农户小额贷款潜在风险及防范措施调查.doc

农户小额贷款潜在风险及防范措施调查农信社自开办农户小额信用贷款业务以来，为农牧户自主创业，发展当地特色产业提供了资金保障，解决了部分农牧民“贷款难”问题，在支持农村牧区经济和农牧户个体业主经营发展方面发挥了重大作用。但是，由于各种因素的影响，一部分农牧户未能按约还贷，给信用社信贷资金的流转造成了很大的困难。以镶黄旗农村信用合作联社为例，近三年，我旗农村信用社累计投放农户小额信用贷款17655万元，为农村牧区经济建设和发展功不可磨，可谓成效显著，但潜在风险也不容忽视。为此，我们针对农户小额贷款潜在的风险及其防范措施进行了深入调查。一、农户小额贷款潜在的主要风险农户小额信用贷款是信用社基于农户的信誉,在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款,具有门槛低、灵活性强、数额较小、简便快捷、勿需担保等优点,在活跃农村牧区经济,促进农牧业扩大再生产,帮助农牧民增收,建设社会主义新农村新牧区的过程中显示了其独特的作用,起到了明显的积极效果。但是信用社在发放农户小额贷款中,面临的诸多风险是一个不可忽视的重要因素。（一）自然及市场风险农牧业是弱质产业，农牧民是弱势群体。受自然条件及市场影响较大，存在着较大的自然及市场风险。一旦农牧业受灾，农牧业减产，产品销售受阻，将直接导致农牧民减产，还贷能力减弱，农牧业的自然及市场风险将直接转化为贷款风险。农产品的销售及其价格受市场影响较大，如果受到冲击，农牧业生产得不到回报，借款必然不能按期归还，一旦出现风险，农户贷款就难以清收，也因此形成为不良贷款。就我旗而言， 2010年末，我旗农村信用社因自然灾害导致农牧民收入下降形成的不良贷款146.78万元，其中：农户小额不良贷款79.87万元，占全部不良贷款的17.09%。（二）道德及信用风险首先是内部职工道德风险。少数内部职工利用人手不足、审查不严、操作上的不规范搞人情贷款，自批自用贷款，甚至假冒贷款；其次是参与人员道德风险。农户信用等级评定授信实行“社会参与制”，少数村（嘎查）组干部虚报农牧户收入，人为抬高农户信用程度，冒领贷款证，有的甚至收集农户贷款证集中办贷抵缴税费，挪作它用，严重违背了农牧民的贷款意愿；第三是信用变化风险。信用社对农户信用等级实行“一年一审制”，农户的信誉程度有其不确定性，审查期限内，有的信誉降低，有的信誉丧失，但信用社对这些变化并不能随时掌握，仍按原来的授信额度放款，风险有延续和放大的可能。（三）借款人风险至今农牧民仍处于弱势群体。尽管近几年农牧民的收入水平有了较大提高,但与城镇居民的收入增长水平相比,还是存在一定的差距。虽说教育、医疗等体制改革在一定程度上强化了农牧民的弱势状况,农牧户每年的收入在扣除当年必须的生活开支后所剩无几,一旦家庭成员出现重大疾病和意外伤害、子女获得接受高等教育的机会等,农牧户就无力偿还贷款,即使有联保户负连带还款责任,但因联保农户自身的弱势,使得连带还款能力也较低。农村牧区信贷环境较差。虽然市场经济已提倡和实行多年,但是,农牧民对市场经济仍然存在着模糊的认识,计划经济体制下的惯性思维模式并未完全褪去,与城镇相比,农村牧区信贷环境较差是不争的事实。“认为贷款是国家的钱,不贷白不贷,多多益善”,却很少想如何去偿还,偿债意识不强;信用社收贷款时,便四处躲藏或赖债不还,逃废债现象逐渐增加。现行法律对债务人的约束软化,执行难问题突出,使一些欠款户的失信行为得不到有效的治理,在一定程度上强化了债务人赖债有利,赖账有理的心理,导致还贷还息信用意识淡薄。（四）债权人风险农村信用社从业人员的素质相对较低,管理手段相对滞后,风险管理水平相对较低。在金融业中,农村信用社遍布于广大农村牧区,受生活环境、交通便利等因素影响,高素质人才的补充受到制约,造成从业人员的学历层次普遍较低。多次隶属关系上的变化,造成农信社基础设施落后,信息化水平远远落后于商业银行,对重大自然灾害发生预测与风险规避缺乏认识和重视,在信贷等级评定时,对农户个人信誉、还款记录、所从事生产经营活动的主要内容、经营能力、偿债能力等缺乏一套切合实际、科学完整的评定办法。（五）法律及制度风险一是没有统一的可操作性的管理办法及工作程序。