银行核心业务交流(总则).ppt

银行核心业务交流概述 银行基本组织结构图 董事会 行长室 办公室 人力资源部 资金运行部 风险管理部 会计结算部 信用卡中心 稽核监督部 离岸业务部 同业银行部 信息技术部 总行营业部 零售业务部 公司业务部 资金托管部 培训中心 监察保卫部 信贷管理部 法律事务部 分行 国际业务部 银行每天要做的事情 网点签到 柜员签到 日常交易 扎帐 柜员签退 网点签退 科技中心批处理 会计核算软件 会计核算 日终 实时 日终 实时 日终 实时 会计接口 系统划分 业务 核算 管理分离 数据分发 生产主机p670 业务系统数据库 router7507 磁盘阵列 业务监控 支行局域网 终端 业务前置机 生产主机p670 渠道服务 网络管理 管理信息系统 商行银联 人行支付系统 同业系统 电信系统 ddn或光纤lan 支行局域网 终端 业务前置机 分行 网络拓扑 银行业务按资金性质划分 对公 单位业务 也叫会计业务 对私 私人业务 也叫个人储蓄 会计科目 a 是银行会计核算的基础和纽带 分录 核算 报表 b 是综合反映 考核和监督各项业务与财务活动及提供会计核算资料的工具 c 是统一核算和综合反映的口径 会计科目与账户的关系 会计科目 是指进行总括核算的总分类账户 账户 是指核算中的明细分类账户 又称分户账 什么是总帐 总账 是按货币 分科目设立的账簿 是各科目的总括记录 是综合核算的主要账簿主要作用是统计分户账 也是编制会计报表的依据 主要设有借方 贷方发生额和借方 贷方余额 大会计模式 通过同一内部账 同一总账 同一分录流水 储蓄和对公之间不再分离 彼此之间不需要往来科目 整个会计系统范围内实现会计处理和检查 储蓄和对公不再单独平衡 会计和业务分离 综合业务系统分为营业子系统 会计核算系统 管理子系统 营业子系统负责解释产品描述 处理客户交易及相关查询打印等 不负责会计处理 在该子系统中没有借贷平衡要求 没有内部账 没有科目概念 会计子系统按科目设账 即每个会计机构的科目下只设一个账户 负责清算 汇总 平衡检查等会计业务 营业子系统产生的交易数据通过程序接口传递到会计子系统 完成会计处理 该处理即可实时完成 也可在日终批量处理 管理子系统负责考核柜员 客户经理及机构的业务量及收益等 银行借贷收付的描述 在会计核算上 表内科目采用复式借贷记账法 表外科目采用单式收付记账法 业务发生时记收方 业务转销时记付方 余额反映在收方 有借必有贷 借贷必相等 借不一定就是减少 贷不一定就是增加 表外科目用于核算银行资金的实际增减变动并反映在银行各种会计主表上 表外科目用于核算业务确已发生而尚未涉及到银行资金的实际增减变化 或不涉及到银行资金增减变化的重要业务事项 因此 该类科目不反映在银行各种会计主表内 如 应收托收款项 应付托收款项 有价单证 已兑付有价单证 空白重要赁证 等等 金融产品化 针对不同类型的金融产品 分别设置产品参数 包括活期存款 定期存款 贷款 透支等金融产品参数表 每一个产品表的参数设置可以表达出该类产品的所有或大部分属性 如利率 存期 限制等 当产品属性变化或新增产品时 只需调整对应产品参数表中的参数即可 通过对产品参数的定义可以将几个单一的产品组成一个复合产品以提供给客户给优惠和便利的服务 业务功能架构 渠道接口 数据传输 渠道服务 网上银行 电话银行 柜面终端 pos atm 呼叫中心 人行接口 客户额度 商业智能 客户关系分析 信用评分 市场预测 知识库管理 营销管理 风险分析 数据挖掘 信息报告 服务 流程 管理 客户服务 交易处理 凭证管理 中间业务 活期储蓄 支票存款 定期存款 结算账户 借记卡 信用卡 商业贷款 产品管理 房屋贷款 清算处理 账务处理 结算处理 会计报表 总账系统 会计核算 客户管理 国际结算 账户管理 凭证和现金的管理模式 凭证和现金的管理模式 凭证和现金实行按营业机构级别逐级管理 要求管理到柜员 出售给客户的凭证管理到账户 现金可以不要求强制管理券别 按照某些银行现有模式 凭证使用三级管理 现金使用两级管理 存款 存款 银行以信用方式吸收社会闲散资金的活动 是银行吸收信贷资金的主要渠道 存款业务对调节货币流通 促进社会经济发展具有重要意义 存款按资金性质可以分为 单位存款 个人储蓄存款和财政性存款三类 存款按期限可以分为 活期存款和定期存款 通存通兑 通存通兑 储户在一个银行营业网点开户后 