白云纸厂物资管理办法.doc

目 录一、物资计划管理1二、物资采购管理3三、物资验收入库程序3四、验收及结算手续14五、物资的保管及账证管理16六、出库审批程序17七、物资退库21八、废旧物资管理21九、物资装卸管理2326物资管理办法为加强对各类物资的购、验、存、发等环节的管理，进一步规范管理程序，明确各自的管理职责，杜绝物资的浪费和流失，确保物资的安全和有效使用，特制定本办法：一、物资计划管理（一）原辅材料、燃料采购计划的编报审批程序原辅材料、燃料包括麦草、浆板、硫酸铝、滑石粉、轻质碳酸钙、工业用盐、淀粉、松香、增白剂、显白剂、聚合氯化铝、双氧水、助留剂、烧碱、液氯、三材、毛毯、铜网、聚脂网、干网引纸绳、铁丝、钢带、夹板、包装材料、煤、重柴油等。原辅材料、燃料采购计划按月度、年度制定.月度采购计划的编报审批程序：每月20日下午5:00前，生产制造部提供下月原辅材料、燃料消耗计划给企管部，企管部根据生产制造部提供的月度消耗计划，结合库存量基准、库存量情况编报“采购计划审批表”，于23日前送生产部，计划下达后由企管部选择采购方式，市场部负责采购。年度采购计划的编报、审批程序同月度采购计划。年度采购计划编报时间为每年12月。生产计划调整时，由生产制造部于调整生产计划的当日内提出用料计划交企管部。企管部依据库存情况提出采购计划，追加采购计划的审批和报送部门按前述程序执行。（二）备品备件、五金工具、低值易耗品、润滑油类、外协件、电和电器、仪表类等物资采购计划的编报审批程序每月18日，各单位编制需求计划报生产制造部汇总，其中电器自控仪表类采购计划必须经主管电器自控的总经理助理审定。并于21日下午5:00前将具体采购意见送企管部，企管部根据存量基准，结合库存情况填报“采购计划审批表”，审批表经企管部审核并选择采购方式，于24日前交生产制造部采购。采购计划需调整及零星采购时，由物资需求单位打报告，生产部制造部签署意见，报总经理审批后采购。（三）办公用品采购计划编报审批程序行政部负责编报办公用品“采购计划审批表”，每月23日前经行政部经理审批后，送企管部汇总，由企管部选择采购方式，行政部负责采购。特殊办公用具的购买，由需求单位打报告，单位正职审签，报总经理审批，送企管部汇总，由企管部选择采购方式，行政部负责采购。（四）劳保用品采购计划编报审批程序行政部负责编报劳保用品“采购计划审批表”，每月23日前经行政部经理审批，送企管部汇总，由企管部选择采购方式，行政部负责采购。（五）消防器材采购计划编报审批程序行政部负责编报消防器材“采购计划审批表”，每月23日前经行政部经理审批，送企管部汇总，由企管部选择采购方式，行政部负责采购。（六）化验仪器、化验药品采购计划编报审批程序技术部负责编报化验仪器、化验药品“采购计划审批表”，每月23日前经技术部经理审批，送企管部汇总，由企管部选择采购方式，行政部负责采购。（七）计量器具采购计划编报审批程序企管部负责编报计量器具“采购计划审批表”，每月23日前经企管部经理审批，送企管部汇总，由企管部选择采购方式，行政部负责采购。（八）其它物资的采购，比照上述程序执行。二、物资采购管理：见招、议标（比价）管理办法三、物资验收入库程序（一）麦草购进的麦草应首先直接卸车间满足生产使用，多余部分卸料场上垛。收购时间根据季节和实际情况确定。1麦草卸料场验收程序。（1）麦草车进公司后，由原料制备车间麦草验质员检验麦草水分、杂质含量，检验合格后，由原料制备车间验质员开出质检单并签字，质检单必须有编号，必须写明车主姓名、车号、水分及杂质含量（数量必须大写）。质检单一式三联，一联自存，一联原料制备车间存，一联交车主。经检验不合格的麦草，不准开出质检单。（2）麦草车主持原料制备车间质检员签名的质检单交企管部司磅员计量，司磅员在原料制备车间监磅员的监督下量方或称量毛重后，将麦草车毛重登记在验质单上并签名，监磅员签注“同意卸车”字样并签名。（3）车主持已签字的质检单到料场，料场管理员见到手续齐全的质检单后安排卸车，卸车时必须对麦草进行复验，发现水分或杂质与初验结果不符时，必须在验质单上追加扣除水分或杂质（数量必须大写），复验结果与初验结果相符时，在验质单上签注“符合质量要求”。