普华永道-星星日报SAP实施项目设计方案(doc 5页).doc

星星日报SAP实施项目Design Strategy设计策略2001年5月第1.0版设计策略项目背景星星日报报业集团是拥有多个法人实体的集团公司，而且是一个传媒业的集团公司，具有以下特点： 集团公司组织结构尚未健全。 产品类似，实体间互相委托加工，互为客户或供应商，造成公司之间业务频繁，流程复杂、不规范。 公司尚未实施过任何MRPII或ERP系统。 最终用户人数多但计算机技能参差不齐。 具有一些传媒业特定的、关键的行业业务需求，任需继续使用北大方正系统；因此必须将SAP与北大方正系统集成。设计策略针对星星日报公司以上特点，在设计上考虑到实施周期的时间和双方人员资源的限制，作出以下策略性的考虑： 简化在SAP客户环境中的组织结构控制进入SAP客户环境的公司实体。关键点一：SAP实施仅限于星星日报报业集团、核心组成部分星星日报社和广州市报刊发行公司。关键点二：星星日报报业集团下属其他出版和企业系列将不在实施范围内。 在不失去系统内公司往来数据集成性的前提下，流程设计要求简化后勤用户的前台操作，财务期末集中处理的指导思想PM：由于星星日报设备维护尚处于手工操作阶段，本项目实施主要致力于数据的收集、整理、核对和导入；所有备品备件采购订单下达，收货，和发票校验等；以及设备维修单的管理。设备维修计划，由于数据收集工作量太大，准确度也存在问题，建议先建立手工管理制度，在准确度达到相应的水平时，再进行系统实施。MM：控制进入系统的物料品种，只有直接用于生产的原材料，半成品和成品才在SAP系统内管理。将业务伙伴从概念上分为三类A：在SAP客户环境内的兄弟公司B：在SAP客户环境外的兄弟公司C：纯粹的外部公司- 跨公司物料移转：A：用跨公司物料移转的移动类型和物料标准价格结合解决，省略销售和采购流程。产生的往来自动记录在财务公司往来科目上，并在期末转为应收或应付。B：用物料发放的移动类型和物料标准价格结合解决，省略销售过程流程。月底转为应收。C：不存在。SD：广告销售 继续使用北大方正的广告业务前台处理系统和现金销售处理功能(主要是分类广告)； 使用SAP的应收帐款模块管理信用销售(主要是工商广告)。在两个系统间建立接口； 工商广告的开票和付款核销功能转到SAP中做。 将每天的工商广告的入版清单从北大方正系统中卸载成一个固定格式文件，然后接口程序(需要特殊开发)根据此文件在SAP系统创建发货清单，然后使用SAP标准功能即可以对工商广告的应收帐款进行比较完善的管理。 在SAP系统中分入版日期开具系统发票，及时确认广告销售收入。按月或按合同开具实际发票(需要特殊开发)，以方便同客户的往来帐务进行管理。 若报纸临时改版，广告未能如期刊登：若客户同意改日刊登，则作为换货处理；若客户要求退款，则作为退货处理，开具贷项凭证(creditMemo)，以冲减已经计入的应收帐款。发行销售 将北大方正的现金销售和应收帐款(“先读报后付款”)明细分别转入SAP系统管理。现金销售只管到发行站一级，应付帐款需要管到订户一级。 或是采用SAP标准SD功能。EC:对于集团公司下属不在SAP环境中的公司，在进行报表合并时，下属需要将其财务数据导入预先设EXCEL表格中，按月用程序导入SAP系统，进行集团公司合并。其它操作运用SAP标准功能。CO:生产成本采用内部订单收集生产性材料耗费、非生产材料的耗费，同时发放到成本中心的生产辅料耗费期末分摊到生产费用中。并结清成品耗用和成品标准价格