讲义 信贷流程管理.doc

信贷流程管理第一部分 信贷管理流程概述一、概念和特点1、概念：信贷管理流程是一组以信贷客户信息与银行内部资源信息为加工对象，共同为顾客创造价值而又相互关联的、按照一定顺序组合的一系列信贷业务活动。在一个完整的信贷管理流程中，同时包括内部和外部流程，对银行为其客户提供全面的信贷金融服务予以支持。2、特点：一是整体性。银行业金融机构的经营活动比较系统和复杂，一项专业服务往往需要很多部门协作完成，这些协作的活动形成特有的结构和关系，使银行业金融机构的金融服务得“流转”，或称为服务链。二是层次性。银行的经营管理向集约管理、精细化管理转变，本身就是一个层次不断丰富细化的过程。金融活动复杂性、专业性决定了银行业金融机构的信贷流程可以继续分解。三是结构性。流程的结构可以有多种表现形式，不同的表现形式会给流程输出效果带来很大影响，尤其是金融业对于服务质量和价值创造的较高要求，决定了银行业金融机构需要选择适合自身业务特点的信贷流程结构。二、我国银行业金融机构信贷管理流程中存在的主要问题1、信贷管理流程欠缺前端风险控制，对贷款合同或协议管理重要性认识不足，信贷风险管理水平亟待提升。我国银行业金融机构对前端风险控制的重视程度还不够，没有把明确贷款用途作为“了解你的客户”、“了解你的客户的业务”和“了解你的客户的风险”的基本判断准则，在对借款人实际需求进行合理的评估、按需求发放贷款等方面执行尚有欠缺。同时，银行业金融机构对贷款合同或协议管理重视不够，贷款合同存在不合规、不完备等缺陷，对借款人未按合同约定用途使用贷款资金约束不力，往往未明确约定银行业金融机构提前收回贷款或无权解除合同的条件。2、贷款发放与支付管理薄弱，信贷资金挪用现象时有发生，极大威胁商业银行信贷资金的安全贷款发放与支付的管理始终是我国银行业金融机构信贷管理流程中的薄弱环节之一。由于在放款环节上把关不严，没有根据合约条件及受益人原则进行贷款发放与支付，以确保贷款按照约定的用途和进度使用，造成信贷资金被挪用，甚至违规进入股市房市。同时，部分借款人通过虚假交易甚至无交易划转套取银行业金融机构贷款，给银行业金融机构信贷资金资产质量埋下了巨大隐患。3、岗位制衡、绩效考核和责任追究机制不完备，使得我国商业银行“重贷前、轻贷后”，业务激励“重数量、轻质量”，风险管理“重眼前、轻长远”等现象普遍存在。贷款管理是一个诸多环节环环相扣的全流程管理的过程，任何贷款管理环节上出现问题都会引发风险。在当前我国信用环境不佳的背景下，更需要进一步强化贷款业务的全流程管理。但是，目前我国银行业金融机构在按责任明确、分工明确、权力约束、监督有力的原则，建立有效的岗位制衡机制，将贷款管理个环节的责任落实到具体部门和岗位方面还不完善。如我国部分银行业金融机构还没有严格意义上的放款部门来负责确认提款申请是否符合合同约定的提款条件，借款人交易资料与贷款用途是否相符。贷款审批和实际发放、支付环节未得到有效控制和相互制衡。4、信贷管理法规不健全，不利于进一步完善我国商业银行信贷管理流程。我国现行的有关贷款管理法规基本上是框架式的，对具体的信贷管理流程缺乏系统性的规定，可操作性不强。同时，在我国金融体制改革不断深化的背景下，当前的贷款管理法规已不能有效指导银行业金融机构信贷风险管理工作，也未能给监管部门提供适当的监管依据和手段，这不利于进一步完善我国银行业金融机构信贷管理流程。三、进一步完善我国商业银行信贷管理流程的现实意义当前，国内银行业金融机构面临着资本约束、利率市场化、金融托媒、客户需求变化以及市场开发条件下的激烈竞争等金融环境的剧变，这些因素将深刻地影响着国内银行业金融机构的发展命运，而传统的经营管理模式已难以承载和化解这些变化，加上目前银行业金融管理机构信贷管理流程存在上述诸多的问题，可以说，我国银行业金融机构进一步完善信贷管理流程对于实现贷款精细化管理，规范和强化贷款风险管控，保护贷款人的合法权益，维护金融系统持续稳定、健康发展具有十分重要的意义。1.有利于规范和强化贷款风险管控，保护贷款人的合法权益。 通过完善信贷管理流程，有利于银行业金融机构不断更新风险管理理念，应用先进风险、管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，保障贷款业务安全运行和长远发展。同时，通过进一步完善必要的操作流程及内部控制手段，可以规范银行业金融机构的贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金挪用，有效保护贷款人的合法权益，促进贷款资金真正流向实体经济，保障信贷资产质量。2.有利于商业银行实现贷款的全流程管理。银行业金融机构在完善信贷管理流程过程中，依照加强贷款全流程管理的思路着手，将贷款管理各环节的责任落实到银行业金融机构具体部门和岗位，并建立贷款操作环节的考核和问责制，实现贷款经营的规范化和管理化的精细化。3. 有利于我国商业银行建立健全信贷管理制度，强化贷款支付管理，保障贷款业务的健康规范发展。目前，我国银行业金融机构信贷管理制度尚不健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱，在实际贷款活动中存在资金不按照约定用途的情况。通过完善信贷管理流程可以保护贷款人的合法权益，避免诱发系统性风险，保障我国银行业体系的稳定与安全。第二部分 基本信贷流程一、贷款新规下的基本信贷流程尽管贷款新规中规定的信贷业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获取利益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。每一笔信贷业务都会面临着诸多风险，基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每个环节的层层控制达到防范风险、实施效益的目的。一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节：贷款申请受理调查风险评价贷款审批合同签订贷款发放贷款支付贷后管理回收处置。