公司授信业务资格考试试卷及答案(题库)汇总

1 公司授信业务资格考试试卷及答案 题库 公司授信业务资格考试试卷及答案 题库 一 单项选择题 下列各题只有一个符合题意的正确答案 请将正确答案的编号填入一 单项选择题 下列各题只有一个符合题意的正确答案 请将正确答案的编号填入 括号内 括号内 1 采用贷款人受托支付的 贷款人应在何时审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件 B A 贷款资金发放时 B 贷款资金发放前 C 贷款资金发放后 D 支付给借款人交易对手的同时 2 下列贷款中不属于固定资产贷款的品种是 D A 房地产开发贷款 B 更新改造贷款 C 基本建设贷款 D 贸易融资 3 某固定资产项目总投资 800 万元人民币 且风险可控 根据银监会关于贷款新规等相关规定 正确的是 B A 若单笔支付金额小于 80 万元 才可采用借款人自主支付方式 B 若单笔支付金额小于 50 万元 才可采用借款人自主支付方式 C 若单笔支付金额小于 40 万元 才可采用借款人自主支付方式 D 以上都不对 4 贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及 B 的统一授信额度管理 并按区域 行业 贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度 A 担保人 B 借款人所在集团客户 C 借款人关联客户 D 借款人的交易对手 5 以下不属于法人组织的机构是 C A 公司 B 市民政局 C 合伙企业 D 人民日报社 6 以下有关公司的说法不正确的是 D A 公司是企业法人 B 公司有独立的法人财产 C 公司以其全部财产对公司的债务承担责任 D 有限责任公司的法定代表人对公司的债务承担责任 7 公司为公司股东或者实际控制人提供担保时 B A 应当由公司董事会作出决议 B 应当由公司股东会或股东大会作出决议 C 应当经职工代表大会作出决议 D 应当由监事会作出决议 8 某公司向我行申请承兑汇票并缴纳票面金额50 的保证金 该保证金属于以下哪种担保方式 A A 动产质押 B 权利质押 C 保证担保 D 抵押担保 9 某高速公路公司向我行申请1亿元额度授信 以其依法享有高速公路收费权作为质押 请问该质 押应向以下哪个部门申请登记 D 2 A 工商局 B 公路局 C 交通局 D 人民银行征信中心 10 商业银行的表外授信不包括 B A 票据承兑 B 保理 C 保函 D 信用证 11 根据 授信资产风险分类管理程序 规定 本金或利息逾期 改变授信用途的授信 风险分类 最高为 B A 正常 B 关注 C 关注 D 次级 12 未落实总行审批条件或未落实附加条件办理的授信 同一借款人在本行或他行的部分债务已经 出现不良的授信 风险分类最高为 C A 正常 B 关注 C 关注 D 次级 13 其他财务指标不变的情况下 资产负债率越高 表明企业的 C A 短期偿债能力越强 B 长期偿债能力越强 C 偿债能力越弱 D 盈利能力越强 14 下列各项中 不属于企业存货项目的是 A 委托其他企业加工的物资 B 尚待加工的半成品 C 企业购入的货款已支付但尚在运输途中的原材料 D 其他企业寄存的物资 15 某企业 2010 年度发生以下业务 以银行存款购买将于 2 个月后到期的国债 500 万元 偿还应 付账款 270 万元 支付生产人员工资 180 万元 购买固定资产支出 300 万元 收到商品销售回笼款 240 万元 假定不考虑其他因素 该企业 2010 年度现金流量表中 经营流动现金流出 项目的金 额为 C 万元 A 510 B 210 C 450 D 750 16 某企业转让一台旧设备 取得价款 65 万元 发生清理费用 2 万元 该设备原值为 60 万元 已 提折旧 10 万元 假定不考虑其他因素 出售该设备影响当期损益的金额为 A 万元 A 13 B 15 C 63 D 65 17 某公司 2010 年底主营业务收入为 3000 万元 主营业务成本为 2100 万元 年初应收账款余额 为 199 万元 应收账款周转率为 10 则该公司年末应收账款余额为 B 万元 A 221 B 401 C 300 D 210 18 流动资金贷款需求量的测算参考 中 关营运资金量计算公式正确的是 C A 营运资金量 上年度销售收入 1 本年度预计销售利润率 1 预计销售收入年增 3 长率 运营资金周转天数 B 营运资金量 上年度销售收入 1 本年度预计销售利润率 1 预计销售收入年增 长率 运营资金周转次数 C 营运资金量 上年度销售收入 1 上年度销售利润率 1 预计销售收入年增长率 运营资金周转次数 D 营运资金量 上年度销售收入 1 上年度销售利润率 1 预计销售收入年增长率 运营资金周转天数 19 按照 流动资金贷款暂行管理办法 规定 借款人营运资金需求的测算要素不包括 C A 借款人经营规模和业务特征 B 应收账款和存货 C 固定资产折旧 D 资金循环周期 20 某公司 2010 年的销售收入净额为 6 亿元 销售成本为 4 亿元 销售税金及附加为 700 万元 销售费用为 1500 万元 管理费用为 5000 万元 财务费用为 3000 万元 营业外收入为 100 万元 营业外支出为 600 万元 所得税为 1900 万元 则该公司的营业利润率为 B A 29 33 B 16 33 C 15 67 D 17 25 21 某公司 2010 年的销售收入净额为 