练习5-固定资产管理

练习五-固定资产管理一、登录“东来公司”账套二、删除已有的全部凭证三、反启用财务系统四、修改相关设置1、将计量单位“支”修改为“台”操作步骤：（1）单击【基础设置】【计量单位】，选中左侧“计量单位”下的“数量组”。（2）双击计量单位“支”，打开“计量单位”窗口。（3）修改“支”为“台”。单击“确定”按钮。注：如无计量单位“支”则新增计量单位“台”。2、将原管理费用下的“运杂费”修改为“折旧费”或新增“折旧费”明细科目。3、取消“凭证过账前必须审核”选项。五、设置固定资产初始数据1基础资料(1)资产类别固定资产卡片类别 代码 类 别 常用折旧方法 净残值率 01 办公设备 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间) 10 02 机械设备 工作量法 10 操作步骤：（1）单击【初始化】一【固定资产初始数据】，系统弹出“固定资产卡片及变动-新增”窗口，如图所示。在此可进行资产类别的新增、删除、修改等操作。（2）单击“资产类别”右侧的 “获取”按钮，系统弹出“固定资产类别”窗口，如图所示。单击“新增”按钮，打开“固定资产类别-新增”窗口。（3）录入代码“01”、名称“办公设备”、预设折旧方法处获取(按F7功能键)“平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)”、单击“确定”按钮。录入净残值率为“10”，选中“由使用状态决定是否提折旧”项，单击“新增”按钮，继续增加表中的数据。新增完成后单击“关闭”按钮返回“固定资产类别”窗口，结果如图所示。六、启用财务系统七、新增固定资产1月5日，购入办公用电脑一台，使用部门：行政部。金额6 000元（不考虑增值税），预计使用年限3年，预计净残值300元。操作步骤：（1）单击【固定资产】一【固定资产增加】，系统进入固定资产“新增”窗口，(2)在“基本信息”窗口，获取资产类别“01办公设备”，资产编码“1”，资产名称“电脑”，获取单位“台”，修改入账日期为“2011-01-05”，使用情况“正常使用”，变动方式“购入”，录入完成的窗口如图所示。(3)单击“部门及其他”选项卡，切换到“部门及其他”窗口。获取固定资产科目“1601”、累计折旧“1602”、获取或新增使用部门“行政部”、折旧费用分配“660201”，设置完成后的窗口如图所示。(4)单击“原值与折旧”选项卡，切换到“原值与其他”窗口。录入原币金额“6 000”、预计使用期间“36”、开始使用日期“2011-1-5”、预计残值“300”，设置完成后的窗口如图所示。(5)单击“保存”按钮保存当前资料。单击“计算折旧”按钮可以看到预计下期的折旧率与折旧额。(6)单击“关闭”按钮返回“卡片管理”窗口，系统将刚才所处理的变动资料显示在窗口中，如图所示。八、固定资产卡片查看、编辑、删除在“固定资产”窗口，单击右侧“账簿报表”下的“卡片查询”，系统弹出“过滤”窗口，单击“确定”按钮，进入“固定资产管理”窗口。在此窗口选中某项固定资产，单击工具栏上的“查看”、 “编辑”、 “删除”按钮即可进行相应的操作。注意 只能修改当前会计期间的业务资料。九、生成记账凭证操作步骤：(1)在主界面窗口，单击【固定资产】一【凭证管理】，系统弹出“过滤界面”窗口，(2)保持默认不变，单击“确定”按钮，系统进入“凭证管理”窗口，(3)选中第一条记录，单击工具栏上的“按单”按钮，系统弹出“按单生成凭证”窗口，(4)单击“开始”按钮，稍后系统弹出提示“凭证出错是否手工修改字样”的对话框，单击“是”按钮，系统进入“记账凭证”窗口，在第二条分录处获取“1 002”科目，选择结算方式“支票”，修改正确的凭证如图所示。(5)单击“保存”按钮保存当前凭证。单击“关闭”按钮返回“按单生成凭证”窗口，系统显示生成几张凭证，单击“查看报告”按钮，可以查看生成凭证的过程，单击“退出”按钮返回“凭证管理”窗口。十、凭证过账、期末结账账务处理及固定资产管理都进入第2期。十一、计提折旧操作步骤：(1)在主界面窗口，单击【固定资产】一【计提折旧】，系统弹出“计提折旧”向导窗口。(2)单击“下一步”按钮，在弹出窗口中录入摘要和凭证字，可以修改摘要，如有多个凭证字时可以选择所需要的凭证字，(3)单击“下一步”按钮，在弹出的窗口中单击“计提折旧”按钮计算计提折旧，稍后系统提示计提成功。(4)单击“完成”按钮结束“计提折旧”工作。计提折旧生成的凭证可以在“会计分录序时簿”中进行管理：单击“凭证管理”，弹出“界面管理”窗口，作相应的选择后单击“确定”按钮，系统进入“会计分录序时簿”，单击工具栏上“序时簿”按钮，弹出“过滤界面”窗口，作相应的选择后单击“确定”按钮，系统再次进入“会计分录序时簿”并显示凭证列表，双击“计提”凭证可打开该凭证并可进行相应的操作。在“账务处理”系统中也可以进行查询，但不能编辑。十二、与总账对账（1）在主界面窗口，单击【固定资产】【与总账对账】，系统弹出“对账方案”窗口，首先增加一个方案。单击“增加”按钮，系统弹出“固定资产对账”窗口，在“固定资产原值科目”窗口，单击“增加”按钮，打开“会计科目”列表。获取“l 601-固定资产”科目，(2)在“累计折旧科目”窗口，单击“增加”按钮，获取科目“1 602累计折旧”，(3)在“减值准备科目”窗口获取科目“l 603固定资产减值准备”。科目设置完成后，在“方案名称”处录入“l”，(4)单击“确定”按钮，系统弹出提示，单击“确定”按钮，并返回“对账方案”窗口，可以看到已经新增的“方案名称”。若对“自动对账”的方案不满意，可以对方案进行编辑和删除操作。选中“l”方案，单击“默认设置”，单击“确定”按钮，将当前方案设定为“默认方案”。选中“包括未过账凭证”，单击“确定”按钮进入“自动对账”窗口，十三、凭证过账十四、期末结账固定资产的“期末结账”功能与“账务处理”系统中的“期末结账”为同一功能，即当“账务处理”系统期末结账后，也相当于固定资产模块同步结账，当“账务处理”系统反结账时，也相当于固定资产模块同步反结账处理。十五、查询固定资产清单在主界面窗口，单击【固定资产】一【固定资产清单】，系统弹出“过滤”窗口，保持默认设置，单击“确定”按钮，系统进入“固定资产清单”窗