1、贷款申请借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常包括:借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。2、受理调查银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力:同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见。3、风险评价银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。4、贷款审批银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。5、合同签订合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。其基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。对于保证担保贷款，银行还需与担保人签订书面担保合同；对于抵质押担保贷款，银行还须签订抵质押担保合同，并办理登记等相关法律手续。6、贷款发放强调贷放分离、实贷实付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。7、贷款支付贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的， 贷款人应要求借款人定期 汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。8、贷后管理贷后管理是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。9、回收处置贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组；对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。二、贷款新规对信贷管理流程的专项要求贷款新规重点从贷款全流程管理、贷款合同管理、贷款发放与支付管理、贷款用途管理、贷后管理和贷款人法律责任等方面提出要求，但落实到各个具体办法，针对贷款品种、贷款领域的不同，贷款新规对其信贷管理流程提出了专项要求。1、对于固定资产贷款业务的专项要求固定资产贷款金额较大、项目因素相对复杂、期限较长、对外部经济环境的变化更加敏感，在这种情况下，贷款人对于固定资产贷款项目作出准确的信贷风险评估存在较高难度。固贷紧紧围绕固定资产贷款项目的风险特征，对贷款人内部信贷管理各相关环节应如何全面分析、准确评估项目风险明确了监管规定。（1）明确项目受理条件，包括借款人应符合国家规定的投资主体资格；项目应符合国家产业、土地、环保等相关政策；按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；应符合国家有关投资项目资本金制度等。（2）在贷款调查阶段，应对项目基本情况和项目发起人情况进行详细调查。（3）在风险审批阶段，特别强调要对项目合规性、项目技术和财务可行性、产品市场、融资方案、保险等再次进行深入的风险评价。2、对于流动资金贷款业务的专项要求由于流动资金贷款支付频繁，周转速度快，因此，银行业金融机构进行支付管理的成本较高，但从另外的角度来看，影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算，同时，在实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的贷款金额超出借款人实际需求，所以，流贷规定贷款人应按照借款人实际生产经营情况，合理测算借款人的流动资金需求，进而审慎确定流动资金贷款的额度和期限。通过流动资金贷款合理测算、适量贷款，做到既有效满足借款人正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪用。流贷主要从以下几个方面对流动资金贷款资金需求测算提出要求。（1）要求贷款人合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；（2）在尽职调查环节，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况等要素；（3）在贷款风险评价与审批环节，要求贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等；（4）在贷后管理环节，要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。流贷附有流动资金贷款需求量的测算参考，明确流动资金需求量主要是基于借款人日常生产经营所需的营运资金与现有流动资金的差额来确定。3、对于个人贷款业务的专项要求。从国际上个人贷款业务惯例和我国银行业金融机构的长期业务实践来看，面谈制度可以有效鉴别个人客户身份，了解借款的真实用途，调查借款人的信用状况和还款能力，从而有效防范个人贷款风险。同时，通过核实个人贷款的真实性，防止不法分子冒名套取贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，切实保护借款人的合法权益。因此，个贷进一步强化贷款调查，提出了贷款调查的具体要求和方式方法，梳理了贷款调查的有关内容和流程，重点强调了必须建立并严格执行贷款面谈制度，确保贷款的真实性，把握借款人交易真实，借款用途真实、还款意愿和还款能力真实，严防虚假贷款业务的发生，从源头上保证个人贷款的质量。4、对于项目融资业务的专项要求项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常投资金额巨大、融资杠杆比例较高、建设或运营成本高、参与者众多从