项目部财务管理办法-漳诏高速.doc

财务管理办法根据上级文件精神，结合本项目的实际情况，为了保证项目部工作的正常运行，加强项目部费用管理、控制不合理费用开支，尽可能的减少项目部的运营成本，提高经济效益，实现本项目的最大经济效益，维护职工的合法权益，特制定本项目部财务管理办法：一、 关于职工报销的有关规定：1、 职工报销的所有原始单据，必须真实、合法、有效，手续齐全，符合国家的财经法规和本单位财务管理的有关规定。2、 所有报销的原始单据，均由财务统一粘贴，并经财务审核无误后，由报告人按照要求详细填写“经费审核报告单”，经本部门主管签属意见，经项目部主管领导审批后，方可报销。3、 对不合法的原始单据，财务拒绝受理，并向单位领导报告，退回本人，并补办手续，否则财务不予办理。4、 职工因公出差时的差旅费及购买的其他物品，应在三日内到财务办理报销手续，同时提供领导签字的出差单作为附件，最多不能超过一周（特殊情况除外），超过一周的财务部不予办理；财务部只负责此次出差期间费用的粘贴，不在此期间的财务部不予办理，希望各科室予以合作，配合财务部的工作。当月的费用在当月报销，更不允许跨年度报帐，以免财务失去了核算的真实效果。5、 根据机关要求，项目部不负责报销职工医疗费。如职工在项目发生医疗费用，需回机关到对应科室进行签字、报销。二、 关于办公经费报销的有关标准：1、 办公用品及用具： 项目部各部室所需同类、大宗办公用品，由各部室写出申请，办公室统计汇总报主管领导审批后，办公室和财务部统一办理，所需款项由财务部支付，小额的办公用品由办公室统一购买管理。 对比较贵重的办公用具，应由办公室和财务部统一购买，并由办公室作好登记，建立台帐，且做到谁用谁负责，交财务部一份备案。如有人员调出，要做好移交手续，否则扣发同额工资。2、 电话费的使用和发放规定： 至本规定实施之日起，不再报销电话费。根据项目部领导及各业务部室的实际情况，实行定额发放。具体标准如下：项目经理及书记：600元/月，总工、副职、及享受同等待遇的：400元/月，其他各部室主管：200元/月，副科长150元/月，一般职员：100元/月。另因考虑到工作特殊性，副总工、及享受同等待遇的：600元/月。并且要求24小时必须保证开机，一旦发现停机影响正常工作，停发电话包干费。职工请假期间电话费按标准的半数进行发放。 除办公室外，其他部室不再发放IP卡，因办公室需要接发传真等业务，IP卡要另行办理。 各部室业务以外的其他费用，如传真、电报、邮电费等均由办公室统一办理。三、 差旅交通费：1、 职工因公出差，只报销往返路费及住宿费。2、 出差期间的伙食补助，含往返途中在6天内的，每天每人按 30元/天补助，（到基地出差且家属在基地的除外）；凡参加本系统各类院校组织的学习班、培训班、训练班、研讨班等，除路途期间享受正常出差补助外，在校学习期间不再给予伙食补助。3、交通费标准（1）职工出差凡通火车的地方应乘坐火车，其他地方乘坐的车船费，按合理次数和规定标准据实报销。（2）享受卧铺补助，必须符合下列条件：项目部领导因公出差可以乘坐软卧，其余出差的工作人员按规定晚上在火车上过夜6小时、白天乘车12小时以上者，可享受硬卧票据。超标准享受软卧的费用自理。符合条件未使用卧铺，可凭报销的硬座火车票为据，按硬席坐位票价的50%标准予以补助。出差人员的住宿费每人每晚执行最高标准为：项目部领导140元，特区160元；其他工作人员100元，特区120元。在限额内凭据按实报销（无票不报不补），超限额部分自理。特殊情况的由各单位主管领导发票单独签批报销。4、 职工探亲路费实行包干，一律不报销，每年分二次发放，每次600元，分别按6月份和12月份的工资实力发放。 5、 指挥部各部室人员需要外出办理有关业务，首先向办公室提出用车计划，有多人同行的，尽量一车同行。 6、职工办理业务需要，在平和、漳州、诏安、厦门等地出差的，除了公务招待之外的误餐补助，每人每餐补助10元，财务部根据办公室的派车单给予办理。至此规定执行之日起，出租车票一律不予报销。如有特殊情况，有业务急需要办理，单位没车，班车不顺路，经办公室同意，可据实报销。四、 业务招待费：业务招待费应本着节约开支，少花钱多办事的原则，杜绝铺张浪费。1、 凡属内部单位来人一律不予招待，由办公室统一安排，在食堂吃工作餐，有些人员需要招待的，根据来人职务、人数由办公室安排标准在内部餐厅招待，办公室出具招待费申请单，食堂按照标准给予准备，就餐之后拿招待费申请表报项目主管签字，财务部门给予列销2、 如果外部来人，确实需要在外部招待的，根据来人的实际情况，由办公室安排招待标准，尽量少安排陪餐人员，由对口科室主管陪餐即可。外部业务招待必须由经办人口头或电话请示项目主管领导批准，核定标准并填写业务招待费申请表后方可招待，就餐发票和申请表要领导亲自签署意见，并且发票和核定的标准要一致，否则财务部不予报销。3、 因工作关系，单位领导与各部室与外界业务往来比较频繁，无论外出办理业务还是来人招待，烟必不可少，因此制订烟的发放标准：项目经理实报实销；副经理及享受副经理待遇的每月补助300元，副总工及享受副总工待遇的每月补助150元，不再发放招待烟；工程部每月发放两条烟；其他科室每月发放一条烟。烟的采购由办公室统一购买，办公室负责发放，并做好详细登记。4、 项目部正式职工的伙食费标准为扣11元补6元，项目部食堂和工地食堂一定要保证职工的伙食，让职工吃好，否则对食堂管理人员进行一定的经济处罚。5、 项目部正式职工的日常用品由办公室统一购买并按季度发放。五、考勤制度：1、办公室考勤员必须在次月的5号之前上报上个月的考勤表，并经过项目主管签字确认，特殊情况的可以酌情顺延2、职工因公出差、事假必须在办公室领取出差单或请假条，经过科室主管和项目主管签字同意方可离开，返回项目部必须在办公室领取销假条，且需经过项目主管签字方可销假。办公室上报给财务部的考勤表中每个职工的出差和事假必须和办公室签发的出差单和请假条互相对应，缺失任何一项即认为旷工，旷工一天扣两天考勤，同时追究相关人员的责任。此规定适用于项目部所有职工，任何人不得例外。3、为了保证每个职工的个人利益，保证考勤制度的严肃性，增强考勤员的责任感，现规定：考勤表由办公室考勤员全权负责，办公室主任分管协调各个考勤员的工作，考勤员必须严格按照职工的真实出勤来给予考勤，不能以权谋私，考勤表必须真实反映每个职工的出勤记录，若职工的考勤出现错误，办公室主任负责详查出现错误的原因，查实责任人，给职工造成的相关损失由责任人承担，财务不负责给予补充相关的损失五、 资金使用计划：1、各个科室主管如有大额资金需求计划，必须提前一天向财务部提出申请，填写部室借款申请表，并须征得项目经理的同意，财务部方能给予办理。2、科室成员有资金需求计划的，必须首先征得科室主管的同意，再征得项目