关于制定《固定资产贷款管理细则》的说明.doc

关于制定固定资产贷款管理细则的说明银监会于7月23日颁布了固定资产贷款管理暂行办法（以下简称办法），并确定自颁布三个月后施行，因此10月23日后固定资产贷款将需要符合办法的规定。银监会为保证办法的贯彻落实，特别要求：银行业金融机构不分大小，均需执行；对所有类型的借款人的贷款均需执行。银监会给予银行三个月的准备期，准备期间银监会督促银行做好管理细则、组织架构、信息系统的合同文本的制定调整等准备工作。办法实施后，银监会还将针对出现的问题及时采取相应的监管措施，以有效提高商业银行固定资产贷款管理的水平。办法的出台意味着制度环境的变化，我们需要充分认识、了解办法的主要内容、出台的背景与意义、实施的影响，并做好应变的充分准备。本着主动合规的精神，我行高度重视对办法的贯彻执行，为此成立了包括风险管理部、授信评审部、资产监控部、法律与合规事务部、公司银行部、运营管理部、资产负债管理部、财务会计部和部分分行业务骨干的项目组，负责制定中国民生银行固定资产贷款管理细则（以下简称管理细则）。现将有关情况说明如下。一、办法的要点办法共分八章四十三条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等几个部分，办法主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求。其要点集中在以下几个方面：1、办法强化贷款的全流程管理，推动传统贷款管理模式的转型，提升信贷资产的精细化管理水平。办法要求将贷款过程管理中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。通过强化科学的贷款全流程管理，实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，提高银行贷款发放的质量，增强贷款风险管理的有效性。2、办法倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理。办法要求贷款人依法加强贷款用途管理，通过加强贷款发放和支付审核，增加贷款人受托支付等手段，健全贷款发放与支付的管理，减少贷款挪用的风险。 3、办法强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，有助于营造良好的信用环境。办法要求贷款人在合同或协议中应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定，使贷款人通过合同来控制贷款风险。4、办法强调加强贷后管理，提升信贷管理质量。由于不合理的绩效考核导向，银行业金融机构“重贷前、轻贷后”的现象普遍存在。办法要求加强贷后风险控制和预警机制，强调动态监测以及对贷款账户的管理。5、办法明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，有助于构建健康的信贷文化。办法规定对不按本办法经营固定资产贷款业务的行为采取监管措施，或给予罚款、取消高管人员任职资格等行政处罚措施。二、办法出台的背景与意义1、确保商业银行信贷资金真正流入实体经济。在金融危机冲击的背景下，办法的出台有利于加大金融对经济增长的支持力度，信贷资金流向有效的实体经济和关系国计民生的重要项目，才能真正拉动内需、促进经济发展。根据办法发放与支付的相关规定，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式；采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。总体看，办法要求确保资金真正流入实体经济。2、完善固定资产贷款风险管理。银行同意发放一笔固定资产贷款，总是基于同意接受该笔贷款指定用途的风险度，贷款被挪用，贷款资金总是进入到银行认为风险度更高的领域（如房地产市场、资本市场或进行股本权益性投资等），由于风险未经评估，风险度高不可知。办法推出后，贷款挪用现象将会得到有效遏制，银行固定资产贷款风险会显著降低。办法有利于防范贷款快速增长形势下的银行风险，有助于银行提高信贷管理的质量，提升银行的风险管理水平。3、增强金融数据与经济实际的一致性。目前，商业银行固定资产贷款运作模式多为实贷实存，即银行一次性将贷款资金划转客户，资金并未实际使用，在银行账上成为派生存款。今年银行巨额放贷产生大量派生存款，这些存款并非实体存款，存款统计不能反映实体经济实际。再加上在利率倒挂的情况下，存在信贷资金空转开全额保证金银票的现象，定期统计公布的商业银行存款、贷款投放、票据融资等数据存在着巨大的水分，宏观管理部门对经济实际运行情况无法做出准确判断，政策制定缺乏实际依据。办法要求商业银行“实贷实付”，减少了派生存款所带来的统计数据水分。4、改善经济金融生态环境。商业银行“实贷实付”，企业无需再为暂时不用的贷款买单付息，只需在实际使用时提取，财务费用大幅降低，降低了企业的融资成本，提升了企业的盈利能力和偿债能力。虽然减轻企业的财务负担是以银行收入相应的减少实现的，短期明显对银行不利，但银行长时间在高额的垄断利差下生存，既不利于提高银行管理水平，难于应对未来的全球化竞争，又加重了企业负担，不利企业发展从而恶化银行的生存环境。从长远，办法有利于改善经济金融生态环境，提升我国企业和银行的全球竞争力。三、实施办法的建议1、认识理解办法可能的影响。管理细则制定项目组分不同情况对执行办法对成本和收益的影响进行了估算，极端情况下，对单笔5年期贷款2年提用的情况而言，总体收益影响可以达到30%，如果以我行的非流动性中长期贷款约占20%计算，对我行的总体影响将是息差收入减少6%，对营业利润的影响可以达到20%。管理细则制定项目组建议各机构须根据自身贷款情况，认真分析执行办法的影响，采取积极有效的措施，减轻息差收入减少所带来的利润压力。2、可以预见到办法实施后派生存款会有所减少（如果流动资金贷款管理暂行办法出台，则派生存款更将大幅度减少），各机构要警惕派生存款减少对我行正常经营带来的影响。各机构更要循着客户的资金流向，加大产业链开发的力度，大力拓展核心客户的上、下游客户，争取他们在我行开户结算，力争贷款资金支付后在我行体内循环，最大限度地发挥业务的联动效果。3、建议各经营机构按照办法和管理细则的有关规定，进行人员调整，明确业务流程，将贷款各环节的责任落实到具体的人。建议各经营机构以支付管理为重点，就办法和管理细则进行专门培训，确保贷款各环节相关人员能够正确理解执行有关规定。总之，各机构要坚持以下两个原则：一是积极贯彻执行办法，满足合规要求；