会计岗位工作手册.doc

分公司会计岗位工作手册直接上级：财务审计部长岗位职责：一、 成本及费用核算1、 审核办公用品、材料采购和各部门、各项目部期间费用开支的原始凭证、文件。2、 编制相关记账凭证，进行成本计算和费用的分类核算。3、 审核仓库的收发、领退和调拨凭证，进行存货的出入库、退、移库和调拨核算。4、 制定仓库合理储存量,组织、参与并监督仓库盘点工作，督导仓库科学管理。5、 负责成本费用核算的计算。二、 税务核算1、 保管、登记空白发票和已使用发票，检查发票顺序号。2、 审查经济合同收款业务发票、凭证、文件。3、 编制或审核有关记账凭证;4、 复核业务收入统计分析表。5、 各项税金的计算申报、退补账务处理和有关税务统计事项。三、 固定资产核算1、 负责固定资产、无形资产日常核算。2、 定期对财产进行盘点、清查，及时办理财产盘盈、盘亏、清理、报废等报批手续。3、 掌握资产的购入、调拨及转移情况，监督检查资产的使用状况。四、 往来帐务核算1、 负责企业各项往来账务的审核、检查、登记等经济业务。2、 掌握挂账时间，每月编制应收账款和其他应收款的账龄分析表，做好呆账、坏账的处理工作，核对账务，及时督催清理欠账。3、 做好日常会计核算，凭证记录、登记等往来经济业务。4、 负责借款的核算，掌握贷款时间，还款计划及付息情况。五、 总账报表1、 负责保管总账和明细账，年底按会计档案的要求整理与装订总账及明细账。 2、 编制会计报表并进行分析，写出综合分析报告。 3、 负责其他与账务处理有关事项。六、 档案管理1、 统计、保管公司各类合同、契约及各类财务档案，负责文件资料的编号、整理、装订、分类、立卷、存档、调阅、销毁工作。2、 制定凭证、合同、资料的编号、整理、装订的规范化要求，制定档案管理实施细则。3、 检查送档资料的完整性，进行分类、立卷、排列存档事项。4、 办理调阅手续，催办未归档文件资料。5、 保养文件资料，编制销毁清册并参与销毁，销毁清册经参与监销人员签字并报总经理签审后归档。6、 负责工作范围内相关资料的保管、整理。七、 完成公司领导和部门领导交办的其他工作任务。工作内容：日：1、 负责二十三冶金格分公司日常报销及账务处理。2、 负责72帐套日常报销及账务处理。3、 负责建设银行网银审核工作。4、 负责72及金格分公司联营项目台帐管理及收、付款工作。月：1、 完成72和金格分公司联营项目收入成本分析表。2、 完成72和金格分公司联营项目应交税金表。3、 完成72和金格分公司债权债务明细表。4、 完成72和金格分公司备用金明细表。5、 完成72和金格分公司应收工程款表。4、 协助完成对二十三集团公司的报表。5、 金格分公司往来业务对账。6、 金格分公司自营项目签账。7、 统计联营项目实际收款情况上报给工管部。季：1、 完成72和金格分公司联营项目收入成本分析表。2、 完成72和金格分公司联营项目应交税金表。3、 完成72和金格分公司债权债务明细表。4、 完成72和金格分公司备用金明细表。5、 完成72和金格分公司应收工程款表。年：1、 完成72和金格分公司联营项目收入成本分析表。2、 完成72和金格分公司联营项目应交税金表。3、 完成72和金格分公司债权债务明细表。4、 完成72和金格分公司备用金明细表。5、 完成72和金格分公司应收工程款表。不定时：1、 负责整理和装订转账凭证。2、不定期到联营项目所在地进行账务检查，监督联营项目分包、材料合同付款情况。3、 完成公司领导和部门领导交办的其他工作任务。4、 负责会计岗位职责和岗位要求的编写工作。任职资格要求学历学位要求财务类专科以上学历职称/技能要求初级职称 ，熟练使用财务办公软件工作经验2年以上相关管理工作经验能力要求一般人际交往能力、一般影响力、较好领导能力、一般沟通能力、较好判断和决策能力、较好计划和执行能力、较强的文字组织能力知识要求精通安全管理知识，掌握基本的法律法规