供应链金融培训

供应链金融培训 一 供应链与银行 二 深发展供应链金融的实践 三 深发展供应链金融服务的品牌 四 愿景和展望 目录 一 供应链与银行 境外原材料生产商 初级产品生产商 境内原材料生产商 终端产品生产商 终端产品生产商 物流 企业 一级经销商 二级经销商 一级经销商 供应商 进口商 最终用户 最终用户 离岸代理企业 零部件生产商 企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案 境外 买家 供应链全景图 二级经销商 供应链是指产品生产和流通过程中所涉及的原材料供应商、生产商、分销商、零售商以及最终消费者等成员通过与上游、下游成员的连接 组成的网络结构。也即是由物料获取、物料加工、并将成品送到用户手中这一过程所涉及的企业和企业部门组成的一个网络。 供应链的定义 物流企业在供应链中的作用 物流是供应链的重要组成部分 物流解决整个供应链过程中物的流动问题 ,是供应链管理的重要方面。供应链涉及从原材料到产品交付的整个物流过程 ,需要靠物流来实现交换和流通。物流是供应链实现价值的基础。 银行与供应链的关系 传统的： 静态的、被动的、孤立的结算和信贷 现今的： 与供应链紧密结合的、全面的、系统的金融服务 供应链金融 传统银行在供应链中的作用 信贷的条件： 1、自身资产规模 2、财务结构 3、信用担保 业务的局限： 中小企业融资难 境外原材料生产商 初级产品生产商 境内原材料生产商 终端产品生产商 终端产品生产商 物流 企业 一级经销商 二级经销商 一级经销商 供应商 进口商 最终用户 最终用户 离岸代理企业 零部件生产商 境外 买家 二级经销商 供应链对银行的价值： 资金流：自偿性 物流： 货权 信息流：交易真实性 境外原材料生产商 初级产品生产商 境内原材料生产商 终端产品生产商 终端产品生产商 物流 企业 一级经销商 二级经销商 一级经销商 供应商 进口商 最终用户 最终用户 离岸代理企业 零部件生产商 境外 买家 二级经销商 结合依托供应链的金融功能延伸： 信用捆绑 先票后货 货权控制 静态质押 境外原材料生产商 初级产品生产商 境内原材料生产商 终端产品生产商 终端产品生产商 物流 企业 一级经销商 二级经销商 一级经销商 供应商 进口商 最终用户 最终用户 离岸代理企业 零部件生产商 境外 买家 二级经销商 银行发生了什么变化？ 金融业信贷理念的重大突破 1 对企业主体评价为主 以债项为主的评价 2 结构性融资 全面的融资解决方案： 应收类：保理 存货类：货押 预付类：订单、先票后货、未来货权质押 全程物流金融 境外原材料生产商 初级产品生产商 境内原材料生产商 终端产品生产商 终端产品生产商 物流 企业 一级经销商 二级经销商 一级经销商 供应商 进口商 最终用户 最终用户 离岸代理企业 零部件生产商 境外 买家 二级经销商 系统的金融服务 融资 2 风险控制：赊销、保理 3 财务成本节省：票据、小企业融资 4 优化财务结构和报表：保理 5 结算 1 避税：保理、租赁 6 境外原材料生产商 初级产品生产商 境内原材料生产商 终端产品生产商 终端产品生产商 物流 企业 一级经销商 二级经销商 一级经销商 供应商 进口商 最终用户 最终用户 离岸代理企业 零部件生产商 企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案 境外 买家 系统的金融服务 二级经销商 供应链金融，简单地说，就是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种金融服务模式。 供应链金融的定义 深发展供应链金融 是指把供应链上的相关企业作为一个整体，根据交易中构成的链条关系和行业特点设定融资方案，将资金有效注入到处于相对弱势的中小企业，解决供应链中资金分配的不平衡问题，并为大型企业提供增值服务的产品服务体系。 二 深发展供应链金融的实践 深发展供应链金融的历史 深发展是全国银行中最早开展供应链金融相关业务的银行 （ 1998年在广东地区首创货押业务）； 2002年，深发展在中国金融界首家系统性提出并推广供应链金融理念及贸易融资产品组合； 2005年，深发展第一家提出建设最专业的供应链金融服务商。 