财务审批流程.xls

总总公公司司资资金金审审批批权权限限一一览览表表 本表经董事会签字后即为文件 须严格执行 审批签字 单元格内空格的表示此处不需签字 金额 分类支付项目说明环节 工资 奖金 福利 工资奖金福利社保所有薪酬福利制度内的项目支付时 副总以下 副总 含 以上 额外奖金指薪酬制度外的奖金 报批时 1万元以下 1万元以上 支付时不论金额 临时福利费 指福利制度之外的临时福利 如慰问金 安抚金等 报批时 5000元以下 5000元以上 支付时不论金额 固定 资产 固定资产购置 必须有书面的固定资产申购 报表 审批时 5000元 含 以下 5000元 含 以上 5万元以上 20万元 含 以上 支付时 2万元 含 以下 20万元以上 预算 总公司 活动经费 会议预算 不含 公关费用 含总公司直接主 办的项目 报批时 2万元以下 2万元以上 10万元以上 30万元以上 支付时不论金额 公关送礼等专项费用 报批时 1万元 含 以内 1万元以上 5万元以上 支付时不论金额 职场装修预算 职场维修预 算 报批时 1万元以下 1万元以上 5万元以上 支付时支付时 分公司 公关送礼等专项费用报批时 1万元 含 以内 1万元以上 5万元以上 月度资金预算 报批时不论金额 支付时不论金额 装修 购置固定资产报批时 5万元以下 5万元以上 广告 宣传 广告指宣传品的印制等 报批时 2万元以下 2万元以上 15万元以上 支付时 2万元以下 2万元以上 宣传品指宣传品的印制等 预算时 15万元以下 15万元以上 支付时 15万元以下 15万元以上 借款 公务借款如购买物品报批时 2000元 含 以内 2000元以上 2万元以上 员工个人借款 非公务 报批时 1万元 含 以内 1万元以上 集团内部公司借款 如双赢 华商 华企等控股 公司借款 有控股公司负责 人签名 报批时 5万元 含 以内 5万元以上 20万元 含 以上 外部单位借款报批时不论金额 取现 提取现金指备用金 5万以下 5万以上 资金互转 指公司账户之间转账 包括 存折账户 个人卡账户 20万元以下 20万元以上 50万元以上 业务 返款 以及 提成 业务返款 省内学习卡返款 支付时 不论金额 省内内训返款不论金额 业务提成 省内内训个人提成不论金额 省内内训老师课酬不论金额 大课老师课酬 分公司自付不论金额 总公司代付不论金额 其他业务返款如论坛 临时项目 不论金额 不论金额 退业务款给客户报批时单笔 办公 费用 办公用品及杂费报批时 办公日用品 耗材及易耗品 车辆日常运行费用 办公设备维修 通讯费 总部 交通差旅费 市内交通费 支付时 不论金额 预算 分公司 差旅费 凭出差单 不论金额 业务招待费 原则上1000元以上事前报批支付时 1000元 含 以下 1000元 含 以上 10000元以上 董事会成员直接经受的 且单笔金额在1000元以上的 邮递运输费支付时不论金额 租赁 水电 物管费 经常项目 有合同 支付时不论金额 临时性租赁报批时 5000元 含 以下 5000元 5万元 5万元以上 中介机构费 会费法律 财税 工商等报批 支付时 5万元 含 以内 5万元 含 以上 30万元以上 采购 采购与支付货款指物资物料采购 报批时 5000元以内 5000元以上 8万元以上 支付时 5000元以内 5000元以上 其他 股东分红支付时有董事会书面决议不论金额 税金 其他上述项目之外的 谨慎处理 备注 1 部门主管指中心总监或副总监 2 财务总监指财务第一负责人 4 审计部在此处的审核为事前审计 但并排除事后再进行审计 6 董事长外出不便审批时 由董事长审批 办公 费用 交通差旅费支付时 审批流程及权限 复核1复核2审核1审核2审批1审批2审批3 部门主管会计财务总监总裁 会计财务总监总裁董事长 部门主管财务总监总裁 部门主管财务总监总裁董事长 会计财务总监 部门主管财务总监总裁 部门主管财务总监总裁董事长 会计财务总监 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事长 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事会 部门主管会计财务总监 部门主管会计财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事长 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事会 部门主管会计财务总监总裁 财务总监 财务总监董事长 财务总监 部门主管会计财务总监总裁董事会 部门主管财务总监 部门主管财务总监 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事长 部门主管会计财务总监 财务总监总裁 财务总监总裁董事长 财务总监总裁董事会 会计财务总监 会计财务总监 总总公公司司资资金金审审批批权权限限一一览览表表 本表经董事会签字后即为文件 须严格执行 审批签字 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事长 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事长 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事会 部门主管会计财务总监 部门主管会计财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁董事长 部门主管财务总监 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监总裁董事长 财务总监总裁 财务总监总裁董事长 财务总监总裁 财务总监总裁 财务总监总裁董事会 财务总监总裁董事会 会计财务总监总裁 会计财务总监总裁董事长 会计财务总监 会计财务总监总裁 会计财务总监总裁董事长 会计财务总监总裁 会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁 部门主管财务总监 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计副总裁总裁 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管常务副总裁财务总监总裁 部门主管常务副总裁财务总监 部门主管会计财务总监 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监 部门主管会计财务总监总裁 部门主管会计财务总监总裁董事长 会计财务总监总裁与董事长的 交叉签字 会计财务总监其他成员的 总裁 董事长签字 部门主管会计财务总监总裁 会计财务总监总裁 会计常务副总裁财务总监 财务总监总裁 会计财务总监总裁董事长 部门主管财务总监总裁 部门主管财