6 亿元 销售成本为 4 亿元 销售税金及附加为 700 万元 销售费用为 1500 万元 管理费用为 5000 万元 财务费用为 3000 万元 营业外收入为 100 万元 营业外支出为 600 万元 所得税为 1900 万元 则该公司的净利率为 D A 32 83 B 17 C 16 17 D 13 22 流动资金贷款的需求量应基于 C 来确定 A 借款人提出的请求 B 借款人日常经营所需的营运资金 C 借款人日常生产经营所需营运资金与现有营运资金的差额 即流动资金缺口 D 既往银行信贷记录 23 固定资产贷款发放和支付过程中 对于以下哪种性质的资金 贷款人应确认其与发放贷款同比 例且足额到位 并需与贷款配套使用 A A 项目资本金 B 其他贷款 C 集资款项 D 银行存款 24 下列业务活动中计入投资活动现金流量的业务项目有 B A 为职工支付的工资 B 处置固定资产 C 向关联企业借款 D 支付借款利息 25 影响速动比率可信性的最主要因素是 D 4 A 存货的变现能力 B 短期证券的变现能力 C 固定资产的变现能力 D 应收账款的变现能力 26 我行向 A 公司发放一笔金额 500 万元的流动资金贷款 由 B 公司提供连带责任保证担保 同时 由 C 公司提供一处评估价值 1200 万元的房产作为抵押 上述担保手续齐备 该笔贷款到期如 A 公 司未按期归还 以下哪种说法是正确的 A A 在 A 公司未偿还贷款的情况下 我行即可要求 B 公司或 C 公司承担担保责任 B 在 A 公司未偿还贷款的情况下 我行即可要求担保人承担担保责任 但我行只能先要求 B 公司承担担保责任 C 在 A 公司未偿还贷款的情况下 我行即可要求担保人承担担保责任 但我行只能先要求 C 公司承担担保责任 D 我行只能先要求 A 公司偿还贷款 在 A 公司没有能力偿还贷款的情况下 我行才能要求担 保人承担担保责任 27 重组贷款如果仍然逾期 其五级分类级别不得高于 A 类 A 可疑 B 次级 C 呆账 D 呆滞 28 下列陈述中 哪一项是正确的 C A 执行董事是指股东人数较少和规模较小的股份有限公司的业务执行和经营意思决定的必设 机关 B 在任何情况下 股东会会议由股东按照出资比例行使表决权 C 有限责任公司董事会的议事方式和表决程序 除 公司法 另有规定外 由公司章程规定 D 股份有限公司股东表决权是指股东基于股东资格对股东大会决策表示同意或者反对的权利 这种权利是股东权利派生的 是股东固有的权利 但可以被公司章程或股东大会决议剥夺 13 某客户向我行申请一笔 5 年期贷款 到期后因资金紧张 向我行申请贷款展期 1 年 到期后仍 然无法归还贷款 再次向我行申请展期 此次申请展期的期限最长不得超过 C A 0 5 年 B 1 年 C 1 5 年 D 不能再次展期 29 与一般单个企业不同的是 商业银行在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到 C A 分析企业经营能力的问题 B 分析企业偿债能力的问题 C 汇总报表与合并报表问题 D 分析企业还款能力的问题 30 根据 票据法 的规定 下列关于汇票背书的说法不正确的是 D A 背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为 B 以背书转让的汇票 背书应当连续 C 背书人在汇票上记载 不得转让 字样 其后手再背书转让的 原背书人对后手的被背书 人不承担保证责任 D 以背书转让的汇票 后手应当对其所有前手背书的真实性负责 5 31 某银行信贷员经手其父亲所在公司的一笔贷款项目时 应该 A A 向银行管理层披露所处关系 B 公平对待 不必向银行披露所处关系 C 以优惠利率发放贷款 D 建议父亲去其他银行申请贷款 32 下列属于负债类科目的是 B A 实收资本 B 应付股利 C 待摊费用 D 未分配利润 33 甲公司是乙公司的分公司 甲公司准备为丙公司在银行的借款提供保证 则甲公司签署保证合 同前必须具备下列哪一个条件 C A 向乙公司请示 乙公司口头同意其为丙公司担保 B 甲公司得到丙公司的反担保承诺 C 取得乙公司的书面授权 D 什么都不需要 只要是甲公司真实意思表示就可以 34 M 公司将一张票面金额为 500 万元 期限 3 个月的商业汇票向我行申请办理承兑 M 公司提供 20 的保证金 假设我行按月费率 0 2 向 M 公司收取承兑承诺费 则我行总共可收取的承兑承诺费 为 C 万元 A 0 8 B 1 C 2 4 D 3 35 连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间 债权人有权自主债务履行届满之日起 B 内要求保证人承担保证责任 A 3 个月 B 6 个月 C 1 年 D 2 年 36 A 公司主要生产 B 产品 年生产能力 8000 件 B 产品单位售价 80 元 单位原材料成本 60 元 其他单位变动成本 4 元 公司年固定资产折旧 80000 元 其他固定费用支出 20000 元 不考虑其他 因素 则 A 公司 B 产品的盈亏临界点的产量为 B A 5000 件 B 6250 件 C 4000 件 D 1250 件 37 根据我行 房地产贷款业务管理程序 规定 对空置 C 年以上的商品房 商业银行 不得接受其作为贷款的抵押物 A 1 年 B 2 年 C 3 年 D 4 年 38 H 公司 2010 年部分财务数据及财务指标如下 流动负债 320 万元 