涵盖应收、预付和存货供应链全程 国内外、离在岸贸易融资的 3大类 10 余个小类 20 多种产品 深发展供应链金融产品 电子结算产品 公司银行产品系列 票据贴现 保函 开放式基金 集合信托 多方委托贷款 委托贴现 买方贴息票据 债券代理 结构性存款 协定存款 国内保理 订单融资 商业发票贴现 政府采购封闭授信 国际保理 动产及货权质押授信 未来货权质押开证 实时查询资金往来 集团信息资金管理 行内转账实时到账 网上代发工资 多种账户管理 详尽报表自动对帐 到账通知 短期流动资金贷款 商业承兑汇票保贴 企业透支额度 开立银行承兑汇票 设备按揭贷款 贸易融资产品 企业理财产品 出口应收账款池融资 进口代收货权质押授信 深发展所有公司业务产品 三 深发展供应链金融服务的品牌 核心企业 “ 1” 供应商 1、 2、 N 经销商 1、 2、 N 终端用户 1、 2、 N 采购融资服务 销售融资服务 商品按揭服务 深发展的“ 1+N” 服务方案渗透到以核心企业为中心的产、购、销各个环节 操作品种涉及粮食、汽车、装备制造业、钢材、煤炭、矿石、油品、木材、化工等 12个行业， 40多个种类。 深发展：“ 1+N”供应链金融服务品牌 深圳发展银行公共类货押商品目录清单 序 号 类别名称 所含子类 1 黑色金属 生铁，钢材（板材、涂镀、线材、螺纹钢、型材盘条、不锈钢、管材、钢坯、硅钢、特钢），铁合金（硅铁 锰铁 钒铁 铬铁 钛铁），废钢 注：废钢需符合国家相关环保标准和进口标准 2 有色金属 基本金属及其合金、型材（铜、铝、铅、锌、镍、锡、上述品种的废有色金属），小金属及其合金（锰、铬），贵金属（标准黄金、标准铂金） 注：废有色金属需符合国家相关环保标准和进口标准 深圳发展银行公共类货押商品目录清单 序 号 类别名称 所含子类 3 矿产品 煤（褐煤、烟煤、无烟煤、洗精煤），煤焦油，焦炭，矿石（铁矿石、铝矿、锌矿、锰矿、铜矿、镍矿、铅矿、铬矿），油品（原油、燃料油、汽油、煤油、柴油、沥青、润滑油、溶剂油、石蜡油、石脑油、焦油、渣油），液化石油气，天然气 4 化工 化学矿（硫矿、磷矿、硼矿、钾矿），无机化工原料，有机化工原料，合成树脂及塑料（塑料原料、耐高温塑料、塑料合金） ,合成纤维，通用塑料制品（塑料薄膜、塑料管材、塑料建材、可回收废旧塑料等），橡胶及其制品（天然橡胶、合成橡胶、汽车轮胎），化肥（氮肥、磷肥、钾肥、复合肥） 深圳发展银行公共类货押商品目录清单 序 号 类别名称 所含子类 5 纺织原料及纺织制品 棉花，棉纱，坯布，化学纤维 6 交通工具 未上牌乘用车（依据国家标准分类 ，且不含专用乘用车、旅居车、殡仪车、防弹车、救护车） 深圳发展银行公共类货押商品目录清单 序 号 类别名称 所含子类 7 纸浆、纸、纸板及其制品 纸浆，纸（印刷用纸及纸板类，书写、制图及复制用纸及纸板类，包装用纸及纸板类），废纸（混合生活废纸、商业废纸、旧报纸、旧瓦楞箱纸板、全化浆废纸） 8 粮油及农副产品 粮食（稻谷、小麦、大麦、玉米、大豆、绿豆、大米、小麦粉、淀粉），糖及糖食（原糖、白砂糖、糖蜜），食用油（豆油、花生油、菜籽油、棕榈油、调和油），饲料（豆粕、粉） 深圳发展银行公共类货押商品目录清单 序 号 类别名称 所含子类 9 建材 木及其制品（原木、胶合板、纤维板、刨花板、木地板），玻璃（普通平板玻璃、钢化玻璃、压花玻璃、夹丝玻璃） 10 电线电缆 电线电缆（通用） 11 机电设备 制冷压缩机（用于空调、冰箱、汽车） 12 食品 咖啡，可可 “ 1 N”为企业创造的价值 稳定上下游购、销关系，促进供应链良性循环，提升供应链整体竞争力 “1”以间接授信替代直接授信，优化报表，节约财务成本，控制风险，及避税功能 盘活存货和应收帐款，解决预付资金困难，为交易注入信用 扩大产销量及客户群体，提升行业竞争力和品牌地位 “ 1 N”供应链价值创造 稳定上下游关系 优化财务结构 控制风险 节约成本 扩大销售（中小企业融资难） 对实体企业的价值 “ 1+N” 对于实体企业 大大拓展了 银行的业务空间 “ 1+N”供应链 创造价值 新的业务领域 风险控制 中小企业 上海分行 300多家客户， 100多亿授信 荣获深圳市政府第二届 金融创新奖 （ 2006年 12月） 被中国银行业协会、中国中小企业协会、金融时报评为 “ 最佳中小企业融资方案 ” （ 2006年 12月） 国际金融财务策划师学会、中国注册理财规划师协会联合授予 “ 国际金融产品创新卓越表现奖 ” （ 2007年 6月） 由经济观察报、对外经济贸易大学国际商学院评为 “ 2006年度商业标杆 ” （ 2007年 7月） 由长江商学院、 商界 杂志社评为 “ 2007年中国最佳商业模式” （ 2007年 9月） 深发展供应链金融自 2006年中推出以来，屡获殊荣 与物流业异业合作牵头建立供应链服务商联盟 建立了国内首个贸易融资信息管理平台 率先建立自上而下针对供应链金融的市场营销和风险控制两条业务线 研发了专门针对供应链金融的信用评级办法和授信管理办法 以战略高度推动供应链金融发展 