教学基本要求.doc

第一章 概述【教学基本要求】1了解工程项目2理解建筑市场3掌握价格机制4理解成本与收益的关系5掌握工程价格的形成6掌握工程发包与承包【学习重点】1建筑产品的计价特点2市场价格的决定3完全竞争市场的价格决定4工程价格的形成5程发承包合同的类型及特点 1.1 工程项目111工程项目的概念工程项目是通过对建筑产品的施工、拆迁或整修等活动形成固定资产的经济过程，它以建筑产品为过程的产出物。112工程项目的分类1按资金来源分类2按投资用途分类3按建设性质不同分类1.1.3工裎项目的分解XX工厂工程项目生产车间职工宿舍办公室单项工程设备安装电气照明暖通卫生工业管道土建工程单位工程梁、柱等工程架空线路 电缆墙体工程基础工程分部工程180砖墙240砖墙240以上的砖墙分项工程(1)单项工程：是指具有独立的设计文件，竣工后可以独立发挥生产能力或效益的工程。(2)单位工程：是单项工程的组成部分，一般指不能独立发挥生产能力：但具有独立施工条件的工程。(3)分部工程：是单位工程的组成部分，一般按单位工程的部位划分(4)分项工程：是分部工程的组成部分1.1.4工程项目建设周期从提出建设设想到工程竣工交付使用，工程项目一般要经过以下七个阶段，即项目建议书阶段、可行性研究阶段、设计阶段、文件准备阶段、招标投标阶段、施工阶段和竣工验收阶段项目建议书阶段决定投资某工程项目时应当编写项目建议书，简要说明招标人的要求和妄磊限额(即可为工程项目筹集的资金总额)。客观上，建设项目要符合国民经济长远规划及地区规划、环境保护的要求可行性研究阶段可行性研究是对建设项目在技术上和经济上(包括微观效益和宏观效益)是否可行，进行科学分析和论证工作。是技术经济的深入论证阶段，为今后项目决策提供依据。小型项目可把项目建议书阶段和可行性研究阶段合二为一设计阶段一般工程项目进行两阶段设计，即初步设计和施工图设计。 设计方按照招标人对建筑功能的要求进行工程设计。工程设计应在使用功能投资限额、质量、时间等方面满足招标人的要求，应能完整地表现建筑物外形、内部空间、结构体系、详细的构造尺寸等。在工艺方面，应具体确定各种设备的型号、规格文件准备阶段招标人根据工程规模、时间安排及市场情况确定工程合同类型，并准备合同文件，以利于工程的招标与施工的顺利进行招标投标阶段拟建工程项目经批准后，便可进行工程的招标与投标。 招标人发布招标通告或投标邀请书。 投标人根据招标文件要求编制投标报价，经评标确定合适的中标人。招标人与中标人签订工程施工合同施工阶段承包人应按招标文件、合同条款、施工程序和施工组织设计的要求，在保证质量、工期、成本计划等目标的前提下完成施工，达到竣工标准要求竣工验收阶段这是建设全过程的最后一道程序，承包人向招标人交付新建工程项目并由招标人认可的过程115建筑产品的计价特点1建筑产品生产的单件性2建筑产品价格的可比性3生产周期长4建筑产有定价在先的特点5建筑产品具有供求双方直接定价的特点6建筑产品的价格具有不同形式的差异12 建筑市场121建筑市场的概念建筑市场是以工程承发包交易活动为主要内容的市场。广义的建筑市场还包括与工程建设有关的建材、设备、租赁、劳务、技术等要素市场，为工程建设提供专业服务的中介组织机构，以及建筑产品生产及流通过程中的其他各种经济联系和经济关系。1.2.2招标人1建设单位与招标人 建设单位指建筑产品的所有者，也是承包人的客户，在国际上一般称为业主。提出招标项目、进行工程招标的法人或其他组织。2招标人对建筑产品的需求政府部门对建筑产品的需求主要包括以下几个方面：(1)进一步扩大产品生产和提供的服务，如工厂、办公楼、化工设备等；(2)公益性投资，如医院、学校、敬老院等；(3)能直接产生效用的投资，如住宅等；(4)对基础设施的扩建或改建，如污水处理设备等。3招标人对拟建工程项目的经济考虑(1)选择合适的建设方法(采购方法)； (2)满足要求的好的设计； (3)一个便于施工，能使承包人有效地利用资源的设计； (4)如为招标人自己使用的建筑，材料与构件的选取应便于使用中的维护与维修； (5)在设计与施工中，便于投资控制，尽量节省建设资金； (6)及时地获得建设信息，避免施工中断，保证按期完成； (7)尽量减少设计变更； (8)施工安排要适应气候的变化。4招标人对承包人的要求(1)施工承包人的商业信誉(2)施工承包人的人力资源、固定资产状况、公司人员的业务素质、掌握的技术情况、现场施工经验等；(3)承包人的业务状况、适合何种类型工程、经常合作的招标人；(4)非经济因素。5招标人可能遇到的风险(1)人为风险。(2)经营风险。(3)自然风险。