流动比率为 2 销售成本 1440 万元 年初存货为 224 万元 本年度存货周转次数为 6 次 则该公司 2010 年末速动比率为 D A 0 6 B 0 8 C 1 D 1 2 39 根据我行 房地产贷款业务管理程序 有关规定 对未取得 四证 的房地产开发项目不得发 放任何形式的贷款 上述 四证 是指 C A 国有土地使用证 建设环境规划许可证 建设工程规划许可证 安全施工许可证 B 国有土地使用证 建设工程规划许可 建筑工程施工许可证 房屋销售许可证 6 C 国有土地使用证 建设用地规划许可证 建设工程规划许可证 建筑工程施工许可证 D 国有土地使用证 建设环境规划许可证 安全施工许可证 房屋销售许可证 40 企业的下列活动会导致企业资产减少的是 B A 现金收回部分应收账款 B 归还到期银行借款 C 购入部分原材料 货款尚未支付 D 以资本公积转增资本 41 某企业转让一台旧设备 取得价款 195 万元 发生清理费用 6 万元 该设备原值为 180 万元 已提折旧 10 万元 假定不考虑其他因素 出售该设备影响当期损益的金额为 B 万元 A 15 B 19 C 29 D 9 42 某公司 2010 年底主营业务收入为 4800 万元 主营业务成本为 4000 万元 年初应收账款余额 为 280 万元 应收账款周转率为 16 则该公司年末应收账款余额为 B 万元 A 220 B 320 C 280 D 260 43 D 是流动资产中最重要的组成部分 常常达到流动资产总额的一半以上 A 现金 B 银行存款 C 利润 D 存货 44 贷款人只收取手续费 不承担贷款风险的是 B A 自营贷款 B 委托贷款 C 特定贷款 D 信用贷款 45 关于资产负债表的说法 错误的是 C A 资产负债表可用于计算各年末资产 负债 所有者权益的增减变化和对应关系 B 资产负债表可用于考察企业资产 负债 所有者权益的结构是否合理 C 资产负债表主要用于盈利能力的分析 D 资产负债表可用于计算流动比率和净资产收益率 46 下列可以作为保证人的是 C A 某市财政局 B 某企业集团的财务部门 C 依法登记并取得营业执照的合伙企业 D 教育部直属某重点大学 47 对经总行审批后被否决或压缩额度的小企业授信业务 自总行审批之日起 B 以内 分 支 行不得以原授信申请人或其关联企业作为授信主体自行审批办理小企业授信业务 A 半年 B 一年 C 两年 D 三年 48 我行小企业业务品牌名称是 A A 企明星 B 商贷通 C 成长助力 D 财富动力 49 下列关于学校 医院 幼儿园不得做保证人的理解 哪一项是不正确的 C A 学校包括公立学校 私立学校 B 对于各级人民政府所设立的医疗卫生机构 如妇幼保健所 检疫所 药检所 卫生防疫站 等部门都不得做保证人 C 私立医院具有很强的营利性质 可以做保证人 7 D 民营性质的幼儿园也具有公益性的一面 不得做保证人 50 M 公司将一张票面金额为 1000 万元 期限 3 个月的商业汇票向我行申请办理承兑 M 公司提供 30 的保证金 假设我行按月费率 0 2 向 M 公司收取承兑承诺费 则我行总共可收取的承兑承诺费 为 D 万元 A 1 2 B 1 8 C 3 D 4 2 51 应收账款质押应向以下哪个部门申请登记 D A 工商局 B 公路局 C 交通局 D 人民银行征信中心 52 下列关于授信风险分类的表述不正确的是 C A 对于同时符合多项风险级别分类标准的授信 从低认定该授信的风险级别 B 对于我行已提起诉讼的授信 其分类原则上不得高于次级 C 重组后的贷款如果仍然逾期 则至少应归为次级类 D 同一笔授信不得进行拆分分类 同一客户不同授信品种的分类原则上必须一致 53 某企业向我行申请贷款 以房产抵押 抵押物评估价为 1000 万元 其中包含 装修费 200 万 元 抵押物转让税费 100 万元 假设我行按 50 的抵押率发放贷款 该企业可获得 C 万元 贷款 A 500 B 400 C 350 D 450 54 动产质押的生效要件是 C A 办理质押登记 B 签订质押合同 C 转移动产的占有 D 交付权利凭证 55 应收账款周转率正确的公式是 A A 销售收入 应收账款平均余额 B 销售成本 应收账款平均余额 C 销售收入 应收账款 D 销售成本 应收账款 56 在征信系统信用数据查询时 以下做法正确的是 B A 应重点关注借款人实际控制人的贷款逾期情况 对于信用卡透支情况可适当放宽标准 B 查询并打印实际控制人在人民银行 个人信用信息基础数据库 的信用报告必须在取得 其书面授权之后 C 如该实际控制人与我行已有多年的合作关系且记录良好 为节约成本考虑可以不查询打印 其 个人信用信息基础数据库 的信用报告 D 经查询 该实际控制人无借款记录 说明其信用记录必然很好 57 下列选项中 不属于企业法人的是 B 8 A 全民所有制企业 B 全民所有制企业的子公司 C 股份有限公司 D 股份有限公司的分公司 58 流动资金贷款可用于 C A 购买固定资产 B 弥补企业亏损 C 支付供货商欠款 D 财政性开支 59 截止 2011 年底 我行小企业客户与公司贷款客户在贷款余额和客户数量方面的大概比值为 A A 小企业客户数量多 贷款余额占比少 B 公司客户数量多 贷款余额占比多 C 小企业客户数量少 贷款余额占比多 D 公司客户数量少 贷款余额占比少 60 根据我国 公司法 的规定 下列各项中 有限责任公司最高权力机关是 C A 董事会 B 监事会 C 股东会 D 法定代表人 