出账审核人员资格认定考试试卷.doc

对公信贷业务出账审核人员资格认定考试（考试时间：120分钟）一、单选题（30道，每道1.5分，共45分）1、2013年6月2日，信贷审查部门出具授信批复文件，请问以下哪个时点，客户经理可以直接依据该批复文件与借款人签署授信合同？（ ）A2013年5月2日 B2013年8月2日 C2013年12月2日 D2014年5月2日2、以下哪些合同，原则上应由各经营单位负责人或其授权人与客户经理双人与客户在客户办公场所进行面签？( )A采用公证形式签署的合同 B3000万元敞口的授信合同 C6000万元敞口的授信合同 D全额存单质押的8000万元授信合同3、对于信贷管理部门与其他职能部门的关系阐述，合理的是（ ）A一旦发生风险预警信号，均必须提交信贷有权审批人批准同意后方可出账B出账审核人员需要审核借款借据原件后，发送电子出账指令C合同预审不能完全替代法律与合规部门的法律审查职能D对于贸易融资业务，出账审核人员可以仅依据贸易金融部门专业意见出账4、于出账审核权限管理的规定，以下说法正确的是（ ）A出账审核初审岗可以直接在出账通知书上经办人、复核人栏目签署同意出账意见，并发出电子出账指令B出账审核复审岗应为信贷管理部门负责人 C经信贷管理部门负责人授权，出账审核初审岗可以交叉复核D对于5000万元以下的固定资产贷款出账，可以授权由出账审核初审岗审核即可5、关于合同签订环节的表述，以下说法错误的是（ ）。A业务经营单位信贷人员按照批复准备授信合同、担保合同等法律文件，如涉及合法性问题须由法律与合规部出具审核意见B合同签署及核实担保责任执行双人面签要求，见证合同签署的真实性及核实担保的真实性C信贷审查人员口头同意了业务经营单位增加某客户授信额度的申请，则客户经理在与客户签署授信额度合同时，可按照拟新增的授信额度进行约定，但是在叙做具体业务时，要加强额度管理，在正式批复之前不得超出原有的授信额度D业务经营单位与客户签订非格式合同文本，必须经法律与合规部审核同意6、以下关于合同规范性审核的说法错误的是（ ）。A散页印制的法律性文书必须加盖签约人骑缝章B合同选项书写应使用钢笔、毛笔（用墨汁、碳素或蓝黑墨水）或直接打印C为营销大型企业集团，满足客户的资金需求，业务经营单位可以抢先与企业集团签订授信合同。授信批复下发后，如批复金额与授信合同约定的有出入，可以签订补充协议的方式进行修正D根据批复条件审核合同填列的贷款金额、期限、利率、借款用途、结息方式、罚息、提款条件、提款时间及方式、贷款资金支付与管理、还款方式、资金回笼账户及要求和批复要求落实的其他条件是否与批复要求一致7、我国公司法以及监管机构均对上市公司的担保行为进行了更为严格的规定，以下说法正确的是（ ）。A上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额百分之二十五的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过B对外担保总额超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保，须经股东大会审批的对外担保，但对其控股子公司并没有该项要求 C为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保，须经股东大会审批D单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保，可以由董事会作出决议通过8、根据我行现行规定，以下哪项授信业务经分行出账审核后须报总行风险管理部审核同意方可出账？（ ）A房地产开发贷款 B钢铁贸易融资 C土地储备贷款 D总行直管集团客户授信9、以下关于合同预审的说法，错误的是（ ）A合同预审适用于所有的对公授信业务 B信贷人员应在授信批复下达的三个月内完成合同签署C信贷人员应在授信批复下达的三个月后提交合同预审 D授信类及担保类合同签订后，经办客户经理及分行押品登记办理岗（如有）必须在面签核保书上签名确认。