出口发票融资业务管理办法.doc

国际业务出口发票融资业务管理办法2013年第1版贸易融资第 8 页 共 8 页泰安市商业银行出口发票融资业务管理办法第一章总则2第二章部门职责2第三章办理业务条件3第四章业务操作程序5第五章贷后管理6第六章收费管理7第七章附则7内外部规章制度索引8第一章 总则第一条 为加强泰安市商业银行（以下简称本行）出口发票融资业务的管理，规范业务操作，根据国家有关法律法规和总行有关规章制度，参照国际惯例，特制定本办法。第二条 本办法所称出口发票融资是指在泰安市商业银行（以下简称“本行”）在办理以汇款为结算方式的国际贸易中，本行凭出口商出具的商业发票，以货物的应收账款作为第一还款来源，向出口商提供的、有追索权的、支持企业生产经营的贸易融资业务。出口发票融资纳入法人客户统一授信管理。第二章 部门职责第三条 支行负责对借款人进行资信调查；对贸易背景的真实性、合法性进行审查；按季进行客户经营情况跟踪，落实有关担保措施及贷后管理。第四条 总行国际业务部门有关职责参照泰安市商业银行国际结算及贸易融资业务管理办法的相关规定。第五条 总行国际业务部负责全行出口发票融资业务的单据审查及会计处理。第三章 办理业务条件第六条 在本行申请办理出口发票融资业务的客户，除符合本行相关信贷管理规定外，还需具备进出口业务经营权，资信良好，开有本外币结算账户，且在本行有充足的授信额度。第七条 受理出口发票融资业务应重点审查企业出口贸易的真实性、合法性；出口贸易须符合国家的出口贸易政策；进口商所在国家或地区政局稳定且经济金融秩序良好；严禁叙做无出口贸易背景的出口发票融资业务。第八条 申请办理出口发票融资业务的客户须向本行提供以下资料：出口发票融资业务总协议书（附件一）（仅限于首次申请办理时提供）、出口发票融资业务申请书（附件二）、出口合同、货运单据、商业发票等。如无货运单据的，企业须提供以下任一证明货物已出口的单据：（一） 货运单据副本（如有）及出口报关单正本(或报关单电子底单)；（二） 经承运人、其代理人或其他有资格做出证明的主体（非出口商）签发的、用于证明货物已交运或出口的书面文件；（三） 经承运人、代理人或其他有资格做出证明的主体（非出口商）签发的、用于证明出口货物已交付承运人或其代理人的书面文件；（四） 收货人出具的货物收据。第九条 本行同意受理的出口发票融资业务，如客户要求通过本行寄单，应缮制汇款面函（Remittance Schedule），并通过快邮方式向进口商寄送发票和货运单据。出口商须在商业发票应注明货款转让条款，即“The receivables of above mentioned goods have been assigned to Taian City Commercial Bank”或向本行提供其已将款项让渡事实告知进口商的书面证明，并将本行指定的汇款路径提供给进口商，确保进口商将货款汇入本行指定账户。第十条 首次向本行申请办理出口发票融资业务的企业，应与本行签订出口发票融资业务总协议书（附件一）。在办理每笔业务时，应逐笔提交出口发票融资业务申请书（附件二）、借款借据。如上述文本需修改或补充，应按照本行相关规定进行法律审查后使用。第十一条 对于须落实担保的企业，还须与本行签订相应的担保合同。第十二条 办理发票融资业务的币种原则上应与应收账款币种保持一致。企业确有实际需求的，经总行国际业务部审查同意后，可跨币种融资。第十三条 出口发票融资发放金额不超过发票票面金额的80%。第十四条 出口发票融资期限应在合理的收汇期内，最长不超过360天。第十五条 出口发票融资可展期1次，展期期限不超过原期限的一半。第四章 业务操作程序第十六条 本行叙做出口发票融资业务的操作流程如下：（一） 出口商须先在我行取得授信额度。（二） 在授信有效期内，出口商向本行申请叙做出口发票融资业务，提交出口发票融资业务总协议书（附件一）、出口发票融资业务申请书（附件二）、商业发票等。其他资料参照本办法第三章第九条提供。（三） 支行接到出口商提供的资料后，应首先对资料进行初审，包括资料合规性、真实性、完整性，并调查企业是否有真实贸易背景。通过初审后，将支用相关资料报送至总行国际业务部进行支用审查、审批。（四） 支用审批通过后，通过信贷管理系统将出口发票融资业务出账审批表（附件三）、出账信息进行出账初审。总行国际业务部审查该笔融资的币种、金额、融资期限、融资利率、担保是否落实等要素，在正确无误的前提下进行出账审查、审批。（五） 在对出账额度核对无误后，将出账信息返回给支行。支行配合总行国际业务部，由总行国际业务部进行融资账务处理。总行国际业务部将融资资金发放后，根据监管部门的规定、企业的要求进行后续处理。（六） 出口发票融资到期前一周，支行向出口商提示还款。若支行未按期收回出口发票融资款项，应向出口商进行催收。（七） 本行从进口商收妥货款后，扣收已融资的本金及利息后剩余金额根据相关政策结合出口商的要求办理结汇或入账手续。（八） 本行出口发票融资业务中，出口商须以收汇或者自有资金购汇来归还融资。第五章 贷后管理第十七条 支行及总行有关部门要密切配合，互通信息，共同做好出口发票融资业务的信贷资产风险分类等贷后管理和事后监督工作，包括资金使用情况，是否用于正常生产经营，是否违规用于投资等。第十八条 国际业务部密切关注指定账户的汇入款情况，建立台账，及时跟踪、及时归还。第十九条 出口发票融资逾期后，各支行应落实专人负责催收。对出口发票融资逾期的企业应立即停办其出口发票融资业务。第二十条 出口发票融资项下档案管理按照本行信贷档案管理有关规定执行。第六章 收费管理第二十一条 如出口商需通过我行寄单的,有关费用按实际发生数额收取。第二十二条 融资利率按当日市场行情，用LIBOR（伦敦同业拆借利率）加浮动点数方式确定。浮动点数由我行根据出口企业在我行资性及回报率等情况综合决定。本行按照约定的利率于收汇日收取利息，利随本清。若出口商未按期归还出口发票融资款项，本行加收到期日起至本金利息实际收回日止日息万分之五的罚息。第七章 附则第二十三条 本办法由泰安市商业银行负责解释和修订。第二十四条 本办法自印发之日起实施。内外