卸车完毕后，料场管理员在质检单上签注“已卸车”，签名后交车主。复验发现麦草不合格者，必须在验质单上签注“不合格，退货”字样。（4）车主持料场管理员已签名的质检单交企管部司磅员，司磅员过车皮重量，并开出过磅单，过磅单必须编号，必须写明毛重、皮重、扣水分量、扣杂质量、净重，司磅员、监磅员、车主签名，过磅单一式四联，司磅员自存一联，监磅员一联，车主结算一联，计量一联。（量方不过车皮重量）（5）司磅员将手续齐全的质检单粘贴于过磅单（车主联）后交车主，车主以此为依据到原料车间换票、财务部结算，领取货款。（6）需量方计量的麦草由原料车间制定麦草分级标准和级重，企管部负责制定量方的具体办法。草车进公司后，由原料车间麦草验质员检查后，在质检单上签署麦草等级。（7）若麦草量方收购时，企管部须在计量单上注明长、宽、高及麦草等级系数和麦草单价，其它程序按15规定执行。（8）量方验质单严禁涂改或作废，若发现涂改或作废时，每张单扣开单人20元，若因级别及长、宽、高数据提高而涂改或作废重开时，每次扣责任部门领导50元，责任人30元。并追究行政责任。 2麦草卸车间验收程序。（1）麦草进厂后验质、计量，按照麦草卸料场的验收程序（1）、（2）执行。（2）卸车时由车主持司磅员、监磅员已签字的质检单到原料制备车间麦草堆场卸车，原料制备车间见到手续齐全的质检单后安排卸车，卸车时必须对麦草复验，发现水分、杂质不符时，必须追加扣吨（扣吨数量必须大写）；不合格者不得接收，并在质检单上签注“不合格，退货”字样；复验结果与初验结果相符时，在质检单上签“符合质量要求”。卸车后，由切草工段安排卸车人员在质检单上签注“已卸车”字样，签名后交车主，车主持单到磅房过皮重。（3）计量及持单结算程序按麦草卸料场验收程序（4）、（5）执行。（4）购进麦草质量责任的划分为：卸料场麦草，原料制备车间验质员负60%责任，料场管理员负40%责任；卸车间麦草，原料制备车间验质员负100%责任。购进麦草数量企管部司磅员和原料制备车间监磅员共同负责，计量员负60%责任，监磅员负40%责任。（5）外购麦草的质量抽检由公司技术部负责，每天抽检次数不少于二次，每次抽检需做好抽检记录。（6）麦草分类入帐，由原料车间每周将验收单交企管部材料会计一次，每月25日前必须将当月购进麦草全部验收入帐完毕。（二）木片验收程序1、杨木片车进公司后，实行一车一验，由原料制备车间通知技术部，技术部质检员接到通知后十五分钟必须到达现场开质检单，质检单一式二份，一份自存，一份交车主。质检单应写明货物名称、供货单位、车主姓名、车牌号等内容，质检单上签注“请先过磅”，签名后交车主。2、企管部司磅员见质检单后，会同监磅员过磅，在质检单上填写毛重，签名后交车主。3、车主持质检单到货场卸货，由现场管理员和技术部人员共同取样。卸车完毕，现场管理员在质检单在签注“货已卸”，并填写扣杂数量（百分数），签名后交车主，车主将质检单交技术部。4、技术部取样化验后，应严格按照公司制定的水分标准在质检单上填写水分扣除数（实际水分减去定额水分后差额）。5、技术部将签署明确扣水分数的质检单交车主，车主持单过皮重。6、司磅员算出准确净重，开计量单，司磅员须详细填写车主、车号、毛重、皮重、净重、扣水分数、扣杂质数，监磅员核对后，会同司磅员签字，无技术部扣水分数不准过皮重、不准出具计量单。7、车主持计量单和质检单办理验收和结算手续。8、质量责任的划分：原料制备车间验质员60%，技术部40%。数量责任的划分：企管部计量员40%，计量主管10%，监磅员40%，原料制备车间主任10%。腐朽霉烂和流失责任划分：因收购及存放不当造成霉烂及流失时，原料制备车间承担损失的100%；由于生产部未按先进先出的原则使用造成霉烂时，由生产部承担全部损失，同时追究直接责任人的责任。9、分类入帐：程序同麦草。（三）白灰验收入库程序1白灰实行一车一检，验收时间为上午7:00至下午18:00，其它时间不予化验和过磅。2白灰进厂，由市场部向技术部开化验通知单一式二份，一份自存，一份交车主。化验通知单应写明货物名称、供货单位、车主姓名、车牌号、产地等内容，由车主交技术部。