10、在贷款有效期限内，各分行客户经理应当严格审查担保效力，避免担保落空或者失效。以下说法正确的是（ ）。A保证期间内，业务经办行依法将主债权转让给第三人的，无须通知保证人B保证期间内，借款人经营状况恶化，我行与借款人所在集团公司协商，由集团下属经营实力较强的公司E承接该笔贷款，无需取得保证人同意C借款人在我行贷款由第三方提供机器设备最高额抵押担保，已办妥抵押登记手续。贷款发放前，抵押人机器设备因商业纠纷被当地法院查封扣押，经办行认为已办妥抵押，落实全部出账条件，予以放款D保证期间内，借款人经营状况恶化，我行与借款人所在集团公司协商，要求集团公司另提供一处房产作为抵押，无需取得保证人同意11、B公司就某房地产项目与我行签订固定资产项目贷款合同，该房地产项目总投资为38000万元。现B公司申请提款，请问单笔支付金额超过（ ）时须采取受托支付方式支付。50万 1900万 500万 499万12、对于授信批复文意不明确的情形，应当由 进一步明确审批结论和条件并出具书面意见？（ ）A客户经理 B出账审核人员 C监测预警人员 D有权审批人13、根据我行办法规定，出账审核流程一般包括以下6个步骤，以下排序准确的是（ ）客户经理按照批复填列授信合同、担保合同等法律文件，涉及合法性问题应由法律与合规部出具审核意见出账审核人员按流程及权限完成出账审核工作，向运营部门发送出账电子指令或出账通知书，运营部门完成账务处理客户经理执行双人面签要求，完成合同签署及核实担保等工作，对客户提款申请及资料进行初步核实，向信贷管理部申请出账授信获得批准后，授信审批部门向业务经营单位下达授信批准书。出账审核人员对合同使用和填列内容的合规性进行审核。对贸易融资业务，业务经营单位须核实贸易背景，对票据真实性、可执行性或对有关银行资信状况进行查验，将有关票据交由会计运营部门查验并出具意见A B C D14、5月4日，在签署抵押合同的现场，公司财务总监李某向我行出具了法定代表人王某的委托授权书（授权对象：财务总监李某；授权期间：6月6日8月6日；授权事项：与银行签署借款合同），客户经理检查发现该委托授权书只盖了公司章，未有法定代表人签字。请问以下表述错误的是（ ）。A财务总监李某可以转授权他人执行 B授权书生效日期未到，财务总监李某无权签署C授权事项未包括抵押合同，财务总监李某无权签署 D委托授权书应当由法定代表人签字签发15、对于现货质押授信业务（动产融资模式）的首次出账，客户经理不需向出账审核岗人员提供以下哪些资料？( )A动产抵押登记书（加盖抵押人住所地工商管理部门动产抵押登记专用章） B押品清单 C押品核价表 D.监管下限通知书回执16、以下关于银行承兑汇票贴现业务的表述，错误的是（ ）A. 需要提供查询报文、查复报文 B.与我行办理汇票贴现的， 3000万元（含）以上的单张非本行商业汇票需实地查询C.查询（复）书，应加盖结算专用章及经办人签章 D.出账审核人员需审验发票原件的真伪17、关于借款借据、贴现凭证、买方付息（协议付息）商业汇票贴现凭证的说法，以下错误的是（ ）A借款借据，由运营会计人员验章 B贴现凭证、买方付息（协议付息）商业汇票贴现凭证，由运营会计人员验章C承兑行在异地的，贴现期限应另加5天的在途时间。D外币贷款借款借据的结算账号栏，需填写“贷款专用账号”18、贷款抵押率=（ ）。 A（授信风险敞口/（抵押物确认价值-应扣除部分）100% B（抵押物确认价值-应扣除部分）/授信风险敞口）100%C（抵押物贴现现金流/授信风险敞口）100% D（授信风险敞口/抵押物贴现现金流）100%19、以下关于首笔出账和非首笔出账的说法，正确的是（ ）A非首笔出账，客户经理仍要提供完整的客户基础资料清单 B额度启用，需要提供单笔授信具体的用途资料C客户担保条件变更后签订了担保合同补充协议，视同首笔出账D合同敞口3000万以上的非首笔出账均需要报出账审核复审岗确认20、适用于非现场出账审核的信贷业务为（ ）：A额度出账 B固定资产项目贷款（含房地产开发贷） C地方政府融资平台贷款 D票据承兑21、对于流动资金贷款办理出账，以下哪个内容不是出账审核人员负责审核的？