理，实行收支分离，按规定用途审批使用，任何单位不准坐收坐支、私分转移截留挪用，严禁私设小金库。当前，区国资局要牵头办好两件事：一是要抓紧制定行政事业单位国有资产处置管理办法。二是迅速组织开展行政事业单位经营性及闲置国有资产核查统计，摸清基本情况和基础资料，为规范管理打好基础。各部门、各单位要按照国资局要求，认真做好核查统计工作，凡是隐瞒不报的，一经查实，一律按“小金库”、“账外账”论处。三是强化工资发放管理。这里再强调三条：第一，要明确责任。各部门、各单位是工资发放管理的责任主体，主要领导是第一责任人，分管领导、人事、财务工作人员分别承担相关责任，及时按照规定办理工资转移、减资、停资等手续。区人事局、财政局、监察局、公安局和法院、检察院要按照责任分工，密切配合，互通信息，把好关口。对受到刑事或行政处罚的人员，公检法和纪检监察机关要及时告知人事部门作相应的工资调整，各单位要及时将人事部门批复的工资变动手续送财政部门备案。第二，要健全制度。人事、财政部门要进一步完善工资管理规定，增强可操作性。各部门、各单位要组织有关人员认真学习工资政策规定，增强法律意识，掌握政策界限。第三，要严格督查。人事、财政、监察等部门要充分发挥职能作用，通过定期核查、群众举报等方式，加大督查力度，对发现虚报冒领行为的，要从严处理有关责任人，绝不姑息迁就。四是强化中小学财务管理。区政府最近把中小学财务管理提到了重要日程，在认真调研、充分论证的基础上，着手建立规范化管理机制。一方面，把学校作为完整的独立预算单位，从过去由教育部门管理为主，现在转向与其他部委办局一样，由区财政部门统一管理。另一方面，按照“管事”与“管人”相结合的原则，把中小学会计交由财政部门统一管理。财政部门要会同教育部门，对全区中小学会计人员进行统一调配、业务培训、工作考核和继续教育工作，定期检查监督中小学的财务管理活动。三、积极谋划，掌握政策，确保部门预算编制工作顺利完成第一，要加强学习，研究政策。尤其是各部门、各单位主要负责人、分管负责人和财会人员，肩负着管钱、用钱的重任，对部门预算的编制、执行、监督各个环节，都要做到心中有数，吃透政策，吃透下情，绝不能当糊涂官、算糊涂账、办糊涂事。第二，要认真做好明年预算编制工作。各部门、各单位要在认真总结前几年经验的基础上，切实加强领导，主要负责同志要亲自过问，切实负起责任。特别是对项目支出安排，领导班子要认真研究讨论，排细排实，绝对不能大而化之，努力减少不必要的失误。在预算编制过程中，各部门、各单位与财政部门要密切配合，相互沟通，共同做好工作。财政部门要加强业务指导，强化服务，及时解决工作中出现的问题，认真做好部门预算的审核、汇总和平衡工作。要严格按照“两上两下”的程序要求，反复征求各方面意见，进一步提高部门预算编制质量和预算管理水平。预算