会计实习周记.doc

学生顶岗实习周记时 间2012 年11 月 19日-2012 年 11月 25日 编 号01本周工作主要内容了解公司的财务体系，熟悉我的工作伙伴。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）通过紧张的面试，我终于如愿进入到菏泽市创悦电子科技有限责任公司会计岗位实习。学财务近三载，但真正的接触实际的工作，这还是头一次，心里难免有些忐忑。带我的是霞姐，她人很好，跟我讲了一下公司目前的状况。踏进办公室,只见几个陌生的面孔。我微笑着和他们打招呼。从那天起我养成了一个习惯,每天早上见到他们都要微笑的说声“早晨”或“早上好”那是我心底真诚的问候。我总觉得经常有一些细微的东西容易被我们忽略比如轻轻的一声问候，但它却表达了对同事对朋友的关怀，也让他人感觉到被重视与被关心。仅仅几天的时间我就和同事们打成一片，我担心变成“透明人”的事情根本没有发生。我想应该是我的真诚换取了同事的信任。他们把我当朋友也愿意把工作分配给我。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2012年 11月26 日-2012 年12 月 02日 编 号02本周工作主要内容了解出纳的工作内容熟悉财务软件工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）但由于我初来乍到，对很多业务都不熟悉，老师给我讲的第一课便是现金收付时要需要注意的地方。比如收到现金要当面点清金额，还有学会辨别真币假-币，虽然单位有验钞机，但机器只是辅助工具，验钞机检验过后必须在清点一遍。点清金额便要开出收款收据，详细写明付款单位的名称、认证填写大小写金额等，在审核无误后在收款收据上签字以及加盖现金收讫章。这一周学的内容不是很多，最主要的还是尽快适应单位的节奏以及熟悉各个部门的工作，以便在工作中能很好的协作。霞姐根据我是刚刚从出学校是新手，所以主要是让我了解财务的使用和会计处理的流程。霞姐还给我演示财务软件的使用。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2012年 12月 03日-2012 年 12月 09日 编 号03本周工作主要内容熟悉银行业务工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）今天已经是第三周了，我对公司的环境已经基本熟悉，同事的名字我也基本能叫上来了，我的办事效率也因此提高了不少，因为去一个地方找一样东西不用再东找西找东问西问了，看来融入环境对干好工作是很有帮助的。 这周霞姐带我去各大银行转了一圈，比如去银行要填哪些单子，填写的规范等等。由于我们公司跟各大银行都合作很多年了，大堂经理都很熟悉了。霞姐跟他们介绍了一下我。我们公司最常用的就是中国银行，一般的打款业务就是从中国银行上面转出。由于银行的上班时间有限，为了方便公司还办理了网上银行，这样足不出户就可以把业务办理了。由于去银行需要排队，我们公司就办了个金卡，去办业务的时候就直接刷金卡，这样就节省了不少时间，提高了工作效率。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2012年 12月10 日-2012 年12 月16 日 编 号04本周工作主要内容学习制作原始凭证工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）在慢慢的学习与进步中，我的实习周期也已经一个月了。在这一周里，我收获颇丰，不但把以前所干的事情干得越来越好，越来越熟练，和同事之间的关系也相处的越来越融洽了。这一周开始，我慢慢开始接触了一些真正意义上的会计知识，并将其转化到时间中去。这几天一直都没有做什么很重要的事情，只是帮着霞姐粘贴票据等原始凭证、整理些原始凭证之类。这与在学校里练习时粘贴凭证的方法和情况不太一样。在学校里练习时，都是将所得到的原始凭证直接粘贴到自己所作的会计凭证的背面；而在这里，都是先将原始凭证按日期摆放在一起，将它们按顺序用固体胶棒粘贴到一张大概有A4大小的原始凭证汇总表上。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2012年12 月 17日-2012年 12月 23日 编 号05本周工作主要内容用电算化软件填制原始凭证工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）我在学校里也学过一些与会计电算化相关的软件知识，因此，学习在网上进行帐务处理并不是很困难，而且觉得它们之间有很多的相似性，只是一个是单机操作，而另一个是通过网络保存。