1.2.3 承包人的管理1承包人的管理活动承包人的管理就是对企业经营及所承包工程项目的决策、计划、组织、控制、协调及其中的教育与激励，其范畴包括生产管理和经营管理，2获得工程项目承包人取得招标信息的主要途径有： (1)通过招标广告或公告来发现投标目标，这是获得公开招标信息的方式； (2)搞好公共关系，经常派业务人员深入各个单位和部门，广泛联系，收集信息； (3)通过政府有关部门，如计委、建委、行业协会等单位获得信息； (4)通过咨询公司、监理公司、科研设计单位等代理机构获得信息； (5)取得老客户的信任，从而承接后续工程或接受邀请而获得信息； (6)与总承包人建立广泛的联系； (7)利用有形的建筑交易市场及各种报刊、网站的信息； (8)通过社会知名人士的介绍得到信息。3赢得招标人的信赖在施工与管理过程中承包人必须不断地进行施工工艺的研究与革新，在公众面前树立良好的形象，尽量避免合同纠纷。4获取利润 承包人在工程承包中必须保证一定的利润，这样才能有足够的资金进一步发展业务、进行科学研究，使企业向更高层次发展。这样，企业才能为招标人提供高质量、多样化的服务。另外，为防止意外风险，承包人还需要预备一笔合理数目的资金来应对经济紧缩时期的不良状况。5承包人的市场对策(1)中短期内要有一定的营业额；(2)企业经营资金的出处及需要量；(3)达到期望营业额所需工程的类型及数量；(4)施工时所需的工人的数量、基本素质、专业情况及组织结构；(5)市场营销部门要考虑工程的来源及如何获得；(6)施工现场的施工组织计划；(7)进行投标报价分析，确定合理报高量；(8)能合理地化解和转移风险；(9)不断进行科学研究以提高施工工艺水平，取得良好的社会声誉。1.3 市场定价理论131对微观经济学的鸟瞰图1.7建筑产品市场和生产要素市场的循环流程图出于对自身经济利益的追求，用户的经济行为表现为在生产要素市场上提供生产要素，如提供一定数量的劳动、材料等，以取得收入，然后在产品市场上购买所需的商品即建筑产品，进而在消费中得到最大的效用满足。从图中的施工企业方面看，同样也是出于对于自身经济利益的要求，施工企业的经济行为表现在生产要素市场上购买所需的要素，如雇佣一定数量的工人，租用一定数量的材料和机械设备等，然后进入生产过程进行生产，进而通过商品的出售获得利润。 在图的上半部分，用户对产品的需求和施工企业对产品的供给相遇于产品市场，由此决定了建筑产品的市场均衡价格和均衡数量。在图的下半部，用户对生产要素的供给和施工企业对生产要素引致的需求相遇于生产要素市场，由此又决定了每一种生产要素的市场均衡价格。132价格机制价格机制是指竞争市场上需求和供给的相互关系对产品价格和生产要素价格的决定作用。价格机制又叫市场机制。133需求与供给1需求需求必须是指既有购买欲望又有购买能力的有效需求。在通常情况下，价格上升，需求减少；价格下降，需求增加。这种价格与数量间的反比关系，称为需求原则。2供给供给是指卖者在不同的价格水平愿意并能够提供到市场上出售的一种商品或劳务的数量。通常情况下，价格越高卖主愿意提供的商品量越大，因此，供给随价格的升降而增减。1.3.4需求与供给的均衡市场价格的决定将需求曲线D与供给曲线S画在同一图上，如图111所示，D与S相交于E点，这表明消费者愿意以价格P。购买数量为Qe的商品，生产者也愿意以价格Pe出售数量为Qe的商品，市场在E点达到均衡。E点所对应的价格Pe称为均衡价格，其对应的数量则Qe为均衡数量。因此，均衡价格是指一种商品的需求量与供给量相等时的价格。 图1.10劳动力的供给曲线 图1.11市场均衡图市场均衡是通过市场供求之间的相互作用、自发调节而成的，一旦市场价格背离均衡价格，则有自动恢复均衡的趋势。我们可以用图111来说明。当市场价格高于均衡价格时，如P1Pe，P1价格线与供给曲线S和需求曲线D分别交于L和K点。在此价格水平上供给大于需求，市场出现商品过剩(KL)。于是生产者被迫降低价格刺激需求，并同时减少供给，直至市场价格等于均衡价格Pe时，供求达到均衡。当市场价格低于均衡价格时，P1Pe，此时市场上的需求大于供给，出现商品短缺(MN)，市场价格将自动上升，直至市场价格等于均衡价格Pe时，供求达到均衡。135成本与收益 1成本在微观经济学中，成本是指生产活动中所消耗的生产要素的费用，也称生产费用。它是衡量企业管理水平的一个综合性指标，是确定产品价格的重要依据。成本分为总成本、平均成本与边际成本。 (1)总成本。总成本是企业在短期内为生产一定量的产品对全部生产要素所支出的总成本。总成本又分为总不变成本(TFC)和总可变成本(TVC)。