二是制度本身不够严谨，对农户的评级、授信、放款这三个不同的概念和内涵区分不清，造成评上了信用等级，就要无条件授信和放款，评级决定一切，把信用这个基本条件和放款条件混为一谈。操作过程中凭主观判断，变数太多，难以把握，贷款用途过于泛滥，就农村牧区生产力发展水平而言，发放过多的农村牧区消费贷款，其风险度难以控制，预期回收率就更难以实现。三是对农户评级是否被社会承认，还没有明确的法律依据，农户信用等级评定的作用十分有限。（六）财务风险一是人力成本。农村信用社从调查、评级、发证、授信到发放、收回，全员出击，全社上阵，耗用大量人力，客观上加大了成本。二是财务损失。一方面，农户小额信用贷款利息收入呈软性，而相应的利息支出无论是人行支农再贷款利息支出还是居民储蓄存款利息支出都是刚性的，这其中的财务损失则由信用社承担。另一方面，目前，随着农户小额信用贷款的急剧增加，利用人行支农再贷款发放农户小额信用贷款成为必然，但运用人行支农再贷款的盈利空间有限，存在利率风险。二、农户小额贷款风险防范措施（一）建立健全内控机制，强化贷前调查工作深入调查，如实反映，这是风险防范的基础。贷前调查是农村信用社贷款管理的一向重要制度，是加强和提高农村信用社贷款质量的关键。农户小额贷款应紧紧围绕“效益、质量、安全”三大主题，把风险防控作为金融工作的重中之重，严把准入关，把风险遏制在源头。应着重把第一还款来源作为风险控制的第一要件，着重对借款人的还款意愿和守约能力进行重点分析。因此，农村信用社在发放贷款前必须严把调查关。信贷人员应对农牧户的家庭人口、承包面积，劳力、家庭年收入、支出、资信状况等进行认真调查，掌握第一手资料。对农户评级结果达成一致后，由评信小组成员签名确认，明确责任，并联责清收。（二）落实信贷分级审批责任，严把贷时审查关农村信用社必须配备强有力的信贷审批班子，严格实行贷款分级审批制度，提高信贷审批实力，规范信贷审批行为，明确分级审批权限，落实信贷分级审批责任，避免审贷流于形式。继续深化内部机制改革，强化内控建设，消除风险管理的漏洞。在强化信贷员第一责任人制度的同时，进一步强化基层社主任的责任，严格贷款审批手续，落实借款人，担保人与信贷员三见面制度，核实借款人和担保人的真实性，确保借款手续合规有效。（三）落实责任，强化贷后检查制度贷款后的管理，这是风险防控的保证。贷后检查是降低贷款风险的关键。贷款发放后，农信社对信贷资金的管理将由主动经营变为被动经营。那么，如何在被动中掌握一切，变被动为主动？我们认为，确保信贷资金安全是贷后管理工作的出发点和立足点，只有适时采取应对措施才能达到控制、化解分险。同时，还要建立科学、完善的农户贷款贷后管理责任制，将贷后管理责任落实到人，对农户贷款的管理和回收制定管理目标，建立健全考核机制，要分清人为与客观因素，合情合理地追究责任，提高对到期贷款的回收率。因为贷款一经发放，其使用权即转移给借款人。因此，贷后必须深入贷款农户进行检查，检查贷款资金是否用于农户生产，是否被挪作他用，一经发现应及时采取收回贷款措施，降低信用社的贷款风险。（四）强化责任意识，提高员工素质建设创新管理模式，强化责任意识，这是防控风险的关键。不良资产产生的原因多种多样，但员工自身素质差是造成不良贷款产生的首要原因。因此，农村信用社的第一要务就是要培养一支素质过硬、积极向上的信合队伍，克服信贷投放过程中的道德风险，加强对不良贷款的清收力度。同时，应实行“三包一挂”贷款管理模式，对小额农户贷款实施包放、包管、包收，实行终身追究制，以强化放款人员的责任心，让每位放款人牢固树立“风险管理无小事，工作责任重于泰山”的观念，尽职尽责，兢兢业业，为不断改善和经营效益的不断提高做出贡献。严格规范贷款操作，对贷款三查制度落实不到位、贷款手续不完备、信贷人员与贷款户恶意串通骗取贷款、违章贷款、人情贷款等行为，加大处罚力度，对在贷款运营过程中违法违规现象要严加查处，追究有关人员的责任，对造成贷款损失、形成不良资产的，要实行严格的问责制，追究贷款第一责任人的责任，最终使农村信用社不良资产状况从根本上得到改观。（五）建立信贷公示制度，加强对农户贷款的社会监督充分发挥群众在农户信用评级、信贷投向、跟踪管理等方面的监督作用，推行农户贷款公示制度，将贷款农户的姓名，贷款金额、用途、担保人等进行张贴公示，对有改变用途，冒名贷