差旅费报销办法.doc

*有限责任公司（内部文件）财（通知）-11-0001 差旅费报销办法（拟）为规范公司差旅费报销管理，根据公司实际情况特制定本办法第一条：适用范围一、人员限定：公司所有在职职工第二条：具体规定一、借款审批程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、经主管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明款项用途，由主管领导签字后，经财务负责人审核，领导审批后方可借款。3、出差结束3日内应办理差旅费核销的财务手续，财务人员根据有效出差单据，按费用标准规定，经领导审批后方可报销差旅费。4、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则。如因出差在外,无法回公司销账,经主管领导同意、相关领导审批，可在预算范围内借款。特殊情况由总经理特批。二、费用标准 1、住宿标准地区/人员特区疆外直辖市疆外城市疆内城市县级市及以下总经理/部门经理350250200150150公司员工250200150120120 2、伙食补助费：地区/人员特区疆外直辖市疆外城市疆内城市县级市及以下总经理/部门经理120100806060公司员工90807055553、交通工具标准：人员/工具飞机火车长途汽车出租车总经理/部门经理普通舱软卧软座实报实报公司员工需批准硬卧硬座可乘预申请三、报销办法（一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有特殊情况，在分管领导和总经理批准的前提下，可据实报销。3、住宿费标准指每天每间，若为同性二人同时出差，按二人标准相加计算单个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）交通费报销办法 1、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 2、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。3、市区内乘坐公共交通工具，据实报销4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（三）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据3、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住补助费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。通讯费报销管理办法为规范公司通讯费报销管理，根据公司实际情况特制定本办法第一条：适用范围一、人员限定：公司所有在职职工二、岗位通讯费报销规定1、报销通讯费的岗位要求：(1)因工作需要，不能经常保持固定办公场所的岗位(2)因工作需要，经常出差的岗位；(3)因工作需要，经常与外部客房保持大量联系的岗位；(4)因工作需要，跟对外行政职员联系量较大的岗位；(5)因工作需要，但对外联系较少或工作中绝大多数时间可使用办公固话的员工，可参照下列标准中其它项目执行。第二条：具体规定一、费用报销标准级别报销标准/月备注董事长500总经理350副总经理300经理助理、业务主管250副主管、主办200专员、助理100其他50驾驶员50注： (1)、表中的报销标准是通讯费的最高报销限额而非现金补贴；(2)、实际通讯费用低于标准予以实报实销，实际通讯费用高于报销标准的按报销标准；(3)、特殊情况的经总经理批准后可提高报销标准，但必须将相关书面资料递交财务部备案；二、审批程序及报销方法1、审批程序各部门对照上述费用报销标准，填写通讯费报销申请单(见附表1)，经逐级审批后财务部、行政人事部各一份存档。2、报销办法通讯费每月报销一次，按财务报销流程报销，报销单后必须附上通讯费报销申请单中的手机号码并与机主姓名记录相同的通讯公司机打的合规通讯费发票。三、本办法由总经理批准后实施，修