由于刚过完年不久，公司的业务也不是很多，林姐也不是很忙，就很耐心的教我，如：三大凭证：收款凭证、付款凭证和转帐凭证的科目如何在网上进行输入和保存，登记凭证的增加、删除和修改，如何将已经录入的凭证从网上调出来并察看其相关内容等等。 这星期我就在软件上填制凭证，练习查找凭证，不忙的时候还查找报表，有不懂得就和霞姐交流。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2012年 12月 24日-2012 年12 月 30 日 编 号06本周工作主要内容打印凭证，装订凭证工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我主要是帮助会计和出纳整理二月份的凭证并装订成册。装订第一本现金付款凭证是出纳手把手交给我的，她告诉我，要想装订凭证，首先，整理凭证，这需要将会计和出纳已打印的记账凭证按凭证类型及编号进行排序，并检查每张记账凭证后附原始凭证是否齐全；再次，查询凭证，点击总账模块下“凭证”中的“查询凭证”按钮，查询已打印凭证中的断号凭证，查看断号原因并进行打印；最后，装订凭证，先将记账凭证固定在凭证装订机上，在记账凭证的左侧打三个孔，再用白线从中间开始穿入，依次穿上、中、下，孔，并回到中孔与开始的线头系好，将凭证封皮粘好并填制完整后，记账凭证才算真正整理完成。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2012年 12月31 日-2013年01 月 06日 编 号07本周工作主要内容熟悉财务软件，了解其基本的只能及用途工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周，我主要熟悉了公司所采用的用友8.7版本的会计软件及各财 务岗位的具体工作。 公司的软件主要启用了总账、应收及应付款管理、固定资产、供应链（采购、销售、库存管理及存货核算）、薪金管理、成本管理及UFO报表共八个模块。系统权限上，出纳主要负责总账中现金和银行存款会计科目，主管负责成本管理、UFO报表模块及各模块的月末结账，其余均由会计负责。 随后，我向刘姐询问了今后我的具体工作，刘姐告诉我，现在我还不能处理实际业务，需要先从整理基本的资料以及熟悉公司的会计软件这些基本工作做起。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 01月07 日-2013 年 01月13 日 编 号08本周工作主要内容熟悉财务报表，练习对账。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我主要帮着霞姐进行十二月份结账和编制报表工作，主要是将UFO报表系统生成的报表数和总账中的账簿数核对。 在进行核对时，我进入了实习单位的账套并对实习单位的一些基础设置有了大致的了解。 在凭证类型上，我知道了公司财务核算采用的是现收、现付、银收、银付和转账凭证；账簿的生成和账页的格式由系统默认生成，其中，与集团其他公司的往来账要每月和集团的其他公司进行核对；由UFO报表系统生成的主要报表是资产负债表、利润表和费用明细表，这些报表要每月5日之前报送到集团。在会计科目上，实习单位所采用的会计科目除增设“上级拨入资金”外，其余与会计准则的会计科目相一致，该科目在编制报表时，计入“其他应付款”项目。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年01 月 14日-2013年01 月20 日 编 号09本周工作主要内容参与盘点，认识其他的部门及其成员，了解盘点的程序。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周财务科长王科长特地吩咐同事给我安排了一个办公桌，之前我都是在几张拼凑的桌子一角办公的。这让我有了自己的办公地方。随后科长询问了我这几天的情况，问我是否适应，并告诉我如果有什么问题和要求可以向刘姐反映，在有能力解决的情况下，会尽力给我解决的。 我跟随了实习单位的会计盘点了公司的固定资产和相关的办公用品。刚开始以为就是简单的数数相关资产的数目而已，等盘点开始时才发现这里面也是大有学问。另外，通过这次盘点，我初步了解了盘点的相关步骤，并在这个过程中接触了许多相关部门，也认识许多其他部门的成员。盘点并非那么简单：首先，要与固定资产相关使用部门联系好；其次，打印固定资产清单；最后，由相关人员带领逐项盘点。要注意的是：在盘点时，要填写盘点表，由相关盘点人员签字确认并留底。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 01月21 日-2013年01 月 27日 编 号10本周工作主要内容学习计算增值税，练习开增值税发票。