总不变成本是企业在短期内为生产一定量的产品对不变生产要素所支付的总成本。总可变成本是企业在短期内生产一定量的产品对可变生产要素支付的总成本。 (2)平均成本。平均成本是企业平均生产每一单位产品所消耗的全部成本。它等于平均不变成本和平均可变成本之和。平均成本(AC)=总成本(TC)产量=(固定成本+可变成本)产量 =平均固定成本+平均可变成本 在总不变成本固定的前提下，随着产量的增加，平均不变成本是越来越小的。平均可变成本的变动趋势要根据生产的具体情况而定。通常产量增加后，平均可变成本一开始可能下降，但产量增加到某一限度后，平均可变成本将会逐渐上升。(3)边际成本 边际成本是厂商在短期内增加一单位产量时所增加的总成本。 边际成本(MG)=总成本的增量(TC)产量的增量(Q)总成本(TC)，边际成本(MC)，平均成本 (AC)三者之间的关系通常表示为图112的曲线形状。从图上可以看出，边际成本曲线与平均成本曲线在平均成本曲线的最低点相交。 2收益 在微观经济学中，收益是指企业的销售收入。有三个基本的收益概念，即总收益、平均收益、边际收益。总收益指生产者按一定价格出售一定量产品时所获得的全部收入。平均收益指生产者在平均每一单位产品销售上所获得的收入。边际收益指生产者增加一单位产品销售所获得的总收入的增量。总收益=每单位产品的卖价x产量=平均收益产量 平均收益=商品总售价产量=每个商品的售价总边际收益(MR)一总收益增量(TR)产量增量(Q)3最大利润原则生产者在经营中所遵循的原则是使边际收益(MR)等于边际成本(MC)，既MR=MC，这在经济学中称为最大利润原则。为什么MR=MC，生产者就能达到最大利润呢?请看下面的分析：如果边际收益大于边际成本，这说明每多生产一个单位的商品所得的收益大于成本，则企业每多生产一个单位商品的收入超过支出，企业就会增加产量。当边际收入等于边际成本时，企业把过去直至现在可能赚到的利润都得到了，再增加生产就会开始出现支出大于收入，使已得到的利润减少。所以边际收入等于边际成本时，企业得到最大的利润。企业正是根据这一原则和市场的需求状况来决定其生产的数量和产品的价格。1.3.6完全竞争市场商品的价格一个竞争市场若要达到均衡，必须具备下列条件： 第一，每个企业都必须在它认为最适合的生产条件、成本条件和产量水平上运行； 第二，所有企业愿意以市场价格出售的总量必须等于所有买主愿意购买的总量。 当这两个条件得到满足时，市场价格便成为均衡价格，即只有市场供求状况发生变化时，价格才会有改变的趋势。1完全竞争市场的特征(1)价格既定。(2)产品品质。(3)要素自由流动。(4)信息充分。2完全竞争市场的价格决定图1.14所示，E是完全竞争条件下的均衡点，P。为均衡价格，Q为均衡产量。在这一点上边际收益MR等于边际成本MC；平均成本等于平均收益，而且是平均成本的最低点。按照经济学原则，均衡点E是完全竞争条件下的最优点。因为对生产者来说，这表明在当前的技术条件下，生产者能用最低的平均成本，生产出均衡产量Q。同时，由于边际收益与边际成本相等，企业能实现最大利润。对消费者来说，这时的平均成本最低，则市场价格也最低。所以，无论对生产者和消费者，E点都是最牲点。1.4 建筑产品价格的形成141商品价格的基础建筑产品的生产过程也是劳动者(工人)运用劳动工具(施工机械与工具)作用于劳动对象(建筑材料)的商品生产过程。 根据经济学原理，商品的价值由三部分组成，即：商品的价值W=C+V+M式中C在生产过程中所耗费的劳动对象和劳动工具的价值，即活劳动和物化劳动的消耗，反映在建筑产品的生产上就是所耗用的建筑材料和机械台班所转移的价值； V在生产过程中所消耗的活劳动的价值，即人工工资； M所生产商品的新增价值，即通过税金和企业利润所形成的积累。商品价格是商品价值的货币表现，价格的形成要受供求关系的影响，以生产商品所消耗的社会必要劳动量为依据。商品的价值决定着商品的价格，价格的变动以价值为中心，这是价值规律作用的必然结果。1.4.2工程价格的形成在建筑市场中，作为商品的建筑产品在定价时主要应解决两个问题： (1)如何在产品的价格中正确反映C+V即成本； (2)如何解决价格中的盈利问题。1工程成本的含义 前面已提到成本的概念。对于建筑产品而言，其成本就是指建筑产品价值中物化劳动及活劳动消耗(即C+V)的货币形式。所以，工程成本按其经济实质来说，就是用货币形式反映的消耗在建筑产品生产中的生产资料和活劳动的价值，即企业对所购买的生产要素的货币支出。2盈利问题由商品的价值组成得知：M=W-(C+V)即盈利M为产品的价值与成本之间的差值，在建筑产品的价格构成中盈利体现为企业的利润和向国家交纳的税金。 