可以在行内计算机网络内的其他任何营业网点办理相关允许的各种交易 利息的计算方式 基本公式 利息 本金 日期 利率 利率换算公式 年利率 12 月利率 以 表示 月利率 30 日利率 以 表示 年利率 360 日利率 以 表示 贷款 贷款 也称放贷 是银行或其他金融机构以还本付息等为条件 把货币资金提供各使用者的一种信用活动 贷款是银行的一项主要资产业务 贷款分类 短期 中期 长期 信用贷款 担保贷款和票据贴现 工业贷款 商业贷款 农业贷款 外贸贷款 个人消费贷款和其他贷款 自营贷款和委托贷款 联行 联行 同一系统银行内各行处之间彼此互称联行 联行之间内发生国内外结算业务 以及银行之间内部资金调拨而引起的资金账务往来称为联行往来 联行报单 全国联行往来的基本凭证是联行报单 它是办理联行间资金划拨和账务核算的重要依据 贯穿于整个联行往来核算过程 银行卡 信用卡 是由银行或其他专业机构对信誉良好的客户发行的一种短期消费信贷的信用凭证 持卡人可用于到指定的金融机构提现或到特约商号购物 支付劳务费等消费 借记卡 信用卡 金融机构往来 金融机构往来 是指商业银行与商业银行之间 商业银行与人民银行之间 商业银行与非银行金融机构之间 由于办理资金划拨 结算等业务而引起的资金帐务往来 金融机构往来核算的内容有 商业银行之间的往来 包括同城票据交换及清算 异地跨系统汇划款项相互转汇 同业拆借及转贴现等 商业银行与中央银行的往来 包括商业银行向中央银行送存或提取现金 缴存存款准备 向中央银行借款 办理再贴现及通过央行汇划款项等 商业银行与中央银行业务往来是指商业银行与中央银行由于办理缴存款 借款和再贴现 领缴现金 以及必须通过在中央银行开立的存款户进行清算的资金往来 商业银行与中央银行业务往来 离岸业务 离岸业务 境外居民和非居民为服务对象的银行业务 即境内的金融机构吸收境外居民和非居民的外汇资金 再将这部分资金主要运用于国外以赚取银行利润的业务 其主要特征为 两头在外 即资金来源在境外 资金运用也在境外 大柜员 大柜员 所有银行的前端客户端点 包括柜员 atm pos等均被系统视为不同属性的 柜员 进行统一的柜员管理 每个柜员拥有自己独立的电子钱箱 服务渠道 客户管理 产品提供 业务流程 管理分析 业务模型 银行日报 日报 是反映当日全部银行业务活动情况的会计报表 也是轧平当日全部银行账务和重要工具 格式由借方 贷方发生额和借方 贷方余额四栏组成 年终结算 年终结算 是根据日常会计记录 运用会计核算资料 通过报表数字 全面总结和分析全年银行各项业务活动情况和考核经营成果的一项综合性工作 利润总额 营业收入 营业支出 营业税金及附加 投资收益 营业外收入 营业外支出 以前年度损益调整 银行损益 银行的损益 是指银行在一定的经营时期内 以各项收入抵补各项支出之后的最终结果 如果收入大于支出 其结果表现为利润 如果收入小于支出 其结果表现为亏损 因此 银行损益是银行业务经营的最终成果 是综合反映和考核一个银行经营状况的重要指标 系统功能模块 客户管理模块 客户信息管理 存款子系统 开 存 取 销 账户信息维护等处理 贷款子系统 贷款审批 开户 放款 还款及维护处理 资金业务 大额 同城 票据 投资 证券 贴现等业务 中间业务 代收代付业务 公用业务 凭证 现金 积分 考核 开完工 冲补账等业务管理 外汇业务 外汇兑换 结汇 售汇 套汇等业务 查询打印 存贷款 交易 登记簿等查询 报表打印 管理功能 对日常信息表参数的维护和日终批处理 服务与渠道 atmcdm 电子支付 电话银行 呼叫中心 前端接入与管理 交易流程设置 系统接口管理 网关设置 开户处理 销户处理 计息处理 取款业务 存款业务 结算业务 卡业务 外汇业务 国际业务 客户服务 风险监督 产品管理模块 客户管理模块 会计核算模块 交易处理模块 应用模块 分析工具 算法模型 客户信息 业务应用 界面层 渠道层 业务逻辑层 核心模块层 数据层 流程控制规范 投资业务 运营 开发平台 系统平台 金融平台 技术体系架构 系统平台 桌面终端 管理信息 信贷管理 客户分析 交易分析 产品追踪 财务管理 办公管理 辅助决策 外部渠道 直接接触 国际渠道 柜员系统 网银wap 浏览器界面 websphere weblogic 网关设置 产品定义 流程描述 账务数据 文档资料 数据仓库与挖掘工具 硬件平台 as 400