深发展供应链金融的领先性和专业性 经济效 益 社会效 益 主要贡献 帮助数千家中小企 业实现业务成长 授信总额超过 1000亿 不良率仅 帮助 50多家核心企 业理顺供应链关系 促进产业经济和供应链金融大发展 解决了中小企业 融资难题 细分市场差异化发 展，引发业界效仿 效果 客户数 3800多家 四 愿景和展望 为银行提供一个 新的广阔的服务平台 为中小企业、核心企业 带来价值提升 为银行与物流企业 提供很多合作机会 供应链金融 打造 “ 金融物流 ” 平台 形成供应链金融强势品牌和核心竞争力 金融物流平台 资金平台 物流平台 信息平台 中介平台 其他 近期目标 金 融 物 流 仓储 运输 物流监管 中介机构 保险 评估 公证 担保公司 行业协会 研究机构 政府机构 工商 海关 税务 客户 客户 融资 收款 结算 方案 运输 、 仓储 、 装卸；流通加工 、 包装配送 信息流 拍卖 金融物流市场模拟结构图 静态仓储监管 探索质物单证化处置模式 集中采购、做市商、 金融资本、产业资本的结合 下一步金融物流合作方向 运输监管 国内保理：是民生银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易），而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供服务所产生的 应收账款转让与民生银行 ，由民生银行为其提供预付款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各项相关金融服务。 1、预付款融资 ：卖方在出货后即可获得应收账款一定比例的预付款融资。 2、销售分户账管理 ：民生银行可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各类对账单，协助卖方进行销售账款管理。 国内保理的定义 3、应收账款的催收 ：由民生银行为卖方提供专业的账款催收服务，协助卖方安全回收账款。 4、买方信用风险担保 ：对于卖方在信用风险担保额度的应收账款，民生银行将提供 100%的坏账担保。 国内保理的定义 国内保理 的分类 单保理与双保理 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为双保理。 国内保理的分类 有追索权与无追索权 无追索权保理是指保理商承担买方因信用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方不付款的信用风险则称为有追索权保理。 明保理与暗保理： 明保理指保理商操作保理业务时通知买方应收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。叙做暗保理业务的申请人应为 我行重点目标客户 或 已有优质授信客户 ，且须经保理业务部总经理核准后方能办理。 国内保理的分类 买方保理与卖方保理： 指卖方向我行转让应收账款的行为确立的前提下我行提供保理融资的对象。 主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性进行审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理第一还款来源的安全。 流贷和国内保理的区别 流贷和国内保理的区别 贷款 保理 业务申请人 贷款人 卖方企业 担保措施 有 不需要其他方式担保（理论上应收账款已经是一种担保方式） 第一还款来源 贷款人 买方企业 第二还款来源 保证人 /抵押物 卖方企业 第三还款来源 无 保险公司、第三方担 保企业 国内保理业务概述 相关术语界定 应收账款指权利人（以下简称“卖方”）因提供货物、服务或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方”）付款的权利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 包括下列权利： 1、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等； 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产； 3、提供服务产生的债权； 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； 5、其它。 