一般地，建筑产品的价格是以成本型价格体现的，即建筑产品的价格=预算成本+利润+税金C+V M在建筑产品的价格中税金是企业为社会创造的价值，由国家税法确定，是盈利(产品新增价格)中必需的不可竞争部分。3实践中工程价格的费用构成在实践中，工程价格一般由以下几部分费用构成：（1）人工费（2）材料费（3）施工机械使用费（4）分包费用（5）管理费（6）利润（7）税金图1.16 承发包工程价格的形成1.5 建筑工程发包与承包1.5.1建设管理模式1按建设体制划分(1)自营(2)发承包2按管理方式划分(1)建设单位直接管理。(2)建设单位委托其他单位管理3按承包方式划分(1)建设全过程总承包(2)施工总承包。(3)分包152工程招标与投标1工程招投标的概念建筑工程招标是招标人择优选择施工承包人的一种发包方式；投标则是承包人以投标报价的形式争取通过竞争获得工程承包合同的一种承揽工程的方法。工程招标方式有以下几种：（1）公开招标（2）邀请招标（3）协商议标2招标文件的组成(1)工程综合说明(2)设计图纸和技术说明书(3)工程量清单(4)投标须知(5)合同的主要条件1.5.3工程发承包合同的类型1按合同所包括的工程范围和承包关系分类根据合同所包括的工程范围和承包关系可将合同划分为以下两种类型：（1）总包合同（2）分包合同2按承包合同的计价方法分类 根据承包的计价方法，承包合同可分为总价合同、单价合同和成本加酬金合同三大类，并还可以细分为许多形式。（1）总价合同。1）固定总价合同2）调值总价合同3）固定工程量总价合同（2）单价合同。单价合同可分为估计工程量单价合同和纯单价合同两类。1）估计工程量单价合同2）纯单价合同（3）成本加酬金合同1）成本加固定百分比酬金合同2）成本加固定酬金3）成本加浮动酬金4）目标成本加奖励3几种不同合同方式比较表1.2 几种不同合同方式比较总价合同单价合同成本加酬金合同百分数酬金固定酬金浮动酬金目标成本加奖励公式C=aCoC=uiqiC=Cd(1+p)C=Cd+FC=Cd+FFC=Cd+P1C0+P2(Co-Cd)应用范围广泛广泛紧急工程、保密工程、为试验研究和技术发展修建的工程，招标人与承包人长期共事、相互信任酌情招标人控制投资易较易最难难不易有可能承包人风险大小无有【思考题】1建筑产品的计价特点2招标人对承包的要求3如何理解市场自动调节功能作用4完全竞争市场的特征5建筑产品在定价时应解决的主要问题第二章竞争性投标报价【教学基本要求】1理解投标报价的工作程序2掌握最优投标机会的选择3掌握投标报价前必须掌握的信息4理解投标报价的前期工作5掌握影响投标成功的因素【学习重点】1最优投标机会的选择及计算方法2投标报价前必须掌握的信息3招标文件中经常出现的问题4工程现场调查应注意的问题5影响投标成功的因素2.1投标报价的工作程序投标报价工作可看作是从决定参加投标开始直到招标人代表正式认可或拒绝该报价为止的一个过程。图2.1 工程投标报价的工作程序22参加投标的决定与机会选择2.2.1对投标机会的评估 承包人取得招标信息后，应该作出是否参加投标的决策。参加投标的决策包括三方面的内容： (1)是否参加投标? (2)如果参加投标，应制定什么策略?报价应该是多少? (3)如果投标机会不止一个，在企业能力有限或时间较紧时，应优先考虑哪个项目?2.2.2一次性投标机会的评价对于是否参加某一工程的投标，可以采用加权评分的方法进行评价。这一方法的步骤如下： (1)对影响是否参加投标的因素进行列表，这些因素包括：项目类型；项目规模；承包能力；工期要求；竞争情况；施工条件；招标人情况；特殊要求；类似工程经济效果；完成此项目后，对带来新的投标机会和信誉提高的影响；工程项目需要劳动者的技术水平和技术能力等。 对于不同的项目可根据其特点选出影响投标决策的主要因素进行评价。(2)根据各因素对决策的影响程度进行分析，确定每个因素的权数Wi，所有因素的权数之和应等于1。(3)将每个因素的相对价值分别划分为上、中、下三个等级，并赋给每个等级以定量值10、5、0分(4)将每个因素所评得的等级值乘以权数即得该因素的分数，各因素的分数之和就是评价的总分A。(5)根据企业以往施工经验，事先确定参加投标的最低分B，与上述总分相比，达到或超过最低分表示可以参加投标。即： AB 参加投标 A B 不参加投标223最优投标机会的选择当投标机会较多，承包人施工能力又有限时，只能从中选择部分项目投标，而对另一些项目则放弃投标。选择投标项目时要考虑的因素很多，这里只从获利大小这一因素来分析，从中选择期望利润最大的项目参加投标。