2013证券从业资格考试试题 证券市场基础知识卷1 单选题21-40.doc

2013证券从业资格考试试题-证券市场基础知识卷1-单选题21-40(21)从交易结构上看，可以将互换交易视为一系列（ ）的组合。A期货交易B远期交易C现货交易D期权交易答案：B解析：从交易结构上看，可以将互换交易视为一系列远期交易的组合。 (22)最可能存在投资者大量赎回风险的证券投资基金是（ ）。A契约型基金B开放式基金C封闭式基金D公司型基金答案：B解析：巨额赎回风险是开放式基金特有的风险。 (23)一般情况下，优先股票的股息率是（）的，其持有者的股东权利受到一定限制。A变化B固定C定期变化D与公司经营情况挂钩答案：B解析：一般情况下，优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司盈利和剩余财产分配上比普通股股东享有优先权。 (24)证券公司为本公司买卖证券、赚取差价并承担相应风险的行为，称为（）。A经纪业务B自营业务C证券承销与保荐业务D投资咨询业务答案：B解析：这是自营业务的定义。 (25)证券公司风险控制指标管理办法规定，证券自营固定收益类证券规模不得超过净资本的（）。A200%B300%C500%D600%答案：C解析：证券公司风险控制指标管理办法规定，证券自营固定收益类证券规模不得超过净资本的500%。 (26)资产证券化的融资方式，发行证券的基础是特定的（ ）。A证券组合B国家证券C资产池D公司证券答案：C解析：资产证券化以特定的资产池为基础发行证券。 (27)根据现行规定，取得证券业执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情况发生后（ ）内向中国证券业协会报告，由中国证券业协会变更该人员执业注册登记。A30日B15日C45日D10日答案：D解析：根据现行规定，取得证券业执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情况发生后10日内向中国证券业协会报告，由中国证券业协会变更该人员执业注册登记。 (28)与封闭式基金相比，（）是开放式基金所特有的风险。A市场风险B赎回风险C管理风险D技术风险答案：B解析：与封闭式基金相比，赎回风险是开放式基金所特有的风险。 (29)股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易被区分为（）。A上市股和非上市股B优先股和普通股C流通股和非流通股D有限售条件股和无限售条件股答案：C解析：股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易被区分为流通股和非流通股。 (30)恒生指数是由香港（）编制的。A恒生银行B汇丰银行C联交所D证监会答案：A解析：恒生指数是由香港恒生银行编制的。 (31)以下关于公司财务状况分析的说法错误的是（）。A公司盈利水平的高低及未来发展趋势是股东权益的基本决定因素B通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来刻画公司的财务稳健性或安全性C通常把未来盈利增长趋势强劲的股票称为绩优股D公司的各种财务指标之间存在一定的钩稽关系答案：C解析：通常把未来盈利增长趋势强劲的股票称为高增长型股票。 (32)负责证券投资者保护基金筹集、管理和使用的是（）。A保护基金公司B证监会C证券交易所D财政部答案：A解析：保护基金公司是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。 (33)下列关于虚拟资本的表述正确的有（）。A虚拟资本的变化完全反映实际资本额的变化B虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的重置价格C虚拟资本是相对独立于实际资本之外的一种资本存在形式D虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的账面价格答案：C解析：虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化。 (34)证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件中，错误的是（）。A经营证券经纪业务已满3年的创新试点类证券公司B公司及其董事、监事、高级管理人员最近1年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间C财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上D客户资产安全、完整，客户交易结算资金已实现第三方存管答案：B解析：条件之一是公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间。 (35)我国证券法规定，证券市场内幕信息不包括（ ）。A公司的一般投资行为和购置财产的决定B公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十C上市公司收购的有关方案D公司股权结构的重大变化答案：A解析：公司的重大投资行为和重大购置财产的决定属于内幕信息。 (36)持有人对公司的财产有直接分配处理权的证券，称之为（）。A债权证券B物权证券C综合权利证券D要式证券答案：B解析：物权证券是指证券持有者对公司的财产有直接支配权的证券。 (37)按照我国的个人所得税法规定，下列收入中可免缴个人所得税的是（）。A个人投资的公司债券利息B股息C红利D国债和国家发行的金融债券的利息收入答案：D解析：个人所得税法规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。 (38)我国上市公司证券发行管理办法规定，可转换公司债的期限（）。A最短为1年，最长为6年B最短为6个月，最长为6年C最短为1年，最长为3年D最短为6个月，最长为3年答案：A解析：可转换公司债的期限最短为1年，最长为6年。 (39)（）履行管理职责，对证券公司代办股份转让服务业务实施监督管理。A证监会B证券交易所C证券业协会D国务院答案：C解析：中国证券业协会履行自律性管理职责，对证券公司代办股份转让服务实施监督管理。 (40)股票的