3质检人员见通知单后，首先同车间验质人员进行外观检查，外观检查合格后，由技术部开质检单一式两联，一联自存，一联签注“请先过磅”，签名后交车主。外观检查不合格的，技术部不准开质检单。4企管部司磅员见质检单后，会同监磅员过磅，在质检单上填写毛重并签名，监磅员签注同意卸车的意见，签名后交车主。5车主持质检单到灰厂卸货，由保管员和车间共同验收。卸车时，技术部、车间共同取样，并在质检单上分别签字。6卸车完毕，保管员在质检单上签注“货已卸”，签名后交车主，车主持已签字的质检单过皮重，计量员在质检单上写明皮重、数量并签名后交车主，车主将质检单交质检人员。7技术部按照内控质量标准进行化验，化验结果及应扣杂质、水分量须详细填写在车主交来的保管员已签署意见的质检单上，检验结果符合内控质量要求的，由技术部、车间验收人员分别签署“合格同意接收”，对“让步接收”的白灰在使用中有石灰石块等杂质时，车间必须捡出，拣出石块由车队负责运出厂区。装车时，由技术部、企管部两家现场认定监装。凡无技术部、车间验收人员签字的，企管部不准办理验收。检验结果不符合内控质量标准的，注明不合格退货，技术部做好退货记录。8技术部将签署明确意见的质检单必须于当日交车主，车主持单交企管部计量。9计量员见到质检、车间签属意见的质检单后方可开出计量单，计量员须详细填写车主、车号、毛重、皮重、净重、扣水分量、扣杂重量以及加扣金额，监磅员、计量员均签字后，计量员自存一联，交监磅员一联，计量一联、车主一联（车主一联须与质检单粘贴一起）。10车主持计量单和质检单到企管部办理验收手续，验收必须经物资主管、企管部经理签字认可，财务部方可办理结算手续。11质量责任划分：质检员60%，车间验收人员40%；数量责任划分：计量员60%，监磅员40%。（四）原煤验收入库程序1原煤实行一车一检，验收时间为上午7:00至下午18:00，其它时间不予化验和过磅。2原煤进厂，由市场部向技术部开化验通知单一式二份，一份自存，一份交车主。化验通知单应写明货物名称、供货单位、车主姓名、车牌号、产地等内容，由车主交技术部。3质检人员见通知单后，首先同车间验质人员进行外观检查，外观检查合格后，由技术部开质检单一式两联，一联自存，一联签注“请先过磅”，签名后交车主。外观检查不合格的，技术部不准开质检单。4企管部司磅员见质检单后，会同监磅员过磅，在质检单上填写毛重并签名，监磅员签注同意卸车的意见，签名后交车主。无质检单一律不准过磅。5车主持质检单到煤厂卸货，由保管员和水汽车间验质人员进行现场验质、验收。卸车时，技术部、车间共同取样，并在质检单上分别签字。6卸车完毕，保管员在质检单上签注“货已卸”，签名后交车主，车主持已签字的质检单过皮重，计量员在质检单上写明皮重、数量并签名后交车主，车主将质检单交质检人员。7技术部按照内控质量标准进行化验，化验结果及应扣杂质、水分量须详细填写在车主交来的保管员已签署意见的质检单上，检验结果符合内控质量要求的，由技术部、车间验收人员分别签署“合格同意接收”。凡无技术部、车间验收人员签字的，企管部不准办理验收。检验结果不符合内控质量标准的，注明不合格退货，技术部做好退货记录。8技术部将签署明确意见的质检单必须于当日交车主，车主持单交企管部计量。9计量员见到质检、车间签署意见的质检单后方可开出计量单，计量员须详细填写车主、车号、毛重、皮重、净重、扣水分量、扣杂重量以及加扣数量，监磅员、计量员均签字后，计量员自存一联，交监磅员一联，计量一联、车主一联（车主一联须与质检单粘贴一起）。10车主持计量单和质检单到企管部办理验收手续，验收必须经物资主管、企管部经理签字认可，财务部方可办理结算手续。11质量责任划分：质检员60%，车间验收人员40%；数量责任划分：计量员60%，监磅员40%。12原煤的质量标准：发热量5100大卡/kg挥发份25%，灰分30%；同时要求原煤最低发热量4800大卡/kg，挥发分24%，灰分33%，上述三项指标，有任一项达不到时，一律拒收。13为提高和稳定煤质，公司将根据煤质的优劣按以下标准降价结算。（1）发热量小于5100大于5000大卡时，每吨单价下降10元。（2）发热量小于5000大于4900大卡时，每吨单价下降30元。