（ ）A贷款资料的完整性及风险点审核 B贷款用途及贷款支付审核 C批复的授信条件是否落实 D借款人信用状况及贷款风险审查22、以下哪些合同，原则上应由各经营单位负责人或其授权人与客户经理双人与客户在客户办公场所进行面签？（ ）A采用公证形式签署的合同 B4000万元敞口的授信合同 C7000万元敞口的授信合同 D80%保证金质押的8000万元授信合同23、各分行信贷管理部门要加强出账服务时效承诺的管理。以下关于服务时效承诺的说法正确的是（ ）A出账服务时效承诺包括分行信贷管理部出账审核环节，不包括运营部门账务处理环节的承诺时间B涉及退件情况的，退件时间应该包括在出账服务时效承诺中C出账服务时效承诺应以出账资料齐全、客户办妥抵质押登记等手续为前提条件 D出账服务时效承诺情况可不用逐笔登记台账24、信贷资金出账后，经办客户经理应及时提交相应业务材料（如保函凭证复印件、开立承兑汇票的复印件），出账审核人员应将已审核的授信档案（含出账审核过程中形成的各类档案），在 个工作日内移交档案管理人员进行归档保管，对开立承兑汇票后补的发票可在归档后按照规定再补入档案? （ ） A1 B5 C10 D3025、各分行应当严格按照对公信贷出账流程开展业务。以下有关出账各个环节的表述： 客户经理向信贷管理部门出账审核岗提交出账审核资料 客户经理向信贷管理部门出账审核岗申请合同预审 客户经理向信贷管理部门押品管理岗提交抵（质）押登记办理资料 出账审核人员发出出账电子指令 相关信贷档案资料应按规定时限移交归档 运营部门收到出账电子指令后，完成会计帐务处理 押品管理岗办理押品权证入库 以下排序正确的是（ ）A. B. C. D.26、房地产项目“四证”不包括：（ ）A国有土地使用权证 B用地批准证书 C建设用地规划许可证 D建设工程规划许可证 E建设工程施工许可证27、办理押品登记及入库管理是一项重要的工作，各分行应加强风险控制。以下说法错误的是（ ）A由经办单位客户经理双人办理抵（质）押登记的，客户经理双人领取已办妥抵（质）押登记的权利凭证后，应于次日之前移交分行运营管理部门入库B运营管理部办理实物入库后，应向押品登记办理岗出具入库单并在抵（质）押登记权利凭证的复印件加盖“与原件核对一致”字样章，押品登记办理岗将复印件及入库单交分行出账审核岗归档保管。C对于票据质押和贴现业务，业务经营单位客户经理须核实贸易背景真实性，对票据真实性进行审核。D信用证（含国内信用证）、对外担保（含备用信用证）和其他贸易融资等通过单证系统收取保证金的，由单证中心在出账时收取不低于审批要求的保证金28、以下关于担保效力的表述，正确的是（ ）A借款人与我行签订借款合同补充协议，将原贷款金额由3000万增加到5000万元，不需要保证人的同意B借款人与我行签订借款合同补充协议，变更保证人，无需取得抵押人的同意C借款人与我行签订借款合同补充协议，将原贷款利率由基准调整为基准上浮20%，无需取得原抵押人的同意D借款人要求新增一处房产抵押，无需取得原保证人的同意29、以下关于合同验印，以下说法正确的是（ ）A客户经理没有任何义务核对借款合同和担保合同的印章 B采用公证的方式签署合同也需要履行验印程序C非首次授信客户无需验印D若授信人出现更名、更换印鉴、变更法定代表人等重大事项，客户经理应协助客户重新办理相应的预留印鉴工作。30、我行将与借款人签订授信额度合同，现借款人的法定代表人为甲，借款人的股东会决议授权公司总经理乙有权与银行签订授信合同，法定代表人甲出具委托授权书授权财务总监丙有权与银行签订授信合同，总经理乙出具委托授权书授权副总经理丁有权与银行签订授信合同，根据有关法律，现有权与我行签订授信额度合同的有几个人？