会计账簿报表.xls

会计科目表 级次编号会计科目名称 11001库存现金 11002银行存款 2100201银行存款 工商银行 310020101银行存款 工商银行 人民币户 310020102银行存款 工商银行 社保基金专户 2100202银行存款 中行 人民币户 11122应收账款 11231其他应收款 2123101其他应收款 备用金 2123102其他应收款 职工借款 11241坏账准备 11403原原材材料料 2140301原材料 铝材类 2140302原材料 铝配件 2140303原材料 马口铁 2140304原材料 塑料粒子 2140305原材料 瓶胆类 2140306原材料 辅助材料类 11406库存商品 2140601库存商品 铁壳保温瓶 2140602库存商品 铝壳保温瓶 11501固定资产 11502累计折旧 11701无形资产 12001短期借款 12202应付账款 12151应付职工薪酬 2215101应付职工薪酬 应付工资 2215102应付职工薪酬 应付福利费 2215103应付职工薪酬 应付养老保险费 2215104应付职工薪酬 应付住房公积金 2215105应付职工薪酬 应付医疗保险费 2215106应付职工薪酬 应付失业保险费 2215107应付职工薪酬 应付工伤保险费 2215108应付职工薪酬 应付生育保险费 2215109应付职工薪酬 应付工会经费 2215110应付职工薪酬 应付职工教育经费 12221应交税费 2222101应交税费 应交增值税 322210101应交税费 应交增值税 进项税额 322210102应交税费 应交增值税 已交税金 322210103应交税费 应交增值税 转出未交增值税 322210104应交税费 应交增值税 减免税款 322210105应交税费 应交增值税 销项税额 322210106应交税费 应交增值税 出口退税 322210107应交税费 应交增值税 进项税额转出 322210108应交税费 应交增值税 出口抵减内销产品应纳税额 322210109应交税费 应交增值税 转出多交增值税 2222102应交税费 未交增值税 2222103应交税费 应交营业税 2222104应交税费 应交消费税 2222105应交税费 应交资源税 2222106应交税费 应交所得税 2222107应交税费 应交土地增值税 2222108应交税费 应交城建税 2222109应交税费 应交房产税 2222110应交税费 应交土地使用税 2222111应交税费 应交车船使用税 2222112应交税费 应交个人所得税 2222113应交税费 应交教育费附加 12241其他应付款 2224101其他应付款 代扣养老保险费 2224102其他应付款 代扣住房公积金 2224103其他应付款 代扣医疗保险费 2224104其他应付款 代扣失业保险费 2224105其他应付款 代扣工会会费 2224106其他应付款 其他 12232应应付付利利息息 12601长期借款 14001实收资本 2400101实收资本 立信股份有限公司 2400102实收资本 上海瓶胆总厂 14002资本公积 14101盈余公积 2410101盈余公积 法定盈余公积 2410102盈余公积 法定公益金 14103本年利润 14104利润分配 2410401利润分配 提取法定盈余公积 2410402利润分配 提取任意盈余公积 2410403利润分配 应付现金股利或利润 2410404利润分配 未分配利润 15001生产成本 2500101生产成本 基本生产成本 2500102生产成本 辅助生产成本 15101制造费用 2510101制造费用 制壳车间 2510102制造费用 装配车间 2510103制造费用 塑料车间 16001主营业务收入 16051其他业务收入 16111投资收益 16301营业外收入 16401主营业务成本 16405营业税金及附加 16402其他业务支出 16711营业外支出 16601销销售售费费用用 16602管理费用 2660201管理费用 职工薪酬 2660202管理费用 职工保险入公积金 2660203管理费用 教育及工会经费 2660204管理费用 折旧 修理及财产保险费 2660205管理费用 无形资产摊销 2660206管理费用 材料消耗 2660208管理费用 水电费 2660209管理费用 电话费 2660210管理费用 业务招待费 2660211管理费用 交通 差旅费 2660212管理费用 税金 2660213管理费用 办公费及其他 16603财务费用 16801所得税费用 兴华公司日记账 年月日序号凭证号数摘要科目编码 2014 611106 0011001 2014 611206 0021001 账户名称借方贷方过账 500 001001 1 000 001001 兴华公司日记账 兴华公司 总分类账 科目编码账户名称月求和项 借方求和项 贷方 空白 空白 空白 总计 公司明细分类账 1001 库存现金 年月日凭证号数摘要借方贷方方向 2014 61106 00100500 贷 2014 61106 002010000 借 余额 500 500 公司明细分类账 发发生生额额及及余余额额表表 20082008年年4 4月月 级级次次 科科目目 编编码码 科科目目名名称称 期期初初余余额额 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 11001库存现金 11002银行存款 2100201银行存款 工商银行 310020101银行存款 工商银行 人民币户 310020102银行存款 工商银行 社保基金专户 2100202银行存款 中行 人民币户 11122应收账款 11231其他应收款 2123101其他应收款 备用金 2123102其他应收款 职工借款 11241坏账准备 11403原材料 2140301原材料 铝材类 2140302原材料 铝配件 2140303原材料 马口铁 2140304原材料 塑料粒子 2140305原材料 瓶胆类 