保理业务 B A 增加交易机会、承担信用风险 融 资灵活多样（代付） 节省企业财务成本 内贸 /进出口 /物流一站式 监管企业的应收 /应付账款 改善财务报表 F E D C 国内保理业务的优势： 国内保理业务为客户带来的好处 对卖方 解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理成本 得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表 对买方 获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持（免费） 对银行 拓展服务领域，同时巩固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资金 费用和提供服务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道 保理业务为客户带来的好处 美化报表 应收账款 20 货币资金 80 应收账款 100 应收账款周转率 企业呆坏账准备 企业财务压力 银行借款 80 目标客户 适合保理的企业 稳定成长，资金不足 客户要求一定的赊账期 销售对象较为集中，且常年持续供货 有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。 这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总量的 80以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客户营销进入。 市场定位和客户定位 不适合保理的企业 信用证或即期付款项下 赊销期太长，在 180天以上 卖方资信在 销售太分散 产品容易变质 后续义务多，产品技术易出纠纷 如：鲜活食品、劳务企业 国内保理业务市场营销 02 国内保理市场定位、客户定位 以交易产生的真实应收、应付账款的管理为基础，定位以行业地位相对突出、管理相对规范的中大型民营、三资企业为核心，资质较强、规模较大的国有企业和有竞争优势成长型的中小企业为辅。 客户定位 民营企业：积极介入国家政策鼓励的行业中龙头企业以及在细分市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。 国有企业：对于优质国有大型企业，对保理的需求主要集中在季节和年度时点对应收账款买断业务的需求。 国内保理 2010年主要业务模式 今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有追索权和无追索保理业务的基础上，大力推动供应商保理通业务的发展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 主要创新模式： 租赁保理 保理池融资 信保保理 链式保理等 国内保理 2010年主要业务模式 供应商保理通（ 1+N） 在贸易金融的链式结构中，供应链中的核心厂商往往处于强势地位，特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材料、半成品以及产成品供应商，这些供应商手中累积有巨量的应收账款，如直接以供应商的角色从银行承做国内保理业务，则银行的授信评审流程会很繁复，且多数供应商可能达不到银行授信要求。 供应商保理通业务，通过利用核心企业授信额度，占用核心企业（主动）授信额度的方式，对核心企业认同的供应商的应收账款提供保理融资服务。 国内保理 2010年主要业务模式 这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用，可以延长付款期限，等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资成本。 对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决，可以便利筹措资金，更好服务核心企业，稳定生产销售渠道。 对银行来说，通过转换服务对象，提高自身收益，达到批量开发业务效果。 国内保理 2010年主要业务模式 链式保理（订单融资 +保理） 主要针对企业在赊销赊购的交易链条上，在企业采购、生产、销售到回款的环节中，以保理业务为核心切入点，在企业应收账款形成之前，为符合条件的企业提供订单融资服务，并将订单融资与企业的采购和生产环节相关联，将国内贸易与国际贸易相关联，国内保理与国际保理相关联，为企业提供整体全流程应收账款解决方案。 国内保理 2010年主要业务模式 融资租赁保理 （ 1）应收账款融资：租赁公司将其应收租金作为应收账款进行保理，满足了租金