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我主要就是跟着会计霞姐开具增值税专用发票。 首先的准备工作就是要计算好每张增值税专用发票的产品数量、单价、税额和金额。由于每张专用发票的最高限额为十万元，而公司的销售额又非常巨大，因此，会计要将销售额在开票限额以内平均分配在各张专用发票上。 计算好每张发票的数据后，就可以进入增值税“防伪开票”系统进行开票工作了。首先，必须以开票员的身份登录系统；其次，在开具第一张发票之前要进行客户编码设置和商品编码设置；再次，利用开票框上方的“复制”按钮，开具相同的发票；最后，在专门的开票打印机上按照开票系统中的发票号取出与之对应的发票进行打印即可。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 01月28 日-2013年 02月 03日编 号11本周工作主要内容学习审核原始凭证。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周在出纳的指导下，我完成了几笔从审核原始凭证到填制记账 凭证的业务。我做的业务主要是员工报销费用之类的业务：首先，审核原始凭证，检查原始凭证是否合法、合理、完整、准确和是否在报销的范围之内；再次，填制费用报销单，将原始凭证进行分类，分类别的填入费用报销单写清费用的用途、金额及合计数，之后交由报销人签字，出纳签字并盖“核”章，领导签字后，出纳付款；最后，以出纳的身份进入账套，打开“总账”模块，点击“凭证”下“填制凭证”，点击“增加”按钮，选择凭证类型，填入相应的摘要、会计科目、金额后，单击“保存”按钮即可。 出纳告诉我，填制费用报销单的凭证比较简单，但是必须要学会审核原始凭证，因为它直接影响着企业的现金资产。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年02月 04日-2013年 02月07日 编 号12本周工作主要内容要过年了，公司发放福利，购置装饰品。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）接近年关，公司马上就要放假了。过年了，福利也是不可少的，经领导研究决定福利发放一箱大虾，一小袋大米，一桶油，一箱酒。我们公司的资金也不是很多，所以过年了就拿出点小礼物表一表心意。霞姐又告诉我发放福利在财务上又该如何做账务处理。她给我演示了一遍。马上就是中国人最重视的节日春节了，因此公司里也需要布置一番，买一些春联，灯笼之类的东西增加节日气氛，这就免不了要从公司的备用金里取出一部分钱，由于已经在公司一段时间了，一些小额的现金是由我来保管的，所以购置装饰品的钱就是我来登记并把钱给了另一个同事让他买了拿单据回来报销。对于给出的钱，我都数两遍，确保无误，同事拿回的单据我也会核对，确保准确无误。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 02月11 日-2013年 02月17 日 编 号13本周工作主要内容学习了编制银行存款余额调节表。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字） 过完年了，终于开始上班了。出纳拿过来了公司开户银行的银行对账单，让我查看到今天为止的银行存款日记账，核对对账单和日记账上两者余额是否相符，在不相符的条件下，寻找不相符的款项并编制银行存款余额调节表。 当接到这个任务时，我还是比较自信的。于是我根据在大学时的所学知识，将对账单和日记账中摘要和金额不符的业务都挑了出来，并将其划分为“企业已付银行未付”、“企业已收银行未收”、“银行已付企业未付”及“银行已收企业未收”四类，并编制了银行存款余额调节表。但是编制出的余额调节表，总是不平。 在这种情况下，出纳告诉我，在编制余额调节表时，不光要考虑本月的业务，有时还要考虑上个月的未达账项，甚至有时要进行记账金额的合并计算。在出纳的帮助下，我终于将银行存款余额调节表编制成功。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年02 月18 日-2013年 02月24 日 编 号14本周工作主要内容熟悉财务软件的各个模块及其应用。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周霞姐向我介绍了用友软件中总账模块下的有关出纳签字、审核凭证、主管签字、期末转账、对账及月末结账的业务处理。 其中，出纳签字、审核凭证、主管签字分别都是以出纳、会计、主管的身份进入账套中的总账模块下的“凭证”，分别点击“出纳签字”、“审核凭证”、“主管签字”，选择相应凭证即可进行。期末转账，要进入总账模块下的“期末”，先进行转账定义再进行转账生成，我在的实习单位主要是进行期间损益结转。