61 财产抵押后 该财产的价值大于所担保债权的余额部分 B A 不得抵押 B 可以再次抵押 但不得超出其余额部分 C 可以再次抵押 但不得超出原担保债权额 D 应折算成现金返还借款人 62 公立医院为向其提供医疗设备的企业充当债务保证人 则 C A 如果债务人不履行债务 由医院代为履行 B 只有在当地政府要求的情况下 保证合同才是有效的 C 保证合同无效 D 可以医疗设备作为债务担保 63 根据 贷款通则 长期贷款是指贷款期限在 B 年以上的贷款 A 3 B 5 C 7 D 10 64 我行小企业贷款利率与 C 相挂钩 A 经总行认定过的企业信用评级结果 B 根据办理业务的实际成本和开销 C 对应的打分结果 9 D 客户经理依据业务成本合理定价 65 下列关于质押的说法 错误的是 B A 质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利 B 享有质权的人 称为出质人 C 质押担保的范围包括质物的保管费用 D 以质物作为担保所发放的贷款为质押贷款 66 商业银行的信贷产品不包括 D A 保函 B 贷款 C 担保 D 储蓄 67 下列属于短期贷款的是 C A 房地产开发贷款 B 银团贷款 C 打包贷款 D 项目融资 68 借款人无法足额偿还本息 即使执行抵押或担保 也肯定要造成较大损失的贷款属于 C 贷款 A 次级 B 关注 C 可疑 D 损失 69 借款人的还款记录可通过 A 查阅 A 人民银行企业信用信息基础数据库 B 银监会信贷登记咨询系统 C 财政部公司信贷登记咨询系统 D 银监会企业信用信息基础数据库 70 根据我行房地产贷款有关规定 申请普通商品住房开发项目贷款的 其开发项目资本金比例不 低于 B A 20 B 25 C 30 D 35 71 经评定公告的企业信用等级有效期为 B A 一个月 B 一年 C 两年 D 6 个月 72 根据 贷款通则 自营贷款期限超过 B 年的 需报监管部门备案 A 5 B 10 C 15 D 20 73 下列关于委托贷款的说法中 错误的是 D A 委托贷款是指政府部门 企事业单位及个人等委托人提供资金 B 由银行 即受托人 根据委托人确定的贷款对象 用途 金额 期限 利率等 C 银行代为发放 监督使用并协助收回的贷款 D 委托贷款的风险由受托人承担 74 下列情况可能导致长期资产增加的是 D A 季节性销售增加 B 长期销售增长 10 C 资产效率下降 D 固定资产扩张 75 商业银行法 规定 商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 C A 60 B 65 C 75 D 85 7 以下哪一项业务不会形成我行的风险资产 B A 承兑 B 委托贷款 C 保函 D 贴现 76 商业银行的经营原则不包括以下哪个 B A 安全性 B 约束性 C 流动性 D 效益性 77 除 D 时无需取得被查询人的书面同意外 商业银行查询个人信用报告必须取得被 查询人的书面授权 A 办理审核个人贷款申请 B 审核个人贷记卡 准贷记卡申请 C 审核个人作为担保人申请 D 进行贷后风险管理 78 根据 征信业务管理条例 规定 商业银行在收到异议后 D 个工作日内需要进行核 查和处理 并将结果书面答复异议人 A 5 B 10 C 15 D 20 79 效力待定合同不同于其他合同的最大特点在于 C A 合同尚未成立 B 合同存在瑕疵尚待当事人进行补正 C 此类合同须经权利人的追认才能生效 D 合同违反了法律的禁止性规定 80 某有限责任公司拟为公司股东提供担保 该公司依照章程的规定召开了董事会并形成了决议 则下列说法正确的是 D A 该决议有效 因为依照公司法规定董事会有权就该事项作出决议 B 该决议无效 因为该担保决议必须经该股东同意 C 该决议有效 因为依照章程规定董事会有权就该事项作出决议 D 该决议无效 因为依照公司法规定该事项必须召开股东会 并由出席会议的其他股东所持 表决权的过半数通过方为有效 81 周某以公司债券出质 债券上未进行任何记载 周某按约定将债券交付给质权人 下列说法哪 项是正确的 C 11 A 质押合同成立但不生效 B 质押合同不成立 C 质押合同生效 但不具有对抗效力 D 质押合同生效且具有对抗效力 82 H 公司 2012 年部分财务数据及财务指标如下 流动负债 80 万元 流动比率为 2 销售成本 360 万元 年初存货为 64 万元 本年度存货周转次数为 4 5 次 则该公司 2012 年末速动比率为 B A 0 6 B 0 8 C 1 D 1 2 83 甲企业与乙银行约定 未来 年内乙银行向甲企业贷款不超过 万元 以甲企业的一座 楼房作抵押 此种抵押方式是什么 A 最高额抵押 财团抵押 财团抵押 一般抵押 84 下列不符合相关业务管理规定的是 B A 向某工业企业发放一笔期限为 8 年的贷款 用于购买某工业区的标准工业厂房 B 对某土地储备中心发放一笔期限为 3 年的贷款 C 为某施工企业开具一份期限为 36 个月的工程履约保函 D 开出一份期限为 2 年的信贷证明 85 某土地储备中心向我行申请一笔土地储备贷款 用于 M 地块的开发收储 M 地块占地面积 50 亩 评估价值 30 万元 亩 预计土地开发支出 35 万元 亩 预计土地出让价格 54 万元 亩 则按照 我行 房地产贷款业务操作规范 最高可给予的土地储备贷款金额为 C 万元 A 1050 B 750 C 1225 D 1890 86 下列财产中可以抵押的财产是 