以下哪个选项表述最完整（ ）A甲 B甲、乙 C甲、乙、丙 D甲、乙、丙、丁二、多选题（20道，每道2分，共40分；回答不完整的，得0.5分）1、以下哪些合同，各经营单位可以授权由经办客户经理双人与客户在客户办公场所进行面签？（ ）A3000万元敞口的授信合同B6000万元敞口的授信合同C100%保证金质押的1亿元授信合同 D1亿元的短期流动资金贷款合同2、假设以下情况均需要办理抵（质）押登记手续。请问以下哪些情况必须由信贷管理部押品登记办理岗人员独立办理抵（质）押手续？（ ）A当地无系统查询登记机构抵（质）押登记信息的，且6000万敞口的授信合同B当地无系统查询登记机构抵（质）押登记信息的，且4000万敞口的授信合同C当地有系统查询登记机构抵（质）押登记信息的，且4000万敞口的授信合同D当地有系统查询登记机构抵（质）押登记信息的，且6000万敞口的授信合同3、以下哪些业务，业务经营单位客户经理应提交分行贸易融资部门出具专业审核意见，可同时提交分行信贷管理部办理出账手续，再由单证中心完成贸易融资业务出账？（ ）A法人账户透支 B进口开证 C打包贷款 D国内信用证4、办理以下哪些授信业务出账时，在完成出账审核岗审核后须由出账审核复核岗进行复审及确认？（ ）A办理首笔出账的对公敞口授信业务 B首笔出账合同敞口金额为6000万人民币的对公授信业务C银团贷款业务 D低风险授信业务5、根据我行担保管理办法，对于需要购买保险的抵押物，应当对保险单要素进行严格审核，保障我行对保险赔款的给付请求权。以下说法正确的是（ ）A如抵押物评估价值低于我行贷款本息，应要求借款人按照我行贷款本息的金额购买财产险，同时明确我行为保险的第一受益人 B保险期限的到期日不早于授信项下业务最后到期日C保险期限早于授信项下业务最后到期日的，要求投保人出具到期续保的承诺函D保单规定缴清保费后生效的，投保人必须同时向我行提供保费发票，市场人员核原件收复印件6、各分行应严格按照我行服务时效承诺要求开展出账审核业务，以下说法符合服务时效承诺要求的是（ ）A8月10日早上10：00点报送的非普通业务，出账审核人员认为要件齐全，应当在当日下午完成出账B4月1日下午3：00点报送的非普通业务，出账审核人员认为要件不齐全，应当在当天下午退回客户经理补充完善C6月2日下午2：00点报送的额度项下单笔业务，出账审核人员认为要件齐全，在次日下午2：00点发出同意出账的电子指令D12月1日下午2：00点报送的额度项下单笔业务，出账审核认为要件不齐全，于当天下午5：0点退回客户经理，12月2日上午客户经理重新报送，出账审核人员认为要件齐全，次日下午完成出账7、以下关于合同使用的说法，正确的是（ ）A签订授信额度合同时，如涉及担保的，应签订最高额担保合同B签订授信业务总合同后，叙做具体单笔业务，还应单笔单签的方式签订单笔合同C签订授信额度合同后，具体用款时无需再专门签订单笔合同D签订授信业务总合同后，具体用款时无需再专门签订单笔合同8、某有限公司主营业务为塑料花产品，近期因资金周转偏紧，向某分行申请短期流动资金贷款，经分行审查并报批，同意核定该客户贷款额度200万元，该分行客户经理遂与客户签订贷款合同。基于上述给定的信息，以下关于借款用途不符合规定的是（ ）A客户拟将贷款资金用于支付公司内部退休职工福利金 B客户拟将贷款资金用于支付厂房租金C客户拟将贷款资金用于增资 D客户提供大批量特种钢材购销合同，拟用来采购特种钢材9、D有限公司因扩大生产经营需要，向我行申请短期贷款300万元，以某一房产作为抵押物，经批准同意后，客户经理遂为D公司办理出账手续。根据有关规定，需要对抵押物投保，以下对需投保的金额说法正确的是（ ）A房产估价总值为280万元，则我行应要求客户投保金额不低于280万元 B房产估价总值为280万元，则我行应要求客户投保金额不低于授信本息C房产估价总值为350万元，则我行应要求客户投保金额不低于350万元D房产估价总值为350万元，则我行应要求客户投保金额不低于授信本息10、出账审核岗主要职责包括以下哪些选项？