（3）发热量小于4900大于4800大卡时，每吨单价下降60元。原煤发热量在48005100大卡时，降价金额由技术部在质检单上折扣成原煤重量，企管部计量员依据质检单上折扣数量开具计量单。14市场部按照车间要求进行各矿点原煤的搭配采购，水汽车间负责进厂原煤的搭配使用。15原煤供应紧张期间，公司将结合具体情况制定相应办法。（五）烧碱、重柴油、滑石粉、液氯等直接卸车间物资验收入库程序1烧碱、重柴油、滑石粉验收入库程序，烧碱、重柴油、滑石粉验收合格后直接卸车间，由车间使用和保管。验收时间为上午7:00至下午18:00，其它时间不予化验和过磅。2货物进厂后实行一车一检验，由市场部向技术部开出化验通知单一式二份，一份自存，一份交车主。化验通知单应写明货物名称，供货单位、车主姓名，车牌号码等内容，由车主交技术部检验。3技术部接到化验通知单后，方可按通知单所示货物及车牌号码逐车对照取样，重柴油、液氯可不开质检单，但如出现质量问题，由市场部负责。4运碱车辆由市场部委托供货厂家在碱车过磅后，对碱车入口、出口实行封、签。封、签必须安全、不易复制、伪造。5滑石粉由技术部、车间共同逐车取样检验后，技术出具质检单，质检单上须详细填写各项指标的检验结果，签署是否接收的准确意见并签名。准予接收的，技术部将质检单交车主过磅；不合格拒收的，由技术部下达退货通知单，由市场部办理退货事宜。质验单一式两份，技术部自存一份，交车主一份。6烧碱必须由技术部化验员、企管部保管员和车间卸碱人员共同上车打开封签，均衡取样（若有两罐时，须混合取样），化验结果和厂家结果核对，无误差时，方可开出质检单。否则，对责任人给予停职和除名处分，若化验员、保管员和车间卸碱人员发现签、封损坏，视为车主有舞弊行为，不予卸车或按该车碱价值总额的50%予以罚款，同时取消该车的运输资格。若遇阴雨天，市场部须委托供货厂家选用适当材料将碱车入、出口封好并外罩保护层，保证签、封不受损。若封、签受损时，视为碱车运输人有舞弊行为。7车主持已签意见的质检单交计量员，计量员在物管监磅员监督下过磅，填写毛重并签名，监磅员签注同意卸车的意见并签名，车主持已签名的质检单到指定地点卸货。8车主持单到油罐、卸碱台等指定地点分别卸货，由保管员和车间共同组织。卸后物管保管员、车间验收人员共同在质检单上签注“货已卸”的意见，签名后交车主过皮重。在卸货过程中，保管员或车间若发现水分或杂质与原扣数明显不符时，应立即通知技术部复验，技术部必须在10分钟内赶到现场，会同保管员和车间共同取样化验，并以复验结果为准。复验结果不合格者，予以退货。9车主持保管员、车间验收人员签字后的质检单交计量员，过车皮重量，同时开出过磅单。磅单上必须有编号，必须写明货物名称、车号、毛重、扣水分量、扣杂质重量、皮重、净重（烧碱需注明原票净重和实收净重），并有计量员、监磅员、车主签名后方可生效。过磅单一式四联司磅员自存一联，监磅员一联，企管部一联，车主结算一联。10计量员将手续齐全的质检单粘贴在过磅单后交车主，车主以此为依据到企管部办理验收手续，验收必须经计量主管和企管部经理签字认可，财务部方可办理结算手续。无车间验质人员签名的，企管部不准办理验收入库手续。11烧碱、重柴油、滑石粉一律以公司计量数为结算依据。12质量责任划分：化验员60%，保管员40%；数量责任划分：司磅员60%，监磅员40%。（六）液氯验收入库程序1液氯原则上夜间不予过磅,夜间确需过磅的，须由市场部在当天开出计量通知单，并将车辆到达公司的大体时间通知值班领导、计量、物管、车间等相关人员，若未通知而影响生产时，责任由市场部承担。2上述部门及相关人员接到通知后须按时到达现场，若因人员不到位而影响生产时，责任自负。3计量通知单须经值班领导签字，计量员见到已签字的计量通知单后方可过磅。4若车间液氯有库存时，夜间车辆一律不准过磅。5过磅后，计量员根据毛重和氯瓶皮重算出净重并开磅码单。磅码单需详填货名、车主、车号、毛重、皮重、净重（净重分原票净重和实收净重），液氯以公司计量数为结算依据。6进车间液氯瓶冲氯后，残留瓶内的氯量不能多于5kg，超出5kg时，按超出的实际数量折合价值进行全额处罚。