承包人投标有两种可能性：一是中标，二是失标。中标才有可能获利。失标不但谈不上利润，反而有所损失，因为投标前的准备工作是要耗费一定资金的。中标或不中标的可能性，可以用概率表示，中标概率大则表示中标可能性大。这种决策称为风险型决策。1决策树法 (1)决策树的结构。决策树又叫决策图，其结构如图22所示，图中方块代表决 策结点，由决策结点引出若干条树枝，每条树枝代表一个方案，称为方案枝，圆圈代表状态结点，由状态结点引出的树枝称为状态树枝，表示不同的自然状态。在每条状态树枝上方标明概率值表示这种自然状态发生的概率。在状态树枝末端列出不同状态的损益值。由于一项决策往往有若干个方案，一个方案又有几种自然状态，因此，决策树枝往往自左向右形成一个树形状网。 (2)利润。利润在报价的分析中，分为直接利润和期望利润两种：直接利润为投标报价与实际成本之差，而期望利润等于直接利润乘以中标概率。直接利润J，期望利润E的计算公式如下：I=BAE(I)= PI=P(B-A)式中I直接利润；E(I)期望利润； B投标报价值； A实际成本(估计成本)； P中标概率。(3)应用决策树进行决策。应用决策树进行决策的程序是从右向左逐步后退，根据右方损益值和状态树枝上的概率值，计算该方案在不同状态下的期望损益值。在决策结点，则要根据计算出来的各机会结点的期望值进行选优，并把选优值标注在结点上面，期望利润值大者为优方案，或者期望亏损值小者亦为优方案；反之，期望利润值小者或期望亏损值大者均为劣方案。选择后舍弃的方案称为修枝。最后决策结点只留下一条树枝，这就是决策中的最佳方案。另外，中标概率与投标报价大小有关。报价高则中标概率就小，报价低则中标概率大。 如果问题只需一级决策，则概率分枝末端画表示终点，终点右侧写上各自然状态的损益值。如果第二阶段决策，则用决策节点代替终点，下面举例说明最优方案选择的步骤。如图22所示的决策树图，找出其最优方案。2线性规划法 线性规划法是指同时有几个项目可供投标，而企业的力量、资源等又受到限制时，用于优化选择的一种数量分析方法，是一种应用较广的优化方法。现举例说明线性规划法在投标竞争中的应用。3根据最大期望值进行多工程选择 当承包人面临多个工程投标时，也可首先求出每个工程的最大可能利润(计算方法见104节)，然后对工程进行排序，选择目标利润最大的工程参加投标。2.2.4投标报价前必须掌握的信息随着市场竞争的日益激烈，如何对取得的信息进行分析，关系到投标人的生存和发展。信息竞争将成为投标人竞争的焦点。承包人在投标前必须掌握的信息包括以下几方面：(1)招标人投资的可靠性，工程投资资金是否已到位，必要时应取得对招标人资金可靠性的调查；建设项目是否已经批准。 (2)招标人是否有与工程规模相适应的经济技术管理人员，有无工程管理的能力、合同管理经验和履约的状况如何；委托的监理公司的经验、能力和信誉。 (3)招标人是否有明显的授标倾向。 (4)投标项目的技术特点： 1)工程规模、类型是否适合投标人； 2)气候条件、水文地质和自然资源等条件是否符合投标人技术专长； 3)是否存在明显的技术难度； 4)工期是否过于紧迫。 (5)投标项目的经济特点： 1)工程款支付方式； 2)预付款的比例； 3)允许调价的因素、规费及税金信息；4)金融和保险的有关情况。 (6)投标竞争形势分析： 1)根据投标项目的性质，预测投标竞争形势； 2)预计参与投标的竞争对手的优势和其投标的动向； 3)竞争对手的投标积极性。 (7)投标条件及迫切性： 1)可利用的资源和其他有利条件； 2)投标人当前的经营状况、财务状况。 (8)本企业对投标项目的优势： 1)是否需要较少的开办费用； 2)是否具有技术专长及价格优势； 3)类似工程承包经验及信誉； 4)资金、劳务、物资供应、管理等方面的优势； 5)项目的社会效益； 6)与招标人的关系是否良好； 7)投标资源是否充足； 8)是否有理想的合作伙伴联合投标，是否有良好的分包人。 (9)对分包人与材料设备供应商情况的判断： 1)分包人与材料设备供应商的报价； 2)分包人的经验和信誉； 3)分包人与材料设备供应商的财务状况。 (10)投标项目风险分析： 1)民情风俗、社会秩序、地方法规、政治局势； 2)社会经济发展形势及稳定性、物价趋势； 3)与工程实施有关的自然风险； 4)招标人的履约风险； 5)延误工期罚款的额度大小； 6)投标项目本身可能造成的风险。 对上述各项信息的分析，可协助估价人员进行估价及为投标决策者进行科学、合理的投标决策提供依据。