个税全员全额明细申报操作流程.doc

一、个人所得税申报方式认定（税务端）：税务管理员登陆“福建地税综合业务管理系统”，在“税务登记”“认定管理”“个人所得税申报方式认定”模块中将个人所得税的“申报状态”由“汇总申报”改为“明细申报”税务管理员将个人所得税的“申报状态”由“汇总申报”改为“明细申报”后几个小时（一般在第二天），通过“福建地税综合业务管理系统”登陆“个人所得税基础信息管理系统”。点击“统计查询”“微观查询”“扣缴义务人基础信息”弹出查询界面。录入电脑编码，“状态标志”选“正常”可查询出企业信息。查询出企业信息后即可通知企业财务人员开始进行个税明细申报软件的安装及申报工作。注意事项：如查询不到企业信息，则是“福建地税综合业务管理系统”尚未将信息传送到“个人所得税基础信息管理系统”，可等一段时间后再试。如果48小时后（根据经验），仍查不到，则是系统出现问题。这时可将情况上报税政部门，由税政部门转电脑公司处理。在通知企业开始进行个税明细申报软件安装及申报工作的同时，如企业个税申报方式不是用“第三方CA”而是用“申报密码+总局加密算法”的，可一并将“临时申报密码”提供给企业。查询位置：“申报管理”-“日常操作”。“密码打印及发放”为首次生成申报密码，之后通过“密码挂失重置”可不断重复进行重置。二、下载安装软件（企业端）：企业财务人员接到税务管理员的确认通知后，登陆福建税友集团网站（http：/）的下载中心。（如企业有向电脑公司购买“携税宝”U盘，此步骤跳过）在“个税软件系列”找到“易税门户基础安装包”点击下载。三、安装软件（企业端）：找到下载的“易税门户基础安装包。Rar”并解压缩。从解压缩后生成的“易税门户基础安装包”文件夹找到“install。exe”文件，并进行安装。根据系统提示，完成安装过程。完成安装后，桌面会产生一个“易税门户”快捷方式。四、向导设置（企业端）：打开安装完成后生成的“易税门户”快捷方式。设置“网络参数”。一般情况下无须修改，直接点击“下一步”录入“单位信息”。点击“下一步”设置“通行密码”。详见界面说明。完成向导设置。五网络注册（企业端）：打开桌面“易税门户”快捷方式，登陆原始密码“123456”点击“个人所得税代扣代缴”，系统弹出“设置向导”窗口。选择“网络注册”后点击下一步。将单位信息填写完整后点击下一步。开通成果。六、日常申报（企业端）：打开桌面“易税门户”快捷方式，登陆到申报主界面。点击“纳税人信息”，通过“增加”或“导入”按钮进行人员信息登记。人员信息登记后，可通过通过“增加”或“删除”按钮进行增减员。注意：人员信息如要删除，应先将“状态”改为“非正常”。点击“填写报表”，选择正确的项目。一般的工薪所得在“正常工资薪金收入”申报。企业按固定征收率征收的“股息利息红利所得”个人所得税在“非工资薪金收入”申报。因系统是按20法定税率计算的，因此企业应按征收率计算出应纳税额，再按20法定税率倒推“收入额”。所有报表填写完整后，点击“生成申报数据”。点击“申报及反馈”，选择“申报方式”（一般选“网络申报”），点击“申报”，录入税务管理员提供的“申报密码”因税务管理员提供的是临时“申报密码”，系统在企业首次使用时会自动提醒企业修改。企业应根据系统提示及时进行密码修改，否则下一个申报期临时“申报密码”会过期实效。如过期实效则需重新向税务管理员索取新的临时“申报密码”。系统进行数据传送。这时“获取反馈”按钮为灰色字体等“获取反馈”按钮为黑色字体后，点击“获取反馈”系统提示“获取申报反馈”操作完成。企业申报成功后，在主界面可查询到企业的申报信息。企业如果在申报当月申报完后发现少申报（多申报另外处理），可在主界面申报信息前的小方框内打勾，这时“启动修正”按钮由灰色字体变为黑色字体。点击“启动修正”进修修改。注意，修改时按正确数据填写即可，不填差额，系统会自动比较税款差额，并按差额扣税。企业如果要修改以前月份数据则通过“启动自查”处理。七、税务管理人员查询企业申报情况（税务端）：税务管理人员登陆“个人所得税基础信息管理系统”，在”申报管理”“申报查询”“申报查询”模块，录入查询条件（“申报日期”和“税款属期”要匹配），点击“查询”。注意：企业在申报当天查到的“申报状态”，应为“审核通过，已成功导入征管，征管扣款结果未返回”，第二天（且扣款后），系统的“申报状态”才改为“审核通过，已成功导入征管，扣款成功”八、技术支持：1.免费咨询电话（龙山税友公司针对企业免费提供0591-878581600591-878867702.个性化服务方式（龙山税友公司针对收费会员提供）全国服务咨询热线：40071-12366 龙山税友公司驻漳州客服中心电话18759605690 传真性化服务内容（具体可联系龙山税友公司驻漳州客服中心进行咨询）：提供“携税宝”（U盘），