7若车间对氯瓶重量有异议时，可通知计量进行复核，计量组织相关人员到达现场进行复核，如复核有较大误差时，由计量出具证明，在结算时扣除。验收手续按烧碱验收手续执行。（七）木浆板验收入库程序1木浆板到公司后由市场部供应开具质检通知单至技术部，由技术部会同企管部计量到仓库共同抽样，对其重量、水分等按规定进行检验。2、市场部供应在木浆板验收前，应向参加验收的单位提供供货合同及外商产品装箱单（或重量证明），以此作为各部门抽检验收的依据。3、企管部物管、计量与技术部共同对产品的装箱单（或重量证明）进行检查，包括产品的批号、货号、产地等，发现问题由验收部门共同出具书面依据，并通知市场部供应，市场部依此向供货单位索赔。技术部对被抽查的试样、标签进行保存，以便于解决有关的纠纷。4、水分检验由技术部负责，须在取样后24小时内出具检验结果，并将结果填入质检单。在抽检水分的同时，企管部计量抽查毛重，并按风干浆计算公式计算出重量，与合同相符时，在接到质检单两日内办理入库；如重量与合同不符，由技术部向市场部出具向供货商索赔的依据，此批浆板在没有结论之前不准入库。5、验收、结算手续按烧碱规定执行。（八）硫酸铝、松香、阳离子淀粉、尿素、磷酸三钠、硫代硫酸钠、磷酸二铵、蒸煮助剂、工业用盐、轻质碳酸钙、聚合氧化铝、聚丙烯酰胺等物资的验收入库程序。1以上物资验收合格后交至企管部仓库卸车存放，其它程序同本办法“烧碱等物资验收入库程序”。2磷酸三钠、工业用盐、磷酸二钠、硫代硫酸钠、尿素、聚丙烯酰胺可不开质检单，但质量如出现问题由市场部负责。其计量验收程序同液氯。（九）荧光增白剂等箱（桶）装原辅材料验收入库程序。1荧光增白剂、品兰、品紫、双氧水、中性施胶剂等箱（桶）装原辅材料进厂后，市场部通知技术部检验。2技术部取样后严格按照公司制定的原辅材料检验项目内控质量标准进行化验，开具质检单。质检单上须详细填写各项指标的检验结果，签署是否接收的准确意见并签名。准予接收的，技术部将质检单交车主，车主持单到仓库，保管员按标重抽检单桶数量；不合格拒收的，由技术部将已签署意见的质检单转交市场部，由市场部办理退货事宜。质检单一式两份，技术部自存一份，交车主一份。技术部必须逐车建立化验通知单、验质单台帐，详细登记每日每种物料的验质时间、检验结果等内容。3货主持单到仓库，保管员对照采购计划和合同验收，抽样称重，数量准确无误后，办理验收入库手续，开具验收单，并在质检单签名后连同验收单交车主。数量有误，不得验收。4货主持质检单、验收单办理结算手续，验收及结算手续按烧碱规定执行。5.企管部对上述每种物资，要定期抽查，并做好抽查记录。（十）网、毛毯、三材、引纸绳、包装材料等物资的验收入库程序。按本办法第八项备品备件、五金工具等物资验收程序执行。（十一）夹板的验收入库程序1夹板进厂后，市场部开出“化验通知单”通知技术部检验。验收时间为上午7：00点至下午18点。2验收的夹板必须是烘干或晾干的，否则，造成霉变由技术部负责。3技术部接到通知后，会同企管部物管共同验收，技术部负责夹板质量，企管部负责夹板数量，检验合格后，由技术部开出质检单，技术部签署质量意见，企管部保管员签署数量意见，质检单一式二份，一份技术部自存，一份交货主。4木夹板必须全部入库，车间需用时须到企管部提前开票领用，若企管部夹板库有货而影响生产时，责任由车间自负。严禁木夹板直接卸入车间。5夹板出库时，由领用车间复检其质量，若质量不符合要求时，不予领用，其责任由技术部承担，退货由市场部办理。6企管部在办理验收入库时，必须见货主持采购计划、合同后进行验数，无误后在质检单上签字，并开验收单，办理入库。验收单一式五联，需有保管员和采购员签字。7货主持质检单、验收单办理结算手续，验收及结算手续按烧碱规定执行。（十二）备品备件、五金工具、润滑油类、气体燃料、低值易耗、电器电料、仪器仪表、消防器材、化验仪器、化验药品、劳保用品印刷用品等物资的验收入库程序。1材料进厂后，企管部和采购单位（生产部、行政部等）依采购计划和购货合同共同进行验收，无采购计划和购货合同一律不准验收。2企管部保管员验外观质量并负责任，采购单位对内在质量负责，质量验收合格后，保管员开质检单，签署明确的外观质量意见并签字，采购单位验收人员签署明确的内在质量意见并签字；质量不合格者，不准开质检单，不得入库。