D A 农村耕地使用权 B 宗教用房 C 学校接送学生的校车 D 林木 87 我国商业银行法中规定商业银行的资本充足率应达到 C A 10 B 5 C 8 D 6 88 根据 公司授信业务操作规范指导书 3 1版 规定 授信项下业务到期日均不得超过授信合 同到期日后 C 个月 且单笔业务期限不得超过审批授信期限 A 1 B 3 C 6 D 12 89 对评级年度和评级工作年度在各商业银行的授信出现逾期30天以上的授信申请企业 其最高信 用等级不得高于 C 含 A AA B A C BBB D BB 90 征信就是 D 为您建立信用档案 依法采集 客观记录您的信用信息 并依法对外提供您 12 信用报告的一种活动 A 金融机构 B 担保公司 C 当地政府 D 专业化的独立的第三方机构 91 已知某完整工业投资项目预计投产第一年需投入流动资产 100 万元 流动负债可占用资金 40 万元 投产第二年需投入流动资产 190 万元 流动负债可占用资金 100 万元 则投产第二年新增的 流动资金需求为 D 万元 A 150 B 90 C 60 D 30 92 A 公司经小企业标准打分为 B2 类 由 B 公司 非担保公司 提供连带责任保证担保 则贷后 检查频率为 B A 每个月进行一次授信后检查 B 每两个月进行一次授信后检查 C 每季度进行一次授信后检查 D 每半年进行一次授信后检查 93 下列关于各类贷款的主要特征的说法 错误的是 D A 借款人净现金流减少 属于关注类贷款的特征 B 借款人不能偿还对其他债权人的债务 属于次级类贷款的特征 C 借款人处于停产状态 属于可疑类贷款的特征 D 借款人已经资不抵债 属于次级类贷款的特征 94 假定某银行 2012 会计年度结束时共有贷款 200 亿人民币 其中正常贷款 180 亿人民币 其共 有一般准备 8 亿人民币 专项准备 1 亿人民币 特种准备 1 亿人民币 则其不良贷款拨备覆盖率约 为 D A 5 B 5 6 C 20 D 50 95 甲向乙借款 约定以自己的皇冠车抵押与乙 双方为此签订了抵押合同 但在抵押登记时 登 记为甲的奥迪车抵押给乙 因甲未能及时还款 乙欲行使抵押权 下列表述正确的是 B A 乙只能对甲的皇冠车行使抵押权 B 乙只能对甲的奥迪车行使抵押权 C 乙是对皇冠车还是对奥迪车行使抵押权 由乙决定 D 乙是对皇冠车还是对奥迪车行使抵押权 由甲决定 96 某房地产开发企业向我行申请一笔房地产开发贷款 下列对该笔贷款的使用正确的是 B A 支付购买土地款 B 支付房地产项目设计费用 C 用于投资设立子公司 D 购买办公楼 97 下列属于短期贷款的是 C 13 A 房地产开发贷款 B 银团贷款 C 打包贷款 D 项目融资 98 在 C 担保形式下 债权人占有债务人的财产 A 抵押和质押 B 抵押和留置 C 质押和留置 D 抵押 质押和留置 99 A 企业由于经营不善 无力偿债被人民法院宣告破产 A 企业尚有 1 亿元 B 银行贷款未还 该 贷款以 A 企业的厂房为担保 A 企业变价出售后的总破产财产 2 亿元 其中厂房清算价值为 8000 万 A 企业的未偿债务还包括欠缴税款 8000 万元 职工工资及保险费用 4000 万元 其他普通破产 债权 1 亿元 则 B 银行可收回 C A 4000 万元 B 6000 万元 C 8000 万元 D 1 亿元 100 以下哪种企业需参加我行信用评级 B A 符合我行规定的小企业条件的企业 B 为我行客户提供连带责任保证担保的企业 C 在我行有授信余额 但已采取只收不贷的企业 D 已上划总行资产管理部统一管理的不良授信企业 101 可不纳入我行集团客户管理范围的是 A A 我行仅提供有 100 保证金 以国债 存单足额质押或按规定占用金融机构授信额度的授 信业务 B 企业与受其主要投资者个人 关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间接控制的其他企 业 C 一方共同控制另一方 或者两方 含 以上同受一方共同控制 D 相互之间具有控制 被控制 同受第三方控制关系 102 流动资金贷款管理暂行办法 附表关于流动资金贷款需求量的测算中 合理估算借款人营运 资金量是测算基础之一 以下哪项不直接影响企业 营运资金周转次数 的测算 C A 存货 B 应收账款 C 资本公积 D 预付账款 103 融资性担保公司对单一债务人提供的担保余额累计不超过其实收资本的 A A 10 B 20 C 8 D 30 104 商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负 C 责任 A 重要责任 B 主要责任 C 首要责任 D 次要责任 105 以下不能取得法人资格的是 D A 有限责任公司 B 在我国设立的外商独资公司 C 机关 事业单位和社会团体 D 个体工商户 106 根据监管要求 对任一集团客户的授信总额不得超过我行资本余额的 D A 8 B 10 C 12 D 15 107 对评级年度和评级工作年度期间银行授信余额风险分类为 D 以下的企业 应下调其当 14 年的信用等级 A 正常 B 次级 C 损失 D 关注 108 以下说法正确的是 D A 抵押期限到期时抵押权自动丧失 B 借款担保合同签订后银行仅自行保管 未交对方当事人相应份数的 合同无效 C 法人即法定代表人的简称 D 借款展期需经原借款担保人同意 15 二 多项选择题 下列各题 都有两个或两个以上符合题意的正确答案 请将正确答二 