财务分析所需比率计算表.xls

资产负债表 资产2008年2009年2009年5月2010年5月 货币资金3 962 512 6616 006 856 304 953 584 626 805 846 22 短期投资0 000 000 000 00 应收票据 2 000 000 000 000 000 00 应收账款36 314 690 1137 552 108 4449 299 883 5028 578 639 77 减 坏帐准备0 000 000 000 00 应收账款净额36 314 690 1137 552 108 4449 299 883 5028 578 639 77 预付账款15 748 120 309 312 578 505 368 935 809 312 578 50 其他应收款3 205 000 0065 000 000 003 205 000 0065 000 000 00 存货11 634 671 4015 973 131 9916 596 841 2613 031 977 04 待摊费用0 000 000 000 00 待处理流动资产净损失0 000 000 000 00 流动资产合计72 864 994 47143 844 675 2379 424 245 18122 729 041 53 长期投资0 000 000 000 00 固定资产原值2 017 149 002 017 149 002 017 149 002 017 149 00 减 累计折旧254 794 85295 201 00264 896 30312 036 00 固定资产净值1 762 354 151 721 948 001 752 252 701 705 113 00 固定资产清理0 000 000 000 00 在建工程0 000 000 000 00 待处理固定资产净损失 0 000 000 000 00 固定资产合计1 762 354 151 721 948 001 752 252 701 705 113 00 无形资产 0 000 000 000 00 递延资产 1 139 933 20182 560 20642 596 700 00 其他长期资产 23 220 7123 220 7123 220 7123 220 71 固定及无形资产合计1 163 153 91205 780 91665 817 4123 220 71 递延税款借项0 000 000 000 00 资产总计75 790 502 53145 772 404 1481 842 315 29124 457 375 24 负债及所有者权益2008年2009年2009年5月2010年5月 短期借款0 0051 200 000 0016 855 000 0014 600 000 00 应付票据500 000 0014 000 000 000 000 00 应付账款4 767 340 281 091 593 80122 536 1512 827 089 87 预收账款6 064 713 899 000 000 000 000 00 应付工资968 360 000 00205 130 000 00 应付福利费45 613 400 000 000 00 应付股利0 000 000 000 00 应交税金174 835 41342 751 56356 821 25425 774 81 其他应交款0 0012 132 820 002 876 89 其他应付款0 004 000 000 000 0029 200 000 00 预提费用0 000 000 000 00 一年内到期长债0 000 000 000 00 流动负债合计12 520 862 9879 646 478 1817 539 487 4057 055 741 57 长期借款0 000 000 000 00 应付债券0 000 000 000 00 长期应付款0 000 000 000 00 其他长期负债0 000 000 000 00 长期负债合计0 000 000 000 00 递延税款贷项213 008 910 000 000 00 负债合计12 733 871 8979 646 478 1817 539 487 4057 055 741 57 实收资本30 000 000 0030 000 000 0030 000 000 0030 000 000 00 资本公积0 000 000 000 00 盈余公积0 000 000 000 00 未分配利润33 056 630 6436 125 925 9634 302 827 8937 401 633 67 所有者权益合计63 056 630 6466 125 925 9664 302 827 8967 401 633 67 负债及所有者权益合计75 790 502 53145 772 404 1481 842 315 29124 457 375 24 损益表 项目名称2008年2009年2009年5月2010年5月 一 主营业务收入 397 612 805 71225 623 905 1320 568 235 5229 791 025 59 减 主营业务成本 356 033 230 72211 027 193 0419 596 845 6828 308 974 36 营业费用 23 830 282 875 023 254 64269 571 51307 251 63 主营业务税金及附加 529 735 91365 251 070 007 127 44 二 主营业务利润 17 219 556 219 208 206 38701 818 331 167 672 16 其他业务利润 0 000 000 000 00 减 管理费用 3 915 339 901 923 325 77113 256 72203 678 95 财务费用 319 483 723 192 486 84211 826 21215 161 38 三 营业利润 12 984 732 594 092 393 77376 735 40748 831 83 投资收益 0 000 000 000 00 补贴收入 0 000 000 000 00 营业外收入 0 000 000 000 00 减 营业外支出 50 272 540 000 000 00 以前年度损益调整 0 000 000 000 00 四 利润总额12 934 460 054 092 393 77376 735 40748 831 83 减 所得税 3 233 615 031 023 098 4594 183 85187 207 95 五 净利润 9 700 845 023 069 295 32282 551 55561 623 88 财务分析 项目名称2008年2009年2009年5月2010年5月 一 获利能力分析 1 资本金收益率0 320 100 010 02 2 毛利率0 100 060 050 05 3 销售净利率0 020 010 010 02 二 短期偿债能力分析 1 流动比率5 821 814 532 15 2 速动比率4 891 613 581 92 3 现金比率0 320 200 280 12 三 长期偿债能力分析 1 资产负债比率0 170 550 210 46 2 产权比率0 201 200 270 85 3 有形净值债务比率0 211 210 280 85 4 长期负债比率0 000 000 000 00 四 资产管理效果分析 1 总资产周转率4 662 040 180 30 2 固定资产周转率217 51129 5111 8417 18 3 流动资产周转率4 862 080 430 30 4 存货周转率18 6215 291 202 30 5 应收账款周转率 12 396 110 470 92 2008年2009年2009年5月2010年5月 应收期初 27 847 861 3036 314 690 1136 314 690 1137 552 108 44 2008年2009年2009年5月2010年5月 存货期初 26 613 823 6311 634 671 4011 634 671 4015 973 131 99 2008年2009年2009年5月2010年5月 流动期初 90 756 864 8172 864 994 4772 86