质检单一式两联，保管员自存一联，采购单位验收人员一联。3质检单开出后，企管部保管员依采购计划和购货合同的内容，核对采购的物料名称、规格、型号、数量、合格证或质量证明（低值易耗品除外）以及送货清单，准确无误后，依发票、销货清单开验收入库单，采购员、保管员签字。保管员对采购的物料名称、规格、型号、数量负责。4对生产抢修急需使用的备品备件或邮寄单件，价值较小的，企管部可依据总经理、副总的签字办理入库手续（如总经理出差，可由副总审批）。5其它物资的验收及结算手续按烧碱规定执行，电器自控类材料的验收须经主管电器自控的总经理助理签字后，方可办理验收及结算手续。（十三）办公用品验收入库程序1办公用品由企管部保管员、办公用品保管员和采购员现场共同验收。验收时需凭采购计划，无采购计划不得验收。2外观质量由保管员负责，内在质量由采购员负责，验收合格后，保管员开质检单，并分别在质检单上签署准确意见。3质量合格后，保管员开验收单，验收人员签字后办理出库手续，由办公用品保管员一次性领出，并负责保管发放。（十四）成品纸入库1成品纸质量检验由技术部负责，质检合格证、检验卡由质检员填写、张贴，要求合格证填制规范、不漏项。2成品纸入库由企管部负责。入库时要检查成品纸包装是否完好、数量是否准确，合格证填制是否齐全、规范、有无涂改现象等，经检查不符合要求时，有权拒收。经检查符合要求后，方可开出入库验收单办理入库，验收单须由保管员、车间成品入库管理员等人签名。3成品纸入库后，企管部应按照成品纸的切纸机机台号等级、克重、数量等内容详细登记建帐。四、验收及结算手续结算时须有企管部计量或物管数量证明、技术部质量证明，手续齐全后，经过企管部、技术部经理签字认可后方可办理入库及结算手续。无技术部、企管部经理签字，财务部不准办理结算手续。（一）麦草、木片1麦草、木片车主持计量单和质检单到原料车间换取麦草、木片收购发票。2麦草、木片车主持计量单、质检单以及麦草、木片收购发票到财务领麦草、木片款。3每周末原料制备车间持计量单、质检单和麦草、木片收购发票到企管部材料会计处开验收单，报总经理签字后入账。（二）麦草、木片外所有物资1办理验收单报账一律由采购单位经办人办理，供货商不得办理。2若原辅材料价格变动，市场部须将变动情况以书面形式通知企管部。3经办人按要求备齐下列票据及证明后，方可报账：（1）发票。必须是一般纳税人全额增值税发票，原则上大宗原辅材料分期付款，按劳取酬期开票，但当月发票必须索回；并与当月25日前办理验收入库手续，其它物资票随货到。发票需有经办人、企管部经理、财务部经理签字。（2）已审批的采购计划。（3）购货合同。（4）质检单。（5）计量单。（6）质检证明：由技术部签署明确的质量意见及扣吨数量。（7）计量证明：由企管部计量或物资主管、企管部经理签署明确的结算数量及扣吨数量。（8）验收入库单、货物分类单。4经办人备齐上述票据后报总经理审批。5财务部见到上述手续、票据后方可结算。手续或票据不全时，一予不准结算。（三）公司零星小修、木工修理及各单位提供的维护项目，如房屋、道路的整修，门窗设施的维修，木工修理及宣传标牌制作等，在原定结算手续的基础上，必须由使用单位给予复核签字认定。五、物资的保管及账证管理（一）物资的保管1已进厂的材料、设备，搬运人员要按照保管员的要求，分批码垛，大宗材料袋装的垛形整齐，根据实际情况，露天堆放物资垛底铺盖好油布，垛两侧要挖好排水沟。2物资必须验收合格后，才能入库，物资进库需依不同品种、规格、型号、质量分别按A、B、C管理法和四号定位法堆放整齐，挂好备品备件、材料等卡，卡必须认真填写材料名称、规格、型号、产地、数量等，做到帐卡物三相符。3库存物资要根据其物理性能，化学性质结合物资储存的自然条件，经常检查，维修保养，防止霉烂变质，防锈、防虫咬等。4危险品包括易燃、易爆剧毒品，如油类、麦草、氧气、乙炔、液氯、化学药品等存放保管按行政部消防、保卫方面的规定执行。（二）帐证管理1物资保管帐按品种规格记录，详细反映物资进出结存情况。2物资的各种收付凭证，必须按凭单规定项目详细填清，经手人要签章，做到日清、月结、不漏记，记好原材料和备品备件收付明细帐。