多项选择题 下列各题 都有两个或两个以上符合题意的正确答案 请将正确答 案的编号填入括号内 多选或少选均不得分 案的编号填入括号内 多选或少选均不得分 1 申请固定资产贷款的项目 应符合以下哪些政策和要求 ABCD A 国家产业政策 B 国家土地政策 C 国家环保政策 D 国家投资项目的合法管理程序 2 按照银监会 固定资产贷款管理暂行办法 规定 固定资产贷款提款条件应包括以下哪些要求 BC A 项目资本金全额到位 B 与贷款同比例的资本金已足额到位 C 项目实际进度与已投资额相匹配 D 项目计划进度与已投资额相匹配 3 根据银监会 固定资产贷款管理暂行办法 规定 贷款人应通过哪些支付方式对贷款资金的支 付进行管理与控制 AC A 贷款人受托支付 B 第三方受托支付 C 借款人自主支付 D 贷款人自主支付 4 按照我行 固定资产贷款管理程序 规定 若某项目总投资 8000 万元 借款人在对外支付一笔 固定资产贷款时 以下那种情形可采用借款人自主支付 CD A 单笔支付金额为550万元 B 单笔支付金额为450万元 C 单笔支付金额为400万元 D 单笔支付金额为40万元 5 关于财务分析有关指标的说法中 正确的有 CD A 因为速动比率比流动比率更能反映出流动负债偿还的安全性和稳定性 所以速动比率很高 的企业短期内不可能存在无法归还到期债务的问题 B 资产收益率越高 说明企业偿还到期债务的能力越强 C 相对来说 企业的资产负债率越高 其财务风险就越大 D 较之流动比率或速动比率 以现金流动负债比率来衡量企业短期债务的偿还能力更为保险 6 流动资金贷款不得用于哪些用途 ABC A 土地收购 整理和储备 B 投资水电站建设项目 C 企业增资 D 购买原材料 7 如果流动比率大于 1 如不考虑其他因素的影响 则期末以银行存款偿付一笔应付账款所导致 的结果是 CE A 营运资金减少 B 营运资金增加 C 营运资金不变 D 流动比率降低 E 流动比率提高 8 以下属于无效合同是 CD 16 A 一方以欺诈的手段 使对方在违背真实意思的情况下订立的合同 B 因重大误解订立的合同 C 以合法形式掩盖非法目的的合同 D 恶意串通 损害国家 集体或者第三人利益的合同 9 以下哪些财产可以抵押 AB A 正在建造的建筑物 船舶 航空器 B 半成品 C 建设用地所有权 D 某私立学校的办公楼 10 以下哪些财产可以抵押 ABC A 正在建造的建筑物 船舶 航空器 B 半成品 C 某企业所有的机器设备 D 某私立学校的办公楼 11 下列交易有可能使企业的流动比率发生变动的是 AD A 购入价值50000元的固定资产 以款项尚未支付 B 收回当期应收账款若干 款项存入银行 C 从银行提取1000元的现金作为备用金 D 收到增资款100万元 存入银行账户 12 以下需要办理登记才生效的担保方式是 ABD A 不动产抵押担保 B 股权质押担保 C 汇票质押担保 D 专利权中的财产权质押担保 13 以下属于企业法人的组织机构是 ABD A 上市公司 B 集体所有制企业 C 海峡银行温州分行 D 一人有限责任公司 14 对流动资金贷款形成不良贷款的 贷款人应当采取何种措施 ABD A 应对不良贷款进行专门管理 B 及时制定清收或盘活措施 C 报监管部门同意后办理借新还旧 D 借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的 贷款人可与借款人协商进行贷款重组 15 固定资产贷款 贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和 控制等与贷款使用相关的条款 提款条件应包括哪些要求 BC A 资本金已到位 50 以上 B 与贷款同比例的资本金已足额到位 C 项目实际进度与已投资额相匹配 D 资本金达到贷款额度的 50 以上 16 流动比率过高 可能表明 ABD A 企业流动资产占用较多 B 应收账款占用过多 C 难以如期偿还债务 D 在产品 产成品积压 17 根据 商业银行法 下列表述正确的是 AD A 同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10 17 B 同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 20 C 资本充足率不得低于 10 D 资本充足率不得低于 8 18 下列事项中不影响企业现金流量变动的有 BD A 发行现金股利 B 资金从基本存款账户转到保证金账户 作为银行承兑汇票的保证金 C 销售商品 收到货款存入银行账户 D 计提固定资产折旧 19 下列权利中优先于物权担保的权利有 ABC A 国家税收权 B 承租人的优先购买权 C 建筑工程承包人的优先受偿权 D 销售商品产生的应收债权 20 关于商业银行贷款业务 说法错误的是 BCD A 借款人应当按期归还贷款的本金和利息 B 银监会可以为贷款提供担保 C 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 8 D 商业银行向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他借款人同类贷款的条件 21 企业申请办理的授信业务中 必需具备真实贸易背景的是 ABCD A 商业承兑汇票贴现 B 商业汇票承兑 C 开立信用证 D 保理 22 下列情形中 可能会导致公司借款需求的有 ABD A 应收账款回收期限的延长 B 