理财规划建议书-317期末作业

第一部分 重要提示和金融假设1 重要提示（1）本理财报告用来帮助您明确财务需求及目标，帮助您对理财事务进行更好地决策。本理财报告是在您提供的资料基础上，并基于通常可接受的假设、合理的估计，综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支以及理财对策而制订的，推算出的结果可能与您真实情况存有一定的误差，您提供信息的完整性、真实性将有利于我们为您更好地量身定制个人理财计划，提供更好的个人理财服务。作为我行尊敬的客户，所有信息都由您自愿提供，我们将为您严格保密。（2）所有的理财规划分析都基于您目前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划、您对一些金融参数的假设、中华人民共和国目前生效的法律（含地方法规）以及目前所处的经济形势，以上内容都有可能发生变化。我们建议您定期审视您的财务目标和规划，特别是当您的婚姻状况改变时更需如此。（3）对本理财报告中涉及的金融产品，提供产品的金融机构享有对这些产品的最终解释权。同时，除了确定收益率的金融产品外（如存款、债券），本理财报告不保证分析过程中所采用金融产品的收益。我行的理财建议为参考性质的，其不代表我行对实现理财目标的保证。2. 名词解释1) 现金：在如常生活中，现金指钞票，硬币等在内的法定货币。现金最重要的特征是，他是被普遍接受得支付手段。在很多时候，活期存款同样被用于直接支付，而且客户可以非常方便的将活期存款转换成现金。所以，在本规划书中，先进不仅包括钞票和硬币，号包括客户的活期存款。2) 现金流及现金流量：现金流描述了客户在一年当中流入以及流出的现金总量，二者之差极为当年现金净流量。在本规划书中，现金流入量是有六个部分构成：日常收入，投资资产收益，资产变现，商业保险的保险金，举借债务获得的资金，住房公积金和社会统筹保险产生的收入。现金流出量由四个部分构成：日常支出，追加投资和购买资产，商业保险的保费支出，偿还站务所用资金。3) 自用资产：既保护客户日常生活质量所需要的那部分财产，比如，客户用于居住的住宅，不用做商业用途的自用汽车，客户拥有的家用电器，家具，家庭装饰品，以及客户家庭成员的首饰，衣物等。这部分资产的价值使客户生活质量在资产方面的反应。同时，在通常情况下，一般不考虑变现这部分资产。4) 限制性资产：及客户自己家庭成员的住房公积金和社会统筹养老保险，由于政策方面原因，这部分资产的运用受到一定的限制，所以，单独类出这部分资产，以便客户张无可自由支配资产的总额。5) 盈余现金分配：在未来的每一个年度，客户都可能遇到现金有结余的情况，盈余现金分配计划指在现今出现盈余的年度，对这部分英语的现金按该计划的审定的比例进行分配，经他们追加到各项投资中去。6) 通货膨胀率：通货膨胀率描述了货币实际购买力下降的程度，过高的通货膨胀率会使您的收入不如原来那么“值钱“，从而导致客户的生活质量下降，因此，设置一个恰当的通货膨胀率有助于客户正确股价未来的支出水平。7) 紧急备用金：只从财务安全的角度出发，一个家庭应但持有的最低现金金额，家庭可能在一些特殊情况下动用这部分现金。在本规划书的盈余现金分配策略和赤字弥补策略中我们将使用到这个家设置。8) 收入及支出：虽然目前的收入和支出是确定的，但是必须认识到，未来的收入和支出都建立在假定得基础上，这部分数据来源于客户对自身收支状况的准确描述和合理估计。在本计划书中，收支数据会被多次使用。9) 年平均增长率：这组数据分别描述了收入，支出以及资产价值未来的增长的程度。年平均增长率的确定，建立在对当前和未来经济环境分析的基础上，以及根据历史经验的判定结果，在理财规划中会是非常重要的一组数据。3. 规划中的金融假设 住房公积金贷款利率（5年以上）=4.7%通货膨胀率=收入及支出增长率=新房价格增长率=5%预期学费增长率=6%投资收益率（贴现率）=6%住房商业贷款利率（5年以上）=7%退休期间报酬率=5%参加工作的年龄为26当地平均工资水平为2500元假设客户女友基本资料：年龄27教育程度研究生工作单位某外资企业职位行政人员住房公积金18000女友月收入2600/月 （31200/年）第二部分，客户的基本资料1. 