（ ）A合同审核（预审） B办理权证入库 C出账资料的审核 D系统出账信息的审核11、以下关于质押贷款业务出账的说法，错误的是（ ）A. 单位定期存单质押业务，如系统可以查询，则无需提供存单止付的纸质材料B. 现货抵/质押授信业务，只有首笔出账时才需要提供预付款及动产融资出账审核表C. 存单质押贷款签署的质押合同上的权证号，应登记定期存单账号D. 电费收费权质押业务，应由当地政府部门出具备案登记通知书，可以不登录人行征信系统进行应收账款质押登记12、对于票据质押和贴现业务的出账，以下说法错误的是（ ）A票据真实性只要由客户经理负责审核B票据真实性应当主要由客户经理、运营管理部门共同负责审核C票据真实性应当主要由客户经理、运营管理部门、出账审核人员共同负责审核D贸易背景真实性由客户经理负责审核，出账审核人员对表面真实性负责13、以下哪些选项可以作为出账审核退件事项？（ ）A系统出账信息须修正的 B客户经理明确表示难以当天补件的 C客户经理要求退件的D出账审核人员发现出账条件未落实而客户经理表示当天无法改正的14、贸易合同表面真实性审核要点，包括（ ）A申请人的商品贸易是否在其有效营业执照的经营范围内 B合同签订日期应晚于或等于申请付款的日期C合同复印件应加盖企业签章（含骑缝章），本行经办单位人员应签注“已与原件核对无误”字样及审核人签名、审核日期等内容D合同必须具备明确的交易标的，即商品名称、交货期限等15、出账审核相关人员应加强发票真伪识别。以下说明正确的是（ ）A手写版税票面额只在30 万元以下（不含30 万元）B值税专用发票抬头不带“省、市、自治区”字样，正确的应为“增值税专用发票”，如“上海增值税专用发票”、“西藏增值税专用发票”等C发票上购销双方必须使用全称，并应加盖销售单位增值税发票专用章或财务专用章，加盖单位公章无效。D发票小写金额前以￥封顶16、发票是企业购销双方发生真实贸易业务的证明材料，客户经理应当核验客户提供的发票，并进行严格审核。以下说明错误的是（ ）A发票开票日期应在交易合同日期之前 B购销双方单位名称可以使用简称C增值税发票所记载内容与合同交易标的，即商品名称、数量、价格、交货期限等应一致 D发票的总金额必须大于或等于出账并支付的金额17、以下哪些企业或者授信业务，可以免提供工商查询信息？（ ）A. 事业单位 B. 公司法人 C. 民办非企业单位 D. 低风险授信业务18、假设你是一名资深客户经理，手下有一名新入行的客户经理助理，现在你打算让该名助理向分行信贷管理部申请一笔房地产开发贷款的首笔出账。请问，你应该告诉他向信贷管理部出账审核岗提供以下哪些资料？（ ）A. 国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等四证复印件B. 项目开发进度证明 C.自有资金到位情况资料 D.受托支付时，应提供贷款资金支付计划书19、新的出账审核办法清晰地界定了各个职能部门的职责分工，明细权责，加强协调配合，共同把出账审核工作做好。以下说法准确的是（ ）A信贷管理部负责审核授信业务出账文件、资料、手续的表面合法性、合规性、完整性和有效性，不对业务文件的真实性负责B信贷审查部门按程序和权限对审批意见作出书面解释或重新审批，不得直接干预出账审核意见C运营管理部门根据票据法等法律、法规和监管规定，验证票据等现金类凭证实物真实性，按照支付结算的要求，在机具辅助下完成实物真实性审验并通过系统进行查询查复，仅对结算负责，不承担信贷风险责任D法律与合规部门负责按照我行合同管理制度对合同及法律文本进行审核，处理相关法律咨询等20、2012年底，某分行批复同意核定借款人Y授信额度2000万元，均为短期流动资金贷款，以关联公司H提供厂房、设备作最高额抵押（签订最高额抵押合同）。2013年3月，某分行向借款人Y出账1000万元，2013年5月，公司H涉及偷税逃税行为，厂房、设备均被当地法院查封，请问以下说法正确的是（ ）A抵押物均已被查封，抵押权人的债权已确定，该分行不应再向借款人Y