增加固定资产投资 C 存货和应收账款的季节性减少 D 源自长期销售增长的核心流动资产增长 23 抵押贷款的风险防范措施包括 ABD A 对抵押物价值进行准确评估 B 做好抵押物登记工作 确保抵押效力 C 贷款合同期限应覆盖抵押合同期限 D 对抵押物权属进行严格审查 24 抵押贷款的风险防范措施包括 ABCD A 对抵押物价值进行准确评估 B 做好抵押物登记工作 确保抵押效力 C 对抵押物流动性进行评估 D 对抵押物权属进行严格审查 25 下列属于保证贷款的主要风险因素的有 ABCD A 保证人不具备担保能力 B 虚假担保人 C 保证手续不完备 D 超过诉讼时效 26 下列不可以作为保证人的是 ABD 18 A 福建银监局 B 福建电力集团财务部 C 中国铁路发展有限责任公司 D 小金星幼儿园 27 根据 担保法 规定 担保方式包括 ABCDF A 保证 B 质押 C 留置 D 定金 E 违约金 F 抵押 28 下列财产不可以作为抵押物的是 ACD A 国家土地所有权 B 运输公司的营运车辆 C 公益学校的教学设备 D 被法院查封的房产 29 具有以下情形之一的流动资金贷款 原则上应采用贷款人受托支付方式 AB A 与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般 B 支付对象明确且单笔支付金额较大 C 50 万以下的零星支付 D 超过贷款金额 5 的单笔贷款支付 30 反映客户短期偿债能力的比率主要有 AD A 流动比率 B 资产负债率 C 净利润率 D 速动比率 31 下列项目哪些属现金流量表中的现金 ABC A 库存现金 B 活期存款 C 60天内到期的国债投资 D 应收关联企业的临时暂用款 32 下列项目哪些属流动负债 BCD A 预付账款 B 预提费用 C 应付票据 D 预收账款 33 我行 授信资产风险分类管理程序 适用于对如下哪些资产的分类 ABC A 贷款 B 贴现 C 承兑 D 存放同业 34 按照我行 房地产贷款业务操作规范 的规定 下列属于办理房地产开发贷款应具备的证件的 有 BD A 国有土地所有权证 B 建设用地规划许可证 C 建设环境规划许可证 D 建筑工程施工许可证 35 下列选项中 不属于企业法人的是 BC A 全民所有制企业 B 全民所有制企业的子公司 C 个体工商户 D 股份有限公司的分公司 36 非自然人提供保证担保的 应收集 ABC 等权力机构同意提供保证担保的决议文件或具 有同等法律效力的书面文件 A 股东会 B 董事会 C 职代会 D 监事会 19 37 福建海峡银行公司业务和小企业业务品牌名称分别是 CD A 成长助力 B 商贷通 C 企明星 D 财富动力 38 重大授信风险事项包括哪些 ABCDE A 涉及诉讼案件的授信业务 B 涉及违规操作的授信业务 C 授信后检查中发现的对授信客户和担保人产生较大负面影响的预警信号 D 接受内外部检查时所发现的重大授信风险事项 E 其他可能对授信资产安全性及资产质量产生较大负面影响的授信风险事项 39 下列哪些属于企业申请办理借新还旧的条件 ABDE A 企业生产经营情况正常 B 能够按时支付利息 C 属于有较多派生的优质客户 D 属于周转性的贷款 E 提供的担保有效 40 评级年度和评级工作年度期间发生以下哪些情形需适当调整当年的信用等级 ABF A 兼并 收购其他企业 B 股份制改造 C 法定代表人变更 D 更换经营场所 E 新增对外投资 F 资产重组 41 甲向乙借款 5 万元 并以一台机器作抵押 办理了抵押登记 随后 甲又将该机器质押给丙 丙在占有该机器期间 将其交给丁修理 因拖欠修理费而被丁留置 下列哪些说法是正确的 AC A 乙优先于丙受偿 B 丙优先于丁受偿 C 丁优先于乙受偿 D 丙优先于乙受偿 42 下列哪些权利可以作为权利质权的标的 ABC A 汇票 本票 支票 债券 存款单 仓单 提单 B 依法可以转让的股份 股票 基金份额 C 商标专用权 专利权 著作权中的财产权 D 依法可以转让的债权 43 根据我行房地产贷款有关规定 对未取得以下哪些证件的房地产项目不得发放任何形式的贷款 ABEF A 国有土地使用证 B 建设用地规划许可证 C 商品房预售许可证 D 消防安全许可证 E 建设工程规划许可证 F 建筑工程施工许可证 44 下列对信贷资金的使用不正确的是 ABCD A 某房地产开发公司购买一块房地产开发用地 总价 5000 万元 公司以自有资金支付了 4500 万元 以银行贷款支付 500 万元 B 某钢材贸易公司为购买钢材开出一张 500 万元的银行承兑汇票 以该公司从银行获得的 20 500 万元流动资金贷款作为承兑汇票保证金 C M 公司向 N 公司开出一张 300 万元的商业承兑汇票 N 公司向银行办理了贴现 贴现后 N 公 司将贴现资金划给 M 公司 D H 公司获得银行 1000 万元的流动资金贷款 但由于近期处于生产淡季 公司暂无用款安排 为提高资金收益率 公司以部分贷款资金购入了价值较为稳定的蓝筹公司股票 45 下列信贷业务不符合信贷管理规定的是 ABC A M 公司向银行申请了一笔短期流动资金贷款 期限 3 个月 贷款到期后因资金暂时周转困 难而无法归还贷款 M 公司向银行申请将贷款展期 6 个月 B N 公司的分公司向银行申请流动资金贷款 银行同意了其贷款申请 并将相关事宜书面通 知 N 公司 C 某学校向银行申请贷款用于教学楼建设 中国红十字会为该笔贷款提供保证担保 D H 公司向银行申请一笔固定资产项目贷款 