对账，是检查总账与明细账、辅助账是否相符。结账，要在子系统都已结账的情况下进行。 同时，需要注意的是，本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。若总账与明细账对账不符，则不能结账。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年02 月25 日-2013年03 月03 日 编 号15本周工作主要内容了解有关固定资产的基础设置。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）“设置”：折旧方法采用平均年限法、不允许转回减值准备、在对账不平的情况下不允许固定资产月末结账等；“资产组”：精选车间用设备、烧结车间用设备和综合部门用设备；“增减方式”：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、融资租入、出售、盘亏、捐赠转出、投资转出、融资租出等；“部门对应折旧科目”：财务、行政、综合对应科目为“管理费用”，矿山开采、铁粉加工对应科目为“制造费用”；“资产类别”：电机控制柜、竖炉、磁选机、电动滚筒、烧结车间、精选厂房等。 会计李姐对我说，固定资产模块的基础设置就是对固定资产的管理进行原则上的规定，只有按照企业的实际情况进行基础设置，才能管理好固定资产。 与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 03月 04日-2013年03 月10 日 编 号16本周工作主要内容继续学习财务知识。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我参加了公司每月一次的专门会计培训，主讲人是财务科王科长。王科长四十多岁，有多年的会计管理经验，并具有正高级会计师职称。听会计刘姐介绍说，王科长是个非常有能力的人，他从不满足于现状，每月至少都要出去学习一次，并且每次回来之后都会给财务科的会计人员讲解他最新学到的会计前沿知识。公司财务科的成员也受他影响，形成了一股不断学习的风气。 这次学习会议上，王科长介绍了他前些天出差学习的一些最新的会计知识，许多业务内容都是我之前没有学过，也没有听过的。还有一些跟我在大学中所学的知识不一样，王科长还介绍了近年来会计准则的变化。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年03 月 11日-2013年 03月 17日 编 号17本周工作主要内容去税务局学习怎么领发票。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周霞姐姐带我去市国税局办理领购发票的事情来到国税局业务大厅的发票管理窗口，我们向业务员领取了一张发票使用情况申报表。刘姐告诉我，我们要按照发票领购簿和己开具完的发票存根联将发票使用情况申报表中的有关单位信息、已开具完的发票使用情况和我们将要申请领购的发票数量填写完整。最后，我们将发票领购簿、发票使用情况申报表、己开具完的发票存根联进行了发票交验，交验无误后，业务员便将申请领购的发票交给了我们。 在回来的路上，刘姐告诉我，关于增值税专用发票的领购，假如没有人告诉你怎么去做，也可以直接打电话咨询税务局的业务员。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 03月 18日-2013年 03月 24日编 号18本周工作主要内容学习固定资产模块的有关业务处理。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周霞姐姐向我介绍了固定资产模块的有关业务处理。 霞姐告诉我，单位的固定资产模块每月基本上的业务就是计提折旧和月末处理，尤其是使用会计软件后，计提折旧和月末处理变得非常简便。每月末点击“计提折旧”按钮，软件会自动计提折旧；期末处理，将计提的折旧数额分配到各个成本费用中并与总账进行对账，对账平衡后，批量制单，填制凭证。 但是如果出现比较特殊的业务，例如，上月计提折旧的固定资产本月不需要计提折旧，原有固定资产评估减值等，就要通过打开固定资产模块中“卡片”下“变动单”，录入“原值增减”、“使用状况、折旧方法、累计折旧、使用年限、净残值调整”及“计提减值准备”等单据，来处理这些实际固定资产业务中比较不经常的业务，使之符合实际情况。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 03月25 日-2013年03 月31 日 编 号19本周工作主要内容熟悉了用友软件成本管理模块的业务处理程序。