2140306原材料 辅助材料类 11406库存商品 2140601库存商品 铁壳保温瓶 2140602库存商品 铝壳保温瓶 11501固定资产 11502累计折旧 11701无形资产 12001短期借款 12202应付账款 12151应付职工薪酬 2215101应付职工薪酬 应付工资 2215102应付职工薪酬 应付福利费 2215103应付职工薪酬 应付养老保险费 2215104应付职工薪酬 应付住房公积金 2215105应付职工薪酬 应付医疗保险费 2215106应付职工薪酬 应付失业保险费 2215107应付职工薪酬 应付工伤保险费 2215108应付职工薪酬 应付生育保险费 2215109应付职工薪酬 应付工会经费 2215110应付职工薪酬 应付职工教育经费 12221应交税费 2222101应交税费 应交增值税 322210101应交税费 应交增值税 进项税额 322210102应交税费 应交增值税 已交税金 322210103应交税费 应交增值税 转出未交增值税 322210104应交税费 应交增值税 减免税款 322210105应交税费 应交增值税 销项税额 322210106应交税费 应交增值税 出口退税 322210107应交税费 应交增值税 进项税额转出 322210108应交税费 应交增值税 出口抵减内销产品应纳税额 322210109应交税费 应交增值税 转出多交增值税 2222102应交税费 未交增值税 2222103应交税费 应交营业税 2222104应交税费 应交消费税 2222105应交税费 应交资源税 2222106应交税费 应交所得税 2222107应交税费 应交土地增值税 2222108应交税费 应交城建税 2222109应交税费 应交房产税 2222110应交税费 应交土地使用税 2222111应交税费 应交车船使用税 2222112应交税费 应交个人所得税 2222113应交税费 应交教育费附加 12241其他应付款 2224101其他应付款 代扣养老保险费 2224102其他应付款 代扣住房公积金 2224103其他应付款 代扣医疗保险费 2224104其他应付款 代扣失业保险费 2224105其他应付款 代扣工会会费 2224106其他应付款 其他 12232应付利息 12601长期借款 14001实收资本 2400101实收资本 立信股份有限公司 2400102实收资本 上海瓶胆总厂 14002资本公积 14101盈余公积 2410101盈余公积 法定盈余公积 2410102盈余公积 法定公益金 14103本年利润 14104利润分配 2410401利润分配 提取法定盈余公积 2410402利润分配 提取任意盈余公积 2410403利润分配 应付现金股利或利润 2410404利润分配 未分配利润 15001生产成本 2500101生产成本 基本生产成本 2500102生产成本 辅助生产成本 15101制造费用 2510101制造费用 制壳车间 2510102制造费用 装配车间 2510103制造费用 塑料车间 16001主营业务收入 16051其他业务收入 16111投资收益 16301营业外收入 16401主营业务成本 16405营业税金及附加 16402其他业务支出 16711营业外支出 16601销售费用 16602管理费用 2660201管理费用 职工薪酬 2660202管理费用 职工保险入公积金 2660203管理费用 教育及工会经费 2660204管理费用 折旧 修理及财产保险费 2660205管理费用 无形资产摊销 2660206管理费用 材料消耗 2660208管理费用 水电费 2660209管理费用 电话费 2660210管理费用 业务招待费 2660211管理费用 交通 差旅费 2660212管理费用 税金 2660213管理费用 办公费及其他 16603财务费用 16801所得税费用 合计 本本期期发发生生额额期期末末余余额额 借借方方金金额额贷贷方方金金额额借借方方金金额额贷贷方方金金额额 发发生生额额及及余余额额表表 20082008年年4 4月月 资产负债表 年月日 编制单位 金额单位 元 资资 产产行行次次期期初初数数期期末末数数 负负债债和和所所有有者者权权 益益 或或股股东东权权益益 行行次次期期初初数数期期末末数数 流流动动资资产产 流流动动负负债债 货货币币资资金金 短短期期借借款款 交交易易性性金金融融资资产产 交交易易性性金金融融负负债债 应应收收票票据据 应应付付票票据据 应应收收账账款款 应应付付账账款款 预预付付款款项项 预预收收款款项项 应应收收利利息息 应应付付职职工工薪薪酬酬 应应收收股股利利 应应交交税税费费 其其他他应应收收款款 应应付付利利息息 存存货货 应应付付股股利利 一一年年内内到到期期非非流流 动动资资产产 其其他他应应付付款款 其其他他流流动动资资产产 一一年年内内到到期期非非流流 动动负负债债 流流动动资资产产合合计计 其其他他流流动动负负债债 非非流流动动资资产产 流流动动负负债债合合计计 可可供供出出售售金金融融资资 产产 非非流流动动负负债债 持持有有至至到到期期投投资资长长期期借借款款 长长期期应应收收款款 应应付付债债券券 长长期期股股权权投投资资 长长期期应应付付款款 投投资资性性房房地地产产专专项项应应付付款款 固固定定资资产产 预预计计负负债债 在在建建工工程程 递递延延所所得得税税负负债债 工工程程物物资资 其其他他非非流流动动负负债债 固固定定资资产产清清理理 非非流流动动负负债债合合计计 生生物物性性生生物物资资产产负负债债合合计计 油油气气资资产产所所有有者者权权益益 无无形形资资产产 实实收收资资本本 或或股股 本本 开开发发支支出出资资本本公公积积 商商誉誉 减减 库库存存股股 长长期期待待摊摊费费用用盈盈余余公公积积 递递延延所所得得税税资资产产未未分分配配利利润润 其其他他非非流流动动资资产产所所有有者者权权益益合合计计 非非流流动动资资产产合合计计 资资产产总总计计 负负债债和和所所有有者者权权 益益合合计计 利利 润润 表