基本信息 客户姓名N0.2性别男年龄29教育程度研究生工作单位厦门高校教师职位客户父母基本资料：父亲年龄60是否同住否是否需赡养是母亲年龄60是否同住否是否需赡养是2. 财务状况1）资产负债: （未加其女友） 年 月 日资产金额负债金额1.流动性资产1.短期负债 现金70000 信用卡1000 短期投资 保单现值小计70000小计10002.投资性资产2.长期贷款 定期存款 房屋贷款，贷款金额，剩（ ）年， 股票汽车贷款，贷款金额， 剩（ ）年， 债券 其他贷款，贷款金额，剩（ ）年 基金20000 投资性寿险 不动产其他小计200003.限制型资产 住房公积金30000 退休金个人账户小计300004.个人资产 自用住宅 汽车 其他资产合计负债合计1000净资产-1000=3. 现金流量（月）：（年现金流量=每月现金流量*12）收入金额支出金额1.工作收入1.基本生活支出2000/月 （24000/年） 薪金收入（税前）4000 客户月收入3400/月 （40800/年） 女友月收入 年终奖金住房公积金25002投资收入（税后）2.房贷分期付款 租金收入3.汽车分期付款3.其它收入4.不定期支出 娱乐休闲 人情费 子女费用 学杂费 才艺班 其它支出 5.孩子（年）学费支出收入合计5900/月（70800/年）支出合计2000/月 （24000/年）储蓄盈余46800/年3. 理财目标客户准备在30岁结婚、购房（属于短期目标，目标实现离现在有1年的时间，优先程度：1） 退休规划购（换）房规划预计退休时客户年龄 60 预计购（换）房时客户年龄30退休期间每月生活费3000预计购（换）房所需资金80万预计留多少遗产预计投资报酬率子女教育规划（一）子女教育规划（二）子女出生时客户年龄31子女出生时客户年龄预计提供子女教育至 预计提供子女教育至购车规划旅游规划预计购车时客户年龄35预计旅游时年龄40预计购车所需资金20预计旅游费用2000结婚规划其他规划 预计结婚时年龄30预计实现时客户年龄结婚所需资金50000预计实现所需资金 第三部分 财务现状分析和诊断1.家庭资产和负债状况分析资产=负债+净资产，一般来说负债占总资产的比率应该在0.5以下。您的家庭负债比例仅占总资产的0.83%，您的家庭在偿债方面没有压力和负担。就偿债能力来说，您家的财务状况还是很健康的。在您的资产结构中，占据最大比例的是流动性资产，占到了58.3%，其次，便是住房公积金为25%。投资性资产占总资产的比重高低反映了一个家庭通过投资增加财富以实现理财目标的能力，一般来说，比率的值在0.5以上比较好。您的指标值仅为16.7%，低于建议指标，在一定程度上影响了您通过投资实现资产增值的能力，因此这项比率有待增加。您的流动性资产占总资产的比重是58.3%，这部分资产应用方便，但几乎没有任何收益。一般流动性资产合理额度是满足家庭3个月开支，您的家庭3个月开支大约6000元，因此应适当减少持有现金数量。2.家庭收入支出分析年度盈余反映客户开源节流的能力。一般盈余占收入的40%以上，客户收入积累财富的能力是比较强的。您的家庭在满足当年的支出外，还可以将66.1%的收入用于增加储蓄或投资。您的收入主要来源于工作，其中税后可自配收入占57.6%，住房公积金占42.4%，无投资或其他收入。因此您有必要增加金融资产的投资额度和投资回报率。日常开支为最主要的开支，属于您的必要开支。3.财务比率分析偿付比率=净资产/资产=/=99.2%偿付比率高于0.5，证明您的偿债能力很强，您在未来可以充分利用自己的信用额度，通过贷款提高生活质量，优化您的财务结构。负债总资产比率=负债/总资产=0.8%您的债务非常小，综合偿债能力很强。负债收入比率=1000/70800=0.0141=1.41%您的负债收入比率低于0.4，说明您的财务状况处于良好状态。储蓄比率=盈余/收入=46800/70800=0.661=66.1%您的家庭在满足当年的支出外，还可以将66.1%的收入用于增加储蓄或投资。由于您希望在未来购置商用房，建议应保持此储蓄比率。流动性比率=流动性资产/每月支出=70000/2000=35您的流动性资产可以满足3、5个月的开支，一般流动性比率应该控制在3个月左右比较适宜，因此，建议您适当减少持有现金量。投资与净资产的比率=投资资产/净资产=20000/=0.168=16.8%一般认为投资与净资产的比率应保持在50%以上，才能保证其净资产有比较合理的增长率。