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）我熟悉了用友软件成本管理模块的业务处理程序，也明白了要想真正处理好成本管理模块的业务，将其他模块的业务 处理完毕是进行成本管理模块业务处理的前提，而成本管理模块的业务处理，也为其他模块的业务处理提供了可靠性的数据。 需要注意的是，如果存货采用的是全月平均法核算，则在进行产成品出库单记账前进行期末处理，进行成本计算后，必须恢复期末处理，才能进行产成品成本分配，分配完成后再次期末处理，才能生成凭证。可见采用“全月平均法”是比较繁琐的。如果采用“先进先出法”，则不用期末处理，即可成本计算，生成凭证。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 04月 01日-2013年04 月 07日 编 号20本周工作主要内容月初月末对账。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周是月初也标志着上个月的业务正式结束，因此今天我们进行了三月份的结账工作。 首先录入银行对账单，与银行进行对账，采用自动对账和手工对账相结合的方法，检查结果是否平衡，平衡后输出余额调节表。其次检查存货是否需要计提减值，对固定资产计提折旧，编制凭证，进行自定义转账生成，设置期间损益结转，对期间损益科目进行结转，生成凭证，输出各类账表。最后进行对账，各科目类别余额以及各种账簿之间进行试算平衡后，对各个系统进行结账。结账顺序为固定资产薪金管理供应链（采购管理、销售管理、库存管理、存货核算）成本管理应收应付系统总账。 结账完成之后系统会自动将余额结转到下期。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 04月 08日-2013年 04月 14日编 号21本周工作主要内容独立发工资。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我为这的员工发放三月份的工资。首先，我打出一张员工工资明细表，然后，备齐工资款，准备发放。 由于是第一次发工资，我特别小心，每笔工资我都用点钞机数两遍，然后我在数两遍，然后看着他们在工资表上签字后再把工资款给他们。对于工资比较零散的，要求他们自备零钱。 工资发放了差不多一半的时候，我对剩余工资款项进行了盘点，然后将剩余未发的员工工资汇总，和实际现金进行核对，最后盘盈20多元。发放的现金一定要他们当面数好，出门后概不负责。涉及到现金问题，再怎么仔细都不为过。在对待现金和银行存款问题上，我们要更加小心谨慎，不能怕耗时，不能有一点粗心。发放工资时，一定要当面点清，并要当事人及时签字，明确责任。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 04月15 日-2013年 04月21 日 编 号22本周工作主要内容办理电汇业务，熟悉银行的流程。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周出纳带着我去信用社办理了电汇业务。 到了信用社后，我们向业务员购买了电汇凭证。为了锻炼我，出纳让我填写了电汇凭证：首先，填写了“委托日期”；其次，要将汇款人和收款人的“全称”、“账号”、“汇入地点”、“汇入行名称”填写齐全；再次，将金额的人名币大小写填写完整，并写清“汇款用途”；最后，签上办理业务人的姓名。之后，我们将电汇凭证、身份证和银行卡交给了业务员。当业务员要求输入银行卡密码时，我们输入了正确的密码。当业务员将电汇回单、身份证和银行卡交给我们后，电汇业务完成。 在回来的路上，出纳告诉我，企业有关银行存款之间的业务往来都是通过电汇、银行承兑汇票、委托收款等形式进行的，虽然在我实习的期间里不可能接触到所有的形式，但是只要我有不懂的地方，可以直接咨询银行的业务员即可。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 04月 22日-2013年04 月 28日编 号23本周工作主要内容学习一个企业既有应付款又有应收款的处理。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我处理了一笔比较特殊的业务，是对同一个企业既有采购业务又有销售业务，也就是对一个企业既有应付款又有应收款。 霞姐告诉我，在一个企业既是供应商又是客户的情况下，这种情况是经常发生的，这时要做一笔“应收冲应付”或“应付冲应收”业务。在应收应付模块下“转账”中录入“应收冲应付”或“应付冲应收”的单据，并在“制单处理”下生成相应的凭证即可。会计说，像这种往来款项之间相互对冲的业务有很多，如“预付冲应付”、“预收冲应收”等，其业务处理也要相似处理。 如果，在录入相应单据时，将相应的并账金额或有关的信息录入错误的情况下，要进入应收应付模块下的“其他处理”下的“取消操作”，将相应的并账操作进行取消即可。