2.3投标报价的前期工作投标报价的前期工作主要包括：取得招标信息、决定参加投标、提交资格预审资料、组织估价班子、研究招标文件、准备投标资料、确定投标策略等，这一时期是为后面准确报价作准备的必要工作阶段。231组织估价班子投标工作是一个系统工程，报价编制不能仅靠估价部门的人员，还需要承包人其他部门人员的协助与配合。具体应包括企业决策层领导人员、估价人员、工程计量人员、施工计划人员、采购人员、设备管理人员、工地管理人员等。一般来说，估价班子的成员可分为三种不同层次，即报价决策人员、报价分析人员和基础数据采集与配备人员。三种层次人员组合应为金字塔形如图24所示 图24估价班子的组织表2.7估价班子的成员及其在报价编制过程中的作用人员人员的作用企业决策人员 决定是否参加投标，指导、组织估价人员工作，商谈资金，标价调整与决策估价员 进行工程估价并管理估价全过程工程计量人员 计算或复核分部分项工程量、措施项目数量(如模板的数量)施工计划员 编制施工计划和制定施工方案采购人员 提供材料、租赁设备或分包人报价资料，估算运输费用设备管理人员 提供公司现有设备的类型、型号、数量及技术性能，内部机械租赁费用，分析设备维修费用工地管理人员 提出有关施工方法的建议，拟定施工方法及说明；提供临时工程的特性及有关预计费用参考建议人事部门人员 向估价部门提出有关可用的职员和关键人员的建议，编制人员雇用条件，协助计算现场监理费用232认真研究招标文件 1研究招标文件条款 招标文件包括投标须知、通用合同条件、专用合同条件、技术规范、图纸、工程量清单，以及必要的附件，如各种担保或保函的格式等。这些内容可归纳为两个方面：一是投标人参加投标所需了解并遵守的规定，二是投标人投标所需提供的文件2招标文件中经常出现的问题估价人员在对招标文件进行反复深入的研究之后，往往会发现许多问题，这些问题大致可归纳为以下三类：第一类是发现明显错误、含糊不清或互相矛盾之处以及明显对投标人不利或不合理之处。第二类是对投标人有利的，可以在估价时加以利用或在合同履行过程中提出索赔要求的。第三类是投标中准备通过修改招标文件的某些条款或希望补充某些规定，以使自己在履行合同时能处于较主动的地位的。2.3.3工程现场调查1工程现场调查的重要性2工程现场调查应注意的问题2.3.4制定项目管理规划1项目管理规划大纲2项目管理实施规划2.4影响投标成功的因素在竞争性投标中，所有参与竞争的承包人都是经过审定合格的承包人，但工程只能授予报价最低或最合理的承包人。因此，只有非常有竞争力的报价才能投标成功。 影响投标成功的因素很多，可归纳为以下几个方面：标价估算的准确性；加价的水平和差异；市场条件；竞争程度；公司的实力与规模；招标人因素。2.4.1投标估算的准确性很明显，不同的估价人员对这些因素的权衡也各不相同。Abdel-Razek(1987)曾提出成本估算的综合误差水平是七项因素的综合结果。这七项因素是：劳动力综合价格；施工设备综合价格；材料费用；分包人费用；劳动生产率；设备生产率；现场管理费。2.4.2加价的水平与差异报价数字是由直接成本和加价组合而成的。如前所述，加价是在估算成本中加上一笔用于公司管理费、风险费和利润的金额。产生加价差异的原因之一，是由于各个投标人对于各项费用的估价和计算方法互不相同。2.4.3市场条件 (1)从行业范围看，市场条件包括下列因素： 1)所有工程的订单总数； 2)每个产业部门的工程订单总数； 3)预期将来的定单数； 4)现行的及预期的政府政策与法规； 5)投入的价格水平及资金费用。 (2)从公司范围看，则还要包括下列评估： 1)当地的、全国的乃至国际的投标机会； 2)竞争者的活动能力； 3)在建工程的工程量。2.4.4竞争程度竞争的程度作为决定性的因素，对一个承包人的投标成功与否显然是一个极为关键的因素。当对建筑产品的需求下降时，由于市场中潜在的投标商数量很多，因而竞争程度就会加剧。这只不过是对市场压力的一种反映。2.4.5公司实力由于承包人的性质及其前期历史等原因，每一家公司在不同类型的工程和公司实力方面都具有自己独特的竞争能力。2.4.6招标人因素(1)招标人资金来源和信誉情况。(2)招标人经验和信誉，了解他们是否有丰富的施工经验，项目管理水平如何，是否有刁难承包人的历史等。25 改进估价和提高竞争优势的策略在国际建筑市场上，人们一直对通过竞争性投标获得最低的工程商业价格的公平合理性给予肯定。这就使得竞争性投标持续处于获得工程承包权的主要手段。为了确保估价准确可靠，使投标报价有足够强的竞争力和较低的风险，承包人应采取如下行动： 1)改进为估价人员提供数据的工作； 2)监视竞争对手的工作状况； 3)检查加价对成功率变化的敏感性； 4)改进对风险的评估。