因此，您在未来应逐渐增加投资在净资产中的比重。投资回报率（无投资收入数据）4.家庭财务状况结论从以上的分析可以看出，您的财务状况非常好，储蓄能力较强，您的净资产规模达到元，每年可以结余46800元，作为事业单位人员，您的收入状况较为不错。但是您的财务也存在不足之处，体现在：1. 您的收入来源单一。您的收入来源主要来自工作收入，而很少有其他的收入来源，这种做法存在很大的危险性。一旦工作发生任何变故，将对家庭产生很大的影响，所以建议开辟新的收入来源途径，如减少手中的流动性资产，加大投资的力度。但是非常不建议您采取期货投资工具，风险非常大。2. 资产配置不合理。您的资产配置方式过于单一和保守，建议您可以进行适当的多元化资产配置，分散风险的同时获得较高的投资收益。3. 家庭风险保障不足。除基本的社会保险外，您没有投过任何的商业保险，这种做法显然不太合理，建议进行一些保障型的保险安排，从而使经济保障更为牢固。第四部分 您的理财目标规划投资规划1.家庭形成期（筑巢期）：结婚子女出生家庭成长期(满巢期)：子女出生子女独立家庭成熟期(离巢期)：子女独立夫妻退休家庭衰老期(空巢期)：夫妻退休 一方身故周期形成期成长期成熟期衰老期夫妻年龄25-35岁30-55岁50-65岁60-90岁保险安排随家庭成员增加提高寿险保额以子女教育、年金储备、高等教育金以不同养老险或年金产品储备退休金投保长期看护险受领即期年金信托安排购房置产信托子女教育金信托退休安养信托遗产信托核心资产配置股票70%债券10%货币20%股票60%债券30%货币10%股票50%债券40%货币10%股票20%债券60%货币20%信贷运用信用卡小额信贷房屋贷款汽车贷款还清贷款无贷款由此可见，处于家庭形成期（筑巢期）2、生涯阶段分析期间学业事业家庭型态理财活动投资工具保险计划探索期18-24岁升学或就业转业抉择以父母家庭为生活重心提升专业提高收入活存定存基金定投意外险、寿险受益人-父母建立期25-34岁在职进修确定方向择偶结婚有学前小孩量入节出攒首付款活存定存基金定投寿险子女教育险受益人-配偶稳定期35-44岁提升管理技能进行创业评估小孩上小学中学偿还房贷筹教育金自用房地股票基金依房贷余额保额递减的寿险维持期45-54岁中层管理建立专业声誉小孩上大学或出国深造收入增加筹退休金建立多元投资组合养老险或投资型保单高原期55-64岁高层管理偏重指导小孩已独立就业负担减轻准备退休降低投资组合风险养老险或长期看护险退休期65岁后名誉顾问传承经验儿女成家含饴弄孙享受生活规划遗产固定收益投资为主领终身年金至终老可以看出生涯阶段处于建立期家庭型态为择偶结婚 , 事业上正在确定方向和继续学习过程中.3、风险属性分析客户的客观风险承受能力客观风险承受能力的定量化A.年龄-总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分。A部分得分: 50 -（29-25）*1=46B.其它因素：总分50分分数10分8分6分4分2分就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代置产状况投资不动产自用住宅无房贷房贷50%无自宅投资经验10年以上6-10年2-5年1年以内无投资知识有专业证照财经专业毕业自修有心得懂一些一片空白B部分得分: 10+8+2+8+2=30因此，客观风险承受能力定量化总得分为 46+30=76分。客户的主观风险容忍态度风险中性型；风险厌恶型；风险爱好型。客户主观风险容忍态度的定量化A.对本金损失的容忍程度：可承受亏损的百分比(以一年的时间为基准)，总分50分，不能容忍任何损失为0分，每增加一个百分点加2分，可容忍25%以上损失者为满分50分。A部分得分: 0B.其它心理因素：总分50分分数10分8分6分4分2分首要考虑因素短期价差长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息过去投资绩效只赚不赔赚多赔少损益两平赚少赔多只赔不赚赔钱心理状态学习经验照常过日子影响情绪小影响情绪大难以成寐目前主要投资期货股票房地产债券存款未来希望避免投资的工具无期货股票房地产债券林先生B部分得分: 2+4+4+4+6=20因此，林先生主管风险容忍态度定量化总得分为 0+20=20分。