期限 15 年 银行同意了其贷款申请 并向将相 关材料报备当地银监局 46 法人应当具备的条件包括 ABCD A 依法成立 B 有必要的财产或者经费 C 有自己的名称 组织机构和场所 D 能够独立承担民事责任 47 下列表述正确的是 ABCD A 担保合同被确认无效后 债务人 担保人 债权人有过错的 应当根据其过错各自承担相 应的民事责任 B 银行与借款企业之间签订的借款合同是要式合同 C 借款合同与担保合同是一种主从关系 D 人民法院受理破产案件后 债权人未申报债权的 保证人可以参加破产财产分配 预先行 使追偿权 48 征信 是要 征 集个人的以下几方面情况 ABEG A 基本信息 B 整体负债情况 C 个人存款信息 D 个人宗教信仰 E 约定还款情况 F 性倾向 G 个人的遵纪守法情况 49 与单一法人客户相比 集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征 这包括 ABCE A 内部关联交易频繁 B 系统性风险较高 C 财务报表真实性差 D 企业经营绩效差 E 风险识别和贷后监管难度大 50 授信后检查的主要内容包括以下几个方面 ABCD A 检查客户是否按约定用途使用授信资金 B 落实还款资金来源 C 关注保证人经营状态及抵押物状况 D 掌握客户的财务状况是否发生变化 21 51 下列属于 A 公司合并报表范围的子公司正确的是 ABC A A 公司拥有 B 公司 51 的股权 则 A 公司和 B 公司具备集团客户特征 B A 公司拥有 B 公司 51 的股权 B 公司拥有 C 公司 70 的股权 则 A 公司和 C 公司具备集团 客户特征 C A 公司拥有 C 公司 30 的股份 拥有 B 公司 60 的股份 B 公司拥有 C 公司 30 的股份 则 A 公司和 C 公司具备集团客户特征 D A 公司拥有 B 公司 30 的股权 D 公司拥有 B 公司 70 的股权 B 公司拥有 C 公司 70 的股权 则 A 公司和 C 公司具备集团客户特征 52 以下对于流动资金贷款用途错误的是 ABD A 用于对外投资 B 用于技术改造 C 用于弥补临时性资金短缺 D 用于购买主要机器设 备 53 合规风险可能导致的后果有 ABCD A 监管处罚 B 法律制裁 C 重大财务损失 D 声誉损失 54 下列属于资产负债表中流动资产项目的是 BD A 营业外收入 B 应收票据 C 长期债权投资 D 预付帐款 55 金融机构应当履行的反洗钱义务包括 ABCD A 建立反洗钱内部控制制度 B 设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作 C 建立客户身份识别制度 客户身份资料和交易记录保存制度 大额交易和可疑交易报告制 度 D 开展反洗钱培训和宣传工作等 22 三 判断题 每题三 判断题 每题 1 分 共分 共 5 分 正确用分 正确用 T 错误用 错误用 F 1 公司可以设立子公司 设立子公司 应当向公司登记机关申请登记 领取营业执照 子公司具 有法人资格 独立承担民事责任 T 2 我行小企业简单打分及标准打分为 A 类的 贷后频率要求至少为每半年进行两次授信后检查 其中至少一次为实地调查 T 3 作出决议的机构一定是公司 或企业 的最高权力机构 F 4 授信或担保企业出现重大授信风险事项的 应立即进行一次专项检查 T 5 公司及小企业授信业务 需在贷款初次发放后的 1 个月内进行一次专项检查 主要检查贷款资 金的流向 分析是否符合申请的用途 T 23 四 简答题四 简答题 1 1 根据物权法的规定 哪些财产不能抵押 根据物权法的规定 哪些财产不能抵押 答 一 土地所有权 二 耕地 宅基地 自留地 自留山等集体所有的土地使用权 但法律规定可以抵押的除外 三 学校 幼儿园 医院等以公益为目的的事业单位 社会团体的教育设施 医疗卫生设施 和其他社会公益设施 四 所有权 使用权不明或者有争议的财产 五 依法被查封 扣押 监管的财产 六 法律 行政法规规定不得抵押的其他财产 2 2 贷款人受托支付和借款人自主支付的含义是分别什么 贷款人受托支付和借款人自主支付的含义是分别什么 答 贷款人受托支付 以下简称受托支付 是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托 将 贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手 借款人自主支付 以下简称自主支付 是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借 款人账户后 由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手 3 3 授信担保人提供的抵 质 押物应符合的基本条件 授信担保人提供的抵 质 押物应符合的基本条件 4 4 分 分 答 依法可以设定抵 质 押 1 分 抵 质 押物权属清晰 无争议 1 分 抵 质 押物价值可以合理评估且较为稳定 1 分 抵 质 押物可以在市场上流通且较为容易变现 1分 4 4 根据我行 根据我行 公司授信业务操作规范指导书公司授信业务操作规范指导书 授信资金不得用于哪些用途 授信资金不得用于哪些用途 答 授信资金不得用于以下用途 1 生产 经营或投资国家明令禁止的产品或项目 2 违反国家有关规定从事股本权益性投资 违反国家规定以贷款资金作为注册资本 3 违反国家有