2.5.1改进数据提供工作随着计算机的普及与发展，计算机辅助估价系统已经得到了普遍的应用，这些估价系统配置了结构完善的数据库，用来帮助估价人员工作。这些估价系统还能快速而精确地完成各种令人厌烦的运算。图25计算机辅助估价系统的支持文件2.5.2竞争对手的工作状况竞争对手情况是影响承包人报价的重要的因素之一，根据一些资料可以预测对手的报价水平及报价策略，表28提供了一些经验数据供参考。表28竞争对手可能的报价水平及报价策略序号信息资料报价水平及策略1(1)本年度有项目(2)本年度无项目不急于投标，采用低标可能性较小急于承揽任务，采用低标甚至保本投标2(1)年内项目已近尾声，但经济效益不好(2)年内项目已近尾声，但经济效益较好，并拥有机具、模板、脚手架等剩余生产工具其报价水平偏上，不想冒风险，以免“雪上加霜”往往采用低标或保本水平，在实施中求效益3(1)实力较弱，规模较小(2)实力雄厚，规模较大复杂工程一般不投标简单的小工程力求中标对大型、复杂工程中标心切对小工程兴趣不大4进入本地区第一次投标低价中标，树立信誉，以后求发展高价试标，摸清当地报价水平(1)投标人的估价同获胜标价比较。(2)投标人的估价同平均标价比较。(3)获胜标价与第二最低标价的差额2.5.3成功率对加价变化的敏感性在加价与成功率之间显然存在着某种关系。加价增大就会降低成功率。有时会有这样的建议：增大加价金额并采取参加更多的合同投标的方法来抵偿成功率的减小。2.5.4改进对风险的评估风险因素可按下列各项进行评估：资金风险、地区风险、合同风险、业务风险、施工风险、合营风险、招标人风险、竞争风险等。必须对资金的来源与可靠性进行审慎的研究。2.6报价编制工作的管理【思考题】1应用决策树进行决策的步骤2投标项目风险分析的内容3影响投标估算正确性的因素4改进数据提供的主要工作5改进估价和提高竞争优势的策略第三章估价用定额及其制定【教学基本要求】1了解估价定额的概念2掌握企业定额的编制及管理3理解工作时间研究4掌握人工定额消耗量的确定5掌握机械台班消耗量的确定【 学习重点】1定额的作用和特征2企业定额的编制及管理3测定时间消耗的基本方法4确定人工定额消耗量的方法5确定材料定额消耗两的方法6常用施工机械台班定额确定3.1估价用3.1.1定额的概念定额就是在一定的施工条件下，完成单位合格产品所需消耗的人工、材料、机械台班(时)和资金的标准数量。图3l建筑产品的生产过程定额消耗指标是一定时期社会生产力水平的反映，它与操作人员的技术水平、机械装备情况及新材料、新工艺、新技术的发展和应用有关，与企业组织管理水平和工人的劳动积极性有关。由于上述条件的不同，每个企业的定额水平也有差异。另外，随着生产力水平不断提高，定额的水平也应随之变化，以保持和生产力水平的一致。因此，定额必须从实际出发，根据生产条件、质量标准和工人现有的技术水平等经过测算、统计、分析而制定，并随着上述条件的变化不断地进行补充和修订。312定额的产生313估价用定额的分类 建筑安装工程定额的种类很多。按其使用范围，估价用定额可分为社会定额与企业定额两大类。不论何种定额，都包含人工、材料和机械三个生产要素，如图32所示。图3.2工程定额分类1按使用范围划分(1)社会定额1)全国统一定额。2)行业统一定额3)地方统一定额(2)企业定额。企业定额是指建筑安装企业根据本企业的技术水平和管理水平，编制和使用的完成单位合格产品的人工、材料和施工机械台班的消耗量指标，以及其他生产经营要素消耗的标准数量，供本企业进行工程估价及生产管理使用。企业定额反映企业自身实际的施工生产与生产消耗之间的数量关系，不仅能体现企业个别的劳动生产率和技术装备水平，同时也是衡量企业管理水平的标尺，是企业加强集约经营、精细管理的前提和主要手段。2按生产要素划分(1)劳动定额，也称工时定额或人工定额1)劳动定额有两种基本表示形式。时间定额产量定额2)在编制劳动定额时，可有下列三种方法表示：单式表示法复式表示法综合表示法(2)材料消耗定额。(3)机械使用定额。机械台班定额也有两种表现形式：1)机械产量定额2)机械时间定额3.1.4定额的作用与特性1定额的作用(1)进行工程估价与确定工程造价的基础。(2)企业内部管理的依据。1)定额是计划管理的基础。2)定额是企业经济核算、推行经济责任制的依据。3)定额是总结先进生产方式、改进生产方法的手段。2定额的特性(1)定额的科学性。(2)定额的系统性。(3)社会定额的指导性。(4)定额的时间性。