风险矩阵与资产组合安排风险承受风险容忍工具低能力20中低能力20-39中等能力40-59中高能力60-79（76分）高能力80-100低态度20货币债券股票预期报酬率标准差70%20%10%3.4%4.2%50%40%10%4.0%5.5%40%40%20%4.8%8.2%20%50%30%5.9%11.7%0%50%50%7.5%17.5%中低态度20-39（20分）货币债券股票预期报酬率标准差50%40%10%4.0%5.5%40%40%20%4.8%8.2%20%50%30%5.9%11.7%0%50%50%7.5%17.5%0%40%60%8.0%20.0%中等态度40-59货币债券股票预期报酬率标准差40%40%20%4.8%8.2%20%50%30%5.9%11.7%0%50%50%7.5%17.5%0%40%60%8.0%20.0%0%30%70%8.5%22.4%中高态度60-79货币债券股票预期报酬率标准差20%30%50%5.9%11.7%0%50%50%7.5%17.5%0%40%60%8.0%20.0%0%30%70%8.5%22.4%0%20%80%9.0%24.9%高态度80-100货币债券股票预期报酬率标准差0%50%50%7.5%17.5%0%40%60%8.0%20.0%0%30%70%8.5%22.4%0%20%80%9.0%24.9%0%10%90%9.5%27.5%合理的投资组合建议根据客户风险属性的分析，我们得出适合以下投资比例投资组合：货币债券股票预期报酬率标准差0%50%50%7.5%17.5%同时我们也建议加大货币比例，希望每年向银行存1万元，以备不时之需，但金额达到5万元时，再考虑其他投资品种，在适当时候，投资黄金等变现能力强，风险低的投资品种。4、投资市场常见品种分析投资品种风险来源收益率特点流动性专业度要求持有情况储蓄货币贬值、 利率下调0.32%-2.25%传统投资方式，风险低活期最高流动性灵活可选低有国债货币贬值3.72%-4%基本视作无风险投资一般3-5 年低尚无黄金国际市场供求关系低传统抵御通胀保值工具风险度中等变现能力弱低尚无股票政策和经济形势影响10%-12%热门投资工具，但股息低，风险高较高高有基金收益与风险呈正比8%-10%收益与股市不可分割关系，风险高较高高有房产政策目前的只有3%左右租金收益高于利息风险度中受景气程度影响一般较弱中尚无租金空置平缓有持续现金流低尚无投资规划建议（1）应急备用金每年银行存1万元，以备不时之需，但金额达到5万元时，再考虑其他投资品种，在适当时候，投资黄金等变现能力强，风险低的投资品种；鉴于夫妇每月生活消费4000元的情况，建议您办理一张额度在2万元左右的信用卡。这样家庭每月生活消费可以通过信用卡来调节，可以享受20天到60天不等的免息期；同时根据现在金融市场上的情况，贷记卡的透支现金的额度一般在6000元至10000元，基本上可以满足其临时资金的需求。（2）房产投资固定资产暂时没有，所以目前不建议其投资房产，先满足其自用状况。（3）股票投资有股票投资但赚少赔多，未来又不希望投资。但是，鉴于目前中国股票证券市场的牛市，找专业的投资经理应该能转变目前状况，应该适当购买一些股票，建议投入金额为1万元。如果持有的是成长性较好的绩优股，只是由于目前整体形势不好而被套，可以耐心持有，静观其变。如果持有的股票是业绩比较差的短线投机股，建议您在合适的时候果断出局。（4）、基金投资基金是将募集的资金，由富有经验的基金经理投资于股市、债券市场、货币市场等不同渠道，以获取资产的增值。相对于个人投资，风险相对要小，适合没有足够的时间和精力做个人投资，缺少投资经验的上班族。基金中主要分为股票型基金、配置型基金、债券型基金和货币型基金，总体来看，股票型基金的收益最高，但风险也最大，出于稳健投资考虑，投资比例不宜太高，不要超过20%,如果没有时间投资股票,购买股票型基金间接投资股市也是不错的选择。配置型基金可以同时投资在股票和债券市场，根据市场行情调整投资方向，风险和收益要视具体的投资结构分析,投资比例可以在40%-60%之间。债券型基金主要投资债券市场，风险和收益少许多，但今年由于利率上涨的趋势影响，债券市场收益也在下降，所以暂时先不考虑。