3标写出入库单的价格，金额字迹要清楚，记帐要遵守财务管理规定。所有帐证必须分类装订，妥善保存备查，未经批准不得擅自销毁。4保管人员不准对外出具欠条，必须出具的，须经材料会计备案方可生效。六、出库审批程序（一）麦草、木片、烧碱、煤、滑石粉、石灰、重柴油、液氯的出库程序。上述物资购进时，直接卸车间，由车间使用和保管，各车间必须按日建立各类原辅材料的接收，投料和结存数量台帐。每月25日盘库前必须将各种材料分类堆放整齐，以便复核清点。（二）硫酸铝、松香、阳离子淀粉、尿素、轻钙、聚合氯化铝、PAM、AKD、浆板、工业用盐、蒸煮助剂、增白剂、显白剂、包装物等物资的出库程序。1公司内部银行根据月初计划，下达上述原辅材料的定额和资金使用计划，企管部、车间各一份。2企管部根据内部银行下达的计划，建立各种物资领用台帐，企管部要按照下达的计划，严格控制，不得超支，车间领料时，要持车间主任签字的领料审批单，不再开具出库单，领料员在企管部台帐签字。3各车间要合理安排领用原材料计划，必须提前到企管部办理出库手续，仓库夜间原则上不准发货，急件、抢修件可持单位负责人签字的借条到仓库暂借，但两日内必须补办手续。4当车间费用超出定额时，由车间向内部银行写出货款申请，经生产部经理和总经理审批后，由内部银行办理贷款，追加资金使用计划，同时内部银行要按照5.85%的利率计算，超产（欠产）时，内部银行根据实际产量将随时调整资金和定额计划。5企管部物管必须在当月25日下午5点前将当月各车间实际领用的原辅材料（包装物）数量报企管部计量，各车间必须在当月25日下午5点前将各自的原辅材料领、用、存数量报企管部计量。6每月26日下午4点前依据公司材料盘存小组（牵头部门）的盘存结果，确定车间各项原辅材料的实际消耗量，开具材料出库单，车间签字认可。（三）每月25日下午4：00由企管部组织牵头，财务部、生产部参加对当月库存进行盘点，确定当月各种材料消耗数，由企管部统一办理出库手续。（四）季度、年度盘存由财务部组织企管部、生产部等部门参加对库存物质进行全面盘点，保证各种物资不亏库。（五）财务部、企管部核对每次盘库情况，编制出规范的材料盘存报表报总经理，若发生亏库要查明原因，并写出情况报告，经公司领导批准后按程序处理。（六）备品备件、电器电料、仪器仪表、气体燃料、网、毛毯、引纸绳、润滑油类等的出库程序1车间报领料计划，车间主任签字。2电器电料、仪器仪表生产部自控管理审核，主管电器的总经理助理审批；其它备品备件、润滑油类等由设备管理审核。价值在500元以上者，须报生产部审批。3企管部物管开领料单（对于需交旧物资应先交旧，然后开交旧领新单和领料单）。4下列物质必需交旧领新：毛毯、聚脂网、干网、袋装原料、桶装原料及废旧设备。5领料单报内部银行开转帐支票盖章。 6物管见单发料。急件、抢修用件持车间主任签字的领料申请，企管部保管员即可发料，但两天内必须补办领料手续。7各车间领用的原辅材料、网料、毛毯、引纸绳、包装物等物资由企管部物管在每月27日前报企管核算人员。原则上夜间不发料，急件、抢修用件可到仓库暂借，但第二天必须补办手续。（七）工具出库按工具管理规定。（八）劳保用品出库按劳保用品管理规定。（九）办公用品出库按办公用品配发管理规定。（十）化验仪器、化验药品出库程序。1技术部对购进的化验仪器、化验药品按验收入库单建帐，按类别逐项建立入库物资的明细帐（仪器、药品分别建帐），领用时须开具材料出库单。2每月25日前将当月领用仪器、药品按规格、数量、金额制表报财务部、企管部。3每季度由财务部组织有关部门对技术部库存各类物资盘点一次。（十一）消防器材出库程序进厂验收合格后，企管部办理入库手续，并一次全部出库，行政部保卫领取后负责组织安装。（十二）造纸分厂、中段水车间、机修车间、切草工段、料场领用物资出入门手续1企管部开出库单时，增开一联出门联。2领料人员出公司大门时，由门卫核对实物和票据，准确无误后，在出门联上签字并放行；如不相符，不得放行。3进造纸分厂大门时，门卫核对实物和票据并留存出门联。4行政部保卫要对出入门的各类物资进行登记。5月底出门联交行政部保卫，由财务部存查。