32企业定额的编制与管理321编制与使用企业定额的意义为了适应竞争性投标报价和企业管理的需要，承包人应建立起反映企业自身施工管理水平和技术装备程度的企业定额。322企业定额的构成及表现形式企业定额应包括工程实体性消耗定额、措施性消耗定额和费用定额。企业定额的构成及表现形式主要有以下几种： (1)企业劳动定额。 (2)企业材料消耗定额。 (3)企业机械台班使用定额。 (4)企业机械台班租赁价格。 (5)企业周转材料租赁价格。3.2.3企业定额的编制步骤1制定编制计划 一般包括以下内容：(1) 企业定额编制的目的。(2) 定额水平的确定。(3) 确定编制方法和定额形式(4) 成立专门机构，由专人负责。(5) 明确应收集的数据和资料。(6) 确定编制进度目标。2资料的搜集、分析和综合测算 应搜集的资料包括： (1)有关建筑安装工程的设计规范、施工及验收规范、工程质量检验评定标准和安全操作规程。 (2)现行社会定额，包括基础定额、预算定额和工程量计算规则。 (3)本企业近几年各工程项目的财务报表、公司财务总报表以及历年收集的各类经验数据。 (4)本企业近几年所完成工程项目的施工组织设计、施工方案以及工程成本资料与结算资料。 (5)企业现有机械设备状况、机械效率、寿命周期和价格；机械台班租赁价格行情。 (6)本企业近几年主要承建的工程类型及所采用的主要施工方法。 (7)本企业目前工人技术素质、构成比例。 (8)有关的技术测定和经济分析数据。 (9)企业现有的组织机构、管理制度、管理人员的数量及管理水平。3拟定编制企业定额的工作方案与计划主要包括以下内容(1)确定企业定额的内容及专业划分。 (2)确定企业定额的章、节的划分和内容的框架。 (3)确定合理的劳动组织、明确劳动手段和劳动对象。 (4)确定企业定额的结构形式及步距划分原则。 (5)具体参编人员的工作内容、职责、要求。4企业定额初稿的编制(1)确定企业定额的定额项目及其内容。(2)确定定额的计量单位。(3)确定企业定额消耗量指标。(4)编制企业定额项目表。(5)编制企业定额相关项目的说明。(6)企业定额估价表的编制5评审及修改3.2.4企业定额的管理1定额管理是一个长期连续和不断完善的循环过程定额管理是一个连续、长期和不断完善的循环过程，如图33所示。定额管理的内容大致分为四个方面：数据收集、定额的编制、定额的应用和定额的信息反馈。图33定额管理示意图2在企业定额管理中应注意的问题(1)对企业定额的认识和定位。(2)利用工程档案，注意成本数据积累。(3)定额应该是随着企业水平而不断更新的动态定额。(4)严格保密，谨防外泄。3.3工作时间研究331工作时间研究的目的工作时间研究就是将劳动者在整个生产过程中所消耗的工作时间，根据性质、范围和具体情况，予以科学的划分、归纳，明确哪些属于定额时问，哪些属于非定额时间，找出造成非定额时间的原因，以便采取技术和组织措施，消除产生非定额时间的因素，以充分利用工作时间，提高劳动效率。并为制定劳动定额提供依据。3.3.2施工过程及其分解1施工过程的含义 施工过程就是在施工现场进行的生产过程，其最终目的是要建造、扩建、修复或拆除建筑物和构筑物的全部或其一部分。例如，砌筑墙体、粉刷墙体、安装门窗、敷设管道等都是施工过程。2施工过程的分解施工过程可分解为一个或多个工序。工序又可分解为许多操作，而操作本身又由若干动作所组成。(1) 工序。(2) 操作3.3.3工作时间分类 工作时间指的是工作班延续时间。对工作时间消耗的研究，可以分为两个系统进行。即工人工作时间的消耗和工人所使用的机器工作时间消耗。1工人工作时间消耗的分类 工人在工作班内消耗的工作时间，按其消耗的性质，基本可以分为两大类：必需消耗的时间和损失时间。2机械工作时间消耗的分类 在机械化施工过程中，对工作时间消耗的分析和研究，除了要对工人工作时间的消耗进行分类研究之外，还需要分类研究机械工作时间的消耗。 机械工作时间的消耗，按其性质可作如下分类，如图36所示。机械工作时间必需消耗的时间 损失时间不可避免中断时 间停工时 间有效工作时 间不可避免的无负荷工作 时间多余工作时 间违背劳动纪律时 间非施工本身造成的停工时间施工本身造成的停工时间与工艺过程的特点有关与机器有关工人休息时间低负荷下有根据地降低负荷下正常负荷下图36机械工作时间分类图 从图中可以看到，机械工作时间也分为必需消耗的时间和损失时间两大类。3.3.4测定时间消耗的基本方法计时观察法定额测定是制定定额的一个重要步骤。测定定额是用科学的方法观察、记录、整理、分析施工过程，为制定定额提供可靠依据。测定定额通常使用计时观察法。 1计时观察法的含义和步骤2计时观察前的准备工作(1)确定需要进行计时观