应收账款质押担保贷款管理办法.doc

附件：应收账款质押担保贷款管理办法（暂行）第一章 总 则第一条 为丰富信贷业务种类，创新金融产品，适应全县中小企业金融业务发展和要求，全力推进县域经济又好又快发展。根据中华人民共和国担保法、中华人民共和国物权法、应收账款质押登记管理办法和有关法律法规的规定，结合县联社实际，制定本办法。 第二条 本办法中所称应收账款质押担保贷款，是指以应收账款的收益作为贷款偿还的担保，并在登记部门办理质押登记手续后所发放的贷款。应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。未来应收账款债权与质押合同不具备明确的对应性和可识别性的，不得进行应收账款融资。本办法所称的应收账款包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权； （四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）县联社认可的其它形式的债权。第三条 本办法所称应收账款债务人，系指与贷款申请人因业务往来而发生债权债务关系的债务人，是所质押应收账款的付款人。第四条 办理应收账款质押担保贷款，应遵循“谨慎择优、集中授信”的原则。（一）谨慎择优。各信用社应认真审查借款人、应收账款债务人的有关资料，选择信誉良好，资金实力雄厚的应收账款债务人，严把准入关，谨慎办理每一笔业务，防范应收账款质押担保贷款风险，（二）集中授信。应收账款质押担保贷款集中于县联社审批。第二章 准入条件第五条 应收账款质押担保贷款申请人应全部具备以下条件：（一）依法需要办理工商登记的公司法人或其他经济组织，已经向工商行政管理部门、事业单位登记管理部门或其他的国家授权登记部门登记或备案，并办理了有效的年检手续；（二）具备按期还本付息的能力并能够提供符合本办法和有关规定的应收账款作质押担保；（三）已经在信用社开立基本账户或一般存款账户；（四）持有中国人民银行核准的贷款卡。（五）与应收账款债务人有两年以上的交易记录；（六）信誉良好，近二年无不良信用记录；（七）上年度纳税列全县100强；（八）其它必须具备的条件。第六条 应收账款的债务人应同时具备以下基本条件：（一）依法需要办理工商登记的公司法人或其他经济组织已经向工商行政管理部门、事业单位登记管理部门或其他的国家授权登记部门登记或备案，并办理了有效的年检手续；（二）经营正常，资金实力相当雄厚，具备按期足额偿还应收账款的能力；（三）信誉良好，近二年无不良信用记录；（四）与应收账款质押担保贷款申请人有两年以上的交易记录。且交易正常，能按期履约付款；（五）信用等级评定达A+级以上；（六）资产负债率低于60%。第三章 操作流程第七条 应收账款质押担保贷款业务受理后，贷前调查人员除应按照一般的调查方式和内容对贷款申请人（质权人）、出质人、应收账款债务人的主体资格、经营状况等进行调查外，还须针对应收账款的真实性、有效性、付款计划和获得支付的可能性等进行深入调查，并重点查询拟质押应收账在人民银行“应收账款质押登记公示系统”的质押登记情况，避免重复质押，并提供相关凭据附入贷款审批资料。第八条 经审批通过后的贷款，信用社须逐一落实贷款审批附加条件和有关要求，并与借款人、出质人签订最高额应收账款质押借款合同，以明确贷款人、借款人、出质人三方权利和义务。第九条 最高额应收账款质押借款合同签订后，贷款人与出质人须联合向应收账款债务人发出应收账款质押通知书，通知要求应收账款债务人将现有的或将有的应给付给出质人的应收账款全部电汇至贷款人指定的账户(出质人必须开设应收账款质押专用帐户,用于核算应收账款债务人汇入的资金，专户名称为“*应收账款质押专户”)，同时收回由应收账款债务人出具的回执。第十条 在落实第九条至第十条的有关要求后，由各信用社的应收账款质押登记操作员按照人民银行应收账款质押登记办法、中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则等相关规定，在中国人民银行应收账款质押登记公示系统办理质押登记手续。质押登记手续办妥后即可按照有关规定和相关约定发放贷款。第十一条 质押登记的期限统一设定为5年，登记期限内贷款未全部归还的，经信用社应于登记期限届满前90日内办理登记展期，展期的期限统一设定为5年。展期可多次办理，直至贷款全部清偿。第十二条 借款申请人全部偿还应收账款质押担保的贷款本息后10个工作日内，信用社应办理应收账款质押的注销手续。第四章 用户管理第十三条 县联社在人民银行质押登记和查询应收账款质押登记系统中注册为常用户，并在登记系统设置一名用户管理员，该用户管理员由县联社公司管理部指派专人担任。第十四条 各信用社也应指定一名人员担任应收账款质押登记的操作员，并以书面形式报县联社用户管理员备案。第十五条 操作员应以用户管理员为其设定的登录名登录登记公示系统，以常用户的名义进行登记与查询。用户管理员和操作员应妥善保管其登录名和密码，并对所有以本机构操作员登录名进行的登记与查询等行为承担责任。如发现登录名被他人非法使用的，应立即与用户管理员和人民银行征信中心联系。第十六条 操作员应当按规定进行应收账款质押登记与查询，不得在登记公示系统进行虚假登记及发布与登记事项无关的内容，未经委托，不得进行与己无关的登记。第五章 贷款种类、期限、利率与融资率第十七条 应收账款融资可以是对单笔应收账款的融资，也可以是对多期限、多品种的多笔应收账款组合的总额融资，并就组合整体设立质押。应收账款质押融资也可以与其他担保融资结合，以其它资产汇同应收账款共同担保进行融资。 第十八条 贷款期限，由融资双方自主协商确定，原则上期限在6个月以内，但最长不得超过1年。如应收账款债务人履行付款义务的到期日先于合同项下债务履行期之届满日的，信用社可以将应收账款债务人支付的款项用于提前清偿借款合同项下被担保的主债权或者存入出质人在信用社开立的应收账款质押专用账户，继续用作借款合同项下被担保的主债权的质押担保。第十九条 应收账款质押担保贷款利率，依据县联社贷款利率定价管理办法执行，具体按照企业短期贷款利率浮动幅度表进行测算，其中贷款风险度指标中没有“应收账款质押担保方式”，现暂定为20%。第二十条 应收账款融资率，由县社依据被质押的应收账款质量及借款人的经营、财务和资信状况等因素予以确定，但应收账款质押融资率最高不能超过50%。融资率的计算公式：融资率=（