（十三）财务部每月30日前须将各车间原辅材料、维修费用分类明细报企管部。（十四）成品纸销售出库1成品纸销售由财务部见款后开出销售发票或由市场部开出内部提货发票，内部提货发票一式五联，须由销售开票员、财务收款员、客户（或销售代办）分别签名，提货发票存根一联、市场部、财务部记帐、企管部发货、行政部保卫出门各一联。2企管部保管员见到盖章签名齐全的提货单后，照单发货，数量无误后在提货单出门证联上签名，行政部门卫见到签名、盖章齐全的提货单后，经对照数量无误方可放行。3企管部、行政部要按照提货单所示内容规范登记出库成品纸数量。4凡开出的提货单须在三日内照单提货，超出规定时间时，企管部不准发货，提货单作废。同时，销售公司开据发票必须是一车一票，若开出发票或提货单一车装不完时，成品库不准发货，行政部门卫必须逐车验货，若票据与货物不符时，不准放行，否则，按偷盗论处。5企管部仓库必须按照先进先出的原则发货，若当期存货没有该规格成品纸时，可在后期存货中发货。6公司办公用纸出库由行政部写出申请、主管经理批准到市场部开内部提货发票、内部银行盖章，企管部发货。7成品纸转库按以下程序执行。（1）市场部根据市场情况，需要往各代办点调货时，须先写出报告，经部门经理和总经理签字后，销售公司经理按调货总金额出据借款手续，财务部在调运单上盖章，成品库凭财务部盖章后的调运单发货。（2）财务部和成品库根据调运单和代办点仓库的收到条（传真件），分别建立各代办点的成品明细帐。（3）各代办点批量销售纸张时（即出库时），货款到公司财务帐户后，由财务部开据出库通知单（或发票）并加盖财务章，销售公司经理在通知单或发票上签字后，以传真形式发往各代办点仓库，各代办点仓库接通知单或发票后，由销售人签字发货（本通知单一式五联，财务部一联、存根一联、企管部仓库一联、代办点一联）。（4）各代办点零星销售纸张时，由代办点销售人员首先将现金存入财务部指定卡号。其它程序按第三款执行。（5）公司财务部、企管部将定期或不定期对各代办点纸张库存情况进行抽查，发现库存不实，弄虚作假者，将追究有关人员责任，并按合同要求索赔。（6）本程序作为仓储合同的附件，与合同条款一并执行。8企管部要建立成品纸出、入库日台帐，对入库成品纸要详细登记日期、品种、规格、数量等内容。对出库成品纸要详细登记出库日期、品种、规格、数量、当日结存。要求每日对成品纸不同品种规格的库存数量做到日记日清。技术部成品检验室要建立质量检查日报表，按成品纸品种、规格、分级，详细登记成品纸质量状况。质量日报一式三份，一份自存。另二份分别于次日上午9：00点前送企管部、销售公司。质量日报必须将当日入库的成品纸的生产质量、切纸质量、选纸质量、包装质量等方面分别详细登记。企管部须将入库成品纸质量检查日报表与出、入库日台帐配套管理。（十五）各种原材料库存数量由企管部每周以书面形式向生产制造部、市场部通报一次，对个别使用量大、品种较多的物资，企管部根据需要随时将库存数量提供给生产制造部、市场部等有关部门。七、物资退库物品领用后发现不合格，由领用单位写明原因，由主管副总组织鉴定，确属质量问题的，无条件退库。公司追究有关人员责任。八、废旧物资管理1管理部门公司废旧物资由企管部统一管理。企管部设立废品库专门存放废旧物资，并设专人负责废旧物资的回收、保管等管理工作。2废旧物资的种类（1）包装箱、桶类：木质包装箱、松香桶、油桶、塑料壶等。（2）包装袋类：水泥袋、滑石粉袋、硫酸铝袋、轻质碳酸钙袋、尿素袋等各种袋类。（3）备件、电器、工具、废钢铁类：废旧设备、工具、仪器仪表、电器电料、管道、配件、电机、阀门、废钢铁等。（4）毛毯、网类：毛毯、铜网、干网、聚酯网等。3废旧物资的利用各单位更换下来的第三类废旧物资，可使用或修复后可使用的应加以利用，不能自行修复的可委托有关单位修复。各单位更换下来的其它废旧物资，确需留用的，必须经主管副总批准。可利用的废旧物资，各单位必须妥善保管、合理存放，不得乱堆乱放。4废旧物资的回收各单位更换下来的按本规定需交废品库的废旧物资，应及时送往废品库，每周六下午5：00前把当周更换的废旧物资全部送交完毕，废品库出具交旧手续。如发现私自留用不交或擅自丢弃的，按废品价