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 04月29 日-2013年05 月 05日 编 号24本周工作主要内容如何登记现金日记账，如何登记银行日记账，如何填写支票，填错后如何改正等等。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）又到了我记下我一周心得体会的时候了，到今天已经是第六周了，实习周期的一半已经过去了，真的是弹指一挥间。上一周的时间，高老师主要是指导了我如何登记现金日记账，如何登记银行日记账，如何填写支票，填错后如何改正等等。这周霞姐说要让我单独操作，她发现问题的时候再给我指正，她问我有没有问题，我虽然心里有点虚，但还是拍拍胸脯说没问题。 现金日记账，银行日记账虽然看似简单，但真正操作起来还是遇到了不少麻烦。比如要注意 借方，贷方的登记方向，要注意“0”的个数，要注意小数点的位数等等。刚开始的时候，我由于不熟练，经常填错小数位，所以借方，贷方一直不平，我只好用红字更正法，但有时候红字更正法更正的次数太多，已经无法继续做账了，只好重做一张。还好有高老师在旁边耐心地指导我，不断地指正我的错误，我很感谢她。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 05月06 日-2013年05 月 12日 编 号25本周工作主要内容学习财务报表。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我学习了财务报表。与模拟时不同的是，这些报表都是通过电脑汇总然后打印出来的每一册的报表都分有资产负债表、利润表和现金流量表，还包括各个明细帐。当然，这些都不是这些分处的最终报表，只是一个“征求意见稿”。虽然没有什么具体的工作，从这些报表中我也能学到一些知识的。比如，我了解到，该公司记帐以权责发生制为原则，以历史成本为计价基础，固定资产折旧采用平均年限法等等，虽然只是整理这些报表，对我们了解这个公司的核算方法还是有帮助的。对于一些我看不明白的地方我就请教霞姐。她都耐心的一一给我解释。与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 05月 13日-2013年 05月19日 编 号26本周工作主要内容继续学习会计账和会计报表。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）这周我的主要任务是翻看公司以前的帐目，因为之前我们做的都是与凭证有关的事情，所以今天王叔拿出来的都是账簿。我知道，填制与审核会计凭证，可以如实、正确地记录经济业务，明确经济责任。但是凭证的数量太多，信息也比较分散而且缺乏系统性，所以会计账簿的设置可以使会计核算和会计监督全面、系统、连续地进行，还可以通过设置会计账簿，记载储存会计信息、分类汇总会计信息、检查校正会计信息以及编报输出会计信息。设置和等级账簿，是编制会计报表的基础，是连接会计凭证和会计报表的中间环节，在会计核算中具有重要意义。由于以前自己的会计理论知识掌握的不够牢靠，现在工作了，一些问题就会暴露出来，那么，就要好好的全面去复习以前的知识，努力去做好工作。而且还发现，会计其实更讲究的是它的实际操作性和实践性。离开操作和实践，其它一切都为零！与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2013年 05月 20日-2013年05月26 日 编 号27本周工作主要内容学习财务表表的编制。工作、学习和生活的主要收获与体会（字数不得少于200字）前一阶段的时间主要是完善各式各样的电子表格，主要包括程序表、审定表、明细表、会计报表调整系统表、财务决算表、财务报表附注等。对前面三张表还是比较熟悉的，至于后面三张我又陷入了缓慢的学习状态。现在看来其实也并不复杂，只是完成任务的时候只顾着做，事先缺少了一些指导与思考，以至于大脑混乱、做事没有条理。现在来看这些表格，觉得在质量控制上还是有些帮助的。会计报表调整系统主要是通过填列本年和上年的试算平衡表来对资产负债表、利润表、现金流量表等进行审定，最大的优势在于编制调整分录来对报表进行自动调整，不过感觉该系统在某些方面还不够智能;财务决算表的数据其实是从会计报表调整系统中审定数中直接获取的，它是最终附于审计报告之后的报表，财务决算表工作簿里面自带一张审核表，对会计报表之间的钩稽关系进行了一次审核。 与指导教师沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：与班主任/辅导员沟通情况本周是否和校内指导教师沟通？ 有 没有沟通的具体方式： 现场交流 互联网 电话 其他 教师指导的主要内容：其他学生顶岗实习周记时 间2