每月的收支节余或闲散资金，不要再闲置在活期储蓄帐户中，收益太低，建议购买货币型基金，该基金主要投资于短期债券市场，能保持教好的安全性和流动性，且没有手续费，比活期存款收益高的多，待合适时机再按2:6:2的比例分别购买股票型基金、配置型基金和债券型基金，做好长期投资规划，也是实现子女教育规划、养老规划和财富增值的一个重要手段。退休后，由于风险承受能力降低，应该逐步转投风险小，收益稳定的金融产品如国债、货币型基金等。（5）鉴于您能承受的风险，您可以选择国债作为主要的投资工具，但是国债的流动性不高，目前您在组建家庭，资金流动性要求高，国债建议稳定下来后运用。国债投资安全、稳定、收益适中，凭证式国债流动性不好，期限较长，记账式国债流动性好，但收益高低不一，具体要看哪支国债（6）期货风险高，且需要专业知识也高，不建议您投资。购房规划（厦门的平均房价：13000元/每平方米）购房资金估算表项目家庭人数 3人拟定几年后购房 1年新房价格增长率 5%新房总价 80万由于客户没有足够的能力在短时间内自付全额房款，因此，其需要通过贷款买房。预计投资报酬率=7%，采用等额本息还款，贷款20年。为此，向您提供以下方案：一、通过商业贷款购买房屋（首付最低需要付三成） 一年以后房屋总价=80*（1+5%）=84万购房需要支付首付款=总价*（1按揭成数）=84*0.3=25.2万购房所需的贷款额=总价*按揭成数=84*（10.3）=58.8万每月摊还的贷款本息费用=58.8/年金现值（n=20*12 , r=7%/12）=4572.89元二、通过住房公积金贷款买房（首付最低需要付两成）一年以后房屋总价=84万 购房需要支付的首付款=84*0.2=16.8万 购房所需的贷款额=84*（10.2）=67.2万每月摊还的贷款本息费用=67.2/年金现值（n=20*12 , r=4.7%/12）=4324.29元三、通过住房组合贷款购房（可贷款额以房价的70%为限） 住房公积金的贷款额度不超过购房合同金额的50%，厦门市住房公积金个人住房抵押贷款最高额度是 30万元，申请人为两个或两个以上的最高额度为60万元 。 一年以后房屋总价=84万 可贷款额=84*70%=58.8万 因为客户家庭中有两人拥有住房公积金，因此其最高贷款额为60万。但是住房公积金的贷款额度不超过购房合同金额的50%。所以，客户的最高住房公积金贷款额度=84*0.5=42万 因此，租房公积金贷款额=42万 商业贷款额=58.8-42=16.8万 贷款年限为20年，商业贷款利率为7%，住房公积金贷款利率为4.7%(递延年金) 公积金贷款每月还款=2702.68元 商业贷款每月还款额=1306.54元 每月供款=2702.68+1306.54=4009.2元综上所述，以上三种方案在前提条件相同的情况下，方案三是最可行的。因为根据方案三实施所需准备的首付款最少，并且每月所要支付的供款最少。教育规划随着生活水平的提高，人们对子女教育越来越重视，子女教育费用也越来越高，其在整个家庭理财中占有越来越重要的地位，未来能否及时支付子女在每一个教育阶段所需要的教育费用是家庭必须认真考虑的问题。而且子女教育没有时间弹性，高等教育费用属于阶段性高支出，因此要提早规划，未雨绸缪。教育规划原则：1.及早规划原则2.资金充裕原则子女高等教育金支付期与退休金准备期高度重迭3.稳健投资原则 储备教育金既不能为了高收益冒太大风险，也不能单纯追求本金的安全都放在利率低的储蓄账户上，这样容易遭受通货膨胀的侵蚀。一、基本情况子女出生时客户年龄31岁（即2013年）预计提供子女教育至研究生预期投资报酬率6%预期学费增长率6%已经准备的教育金额0预期学费增长率一般是在通货膨胀率的基础上增加几个百分点二、明确目标和教育金需求根据生活条件、收入情况和合理安排，希望子女上私立幼儿园，公立小学、初中、高中，本科大学直至研究生。子女年龄子女成长经历1-3家庭抚养期4-5幼儿园6-11小学12-14初中15-17高中18-21大学22-24研究生预期的教育金需求如下;我国目前大学本科4年费用估算表 单位：元学费/年杂费/年住宿费/年生活费用/年合计/年总计（4年）50001000100090001600064000各阶段年龄教育费用估算表学程目前教育费用平均水平预期学费增长率教育费用复利终值每年应提存金额幼儿园450006%45000*FV（n=6,r=6%）=6383263832 / 年金终值系数（n=6,r=6%）=9195小学600006%60000*FV（n=8,r=6%）=9562895628 / 年金终值系数（n=,8，r=6%）=9661初中300006%30000*FV（n=14,r=6%）=6782767827 / 年金终值系数（n=14,r=6%）=3228高中300006%30000*FV（n=17,r=6%）=8078480784 / 年金终值系数（n=17,r=6%）=2863大学640006%64000*FV（n=20,r=6%）= / 年金终值系数（n=20,r=6%）=5580研究生450006%45000*FV（n=23,r=6%）= / 年金终值系数（n=23,r=6%）=3657根据上表，从现在起，每月应提存金额（9195+9661+3228+2863+5580+3657）/ 12=2849（元） 三、教育金规划子女教育金的来源为历年积累的盈余本金和投资收益，您有很好收入和投资愿望。建议：1.首先，可以选择教育储蓄。存期分1、3、6年（小学四年级以上学生） 起存金额50元，每月存入，最高限额本 金2万元（每一阶段）。 利率：1年期和3年期分别按同期零存整 取利率计息；6年期按5年期整存整取利 率计息。都免征利息所得税。2.第二，购买子女教育保险。投资年限最高位18年；多次给付，回报期长；适合高储蓄能力的保守投资者。3.第三，投资中低风险的基金产品。如货币市场基金，短期债券基金定期定额平衡型基金等。保险规划一 相关信息及分析该先生现年29岁，现在厦门某高校就职，月薪3400（税后），个人支出2000，预计工作至60岁退休，妻子在一家国企工作，月薪税后2600，个人支出1000，预计工作至55岁退休。现在，夫妻双方的单位都有为其提供的三险一金，此外，家庭没有购买任何保险。男方有父母需要赡养。经分析不难发现，夫妻在对家庭的收入贡献度上差别不太大，因此，都需要增加保险保障，由此保证在其中一方一旦发生不幸的情况下，另一方能够将家庭继续支撑下去（尤其是在有子女的情况下）。我们小组认为，鉴于该家庭属于家庭形成期阶段，夫妻双方收入一般，在有房贷、债务压力和家庭资金积累阶段，拥有一定的保障，也就达到基本的投保目的了。应关注低保费高保额的定期险种。此外，该家庭投保应选先保障后投资的险种，也就是先投保没有消费型的短期险种，在经济上比较充裕时，再考虑投资型险种。每年支出的保费应该以不影响家庭生活品质为基础，不给家庭支出带来沉重的经济负担，又能最大限度地满足家庭保障需求。通常保险费预算占家庭收入的10%左右是比较合理的。师先生家庭月固定收入6000元左右，每月可承受600元左右的保费支出。在确定保额时，保费不要超出预算。二保险需求分析：（一）寿险需求：采用生命价值法计算：先生现年29岁，预计工作至60岁退休，月薪3500，个人支出2000，预计未来工作期间年收入及支出按5%递增，贴现率6%寿险需求为43.4万元女士现年29岁，预计工作至55岁退休，月薪2600，个人支出1000，预计未来工作期间年收入及支出按5%递增，贴现率6%寿险需求为43.8万（二）意外伤害险：意外致残将对家庭财务带来严重影响。由于意外伤害保险是按照残疾的等级来进行赔付，一共分为七级，其中当被保险人的残疾程度达到第三级以上将会使被保险人失去工作收入，同时可获得保额50%及以上的保险金赔付，因此意外伤害保险的设计额度可参照重大疾病保险及寿险的额度，此案例中该先生需要在此类风险发生时达到43.4万以上的赔付额度，因此可购买87万保额的意外伤害保险；他的妻子需要达到43.8万以上的赔付额度，因此可购买88万保额的意外伤害保险。但考虑到实际情况，该家庭夫妻双方工作稳定，意外伤害风险较小，而且双方都在事业单位，有社会保障，所以无需购买这么大保额的保单，只需在其承受范围内（按保费支出占家庭年收入10%）挑选合适保单即可。该先生父母年迈，应适当建立意外伤害带来的医疗等费用的保障。（三）健康保险：该家庭对健康保险无特殊要求，而且夫妻双方年轻，单位有为其购买医疗保险，各项医疗费用及重大疾病费用单位均可提供报销，保险还是应考虑其保障功能，也不是越多越好，因此无需再额外购买。该先生父母年迈，可以适当购买健康保险，如住院和手术医疗保险等等。（四）养老保障需求：由于该夫妻二人均为企事业单位员工，均享受单位为其购买的养老保险，因此无需再购买商业性养老保险。（五）财产保险需求：由于该家庭现在未买房购车，故先不