绩效审计细则.doc

*有限公司内审细则编号：HR0版本：1.2起草：审核：绩效管理内审流程批准：日期：2006-4-1绩效管理内审细则项目指导文件本项目具体要求 内审标准细则审核记录评估1、 考核工具绩效管理规定V1.2版本1. 部门正职须有绩效计分卡，采用“计分卡+月度工作计划+项目计划”工具进行考核；部门副职采用“月度工作计划+项目计划”工具进行考核，其他员工可采用工作计划、含工作计划的计分卡、任务清单、关键事件记录等形式进行考核。1. 部门员工应该有考核工具。1) 部门（车间）副职：应该有月度工作计划（或含月度计划的计分卡），项目行动计划。2) 部门各模块主管（工段长）：应该有月度工作计划（或含月度工作计划的计分卡）。3) 其他员工：应该有相应的考核工具（可采用工作计划、含工作计划的计分卡、任务清单、关键事件记录等形式）内审方式：现场随机抽计分卡或工作计划，验证考核工具的使用情况；1、部门员工（是 否）有考核工具。1.1抽查部门副职 （有 无）月度工作计划/含月度计划的计分卡，对所负责的项目（有 无）项目行动计划。1.2抽查模块主管 （有 无）月度工作计划/含月度计划的计分卡。1.3抽查基层员工 （有 无）考核工具。“考核工具”的审查共3项，有 项合格，有 项不合格， 项本期内审未涉及。2、 指标制定绩效管理规定V1.2版本1 绩效指标设定应符合价值导向原则；2 绩效指标设定应符合SMART原则；3 绩效指标设定应符合持续改善原则；4 绩效指标设定应符合逐级分解原则；5 绩效指标分解应符合责权利对等原则；6 绩效指标设定应经过考核双方沟通、确认；2. 工作计划/绩效计分卡的制定应该符合绩效管理规定。1) 部门正职：指标应该有下属指标/任务支持。2) 部门各级员工：I. 工作计划/指标的设置应该考虑其上级计划/指标的分解；II. 应该覆盖该岗位职位说明书上的主要工作；III. 应该包含该岗位负责的管理项目或管理职能。IV. 计分卡中的业绩指标应该量化，标准应该科学、合理。月度工作计划应该设置具体的评价标准。2、工作计划/绩效计分卡的制定（是 否）符合绩效管理规定。2.1抽查部门计分卡的 指标，由下级 的 支持。2.2抽查 的工作计划/绩效计分卡，（是 否）考虑了上级计划/指标分解，（是 否）覆盖该岗位职责，其所负责的管理项目（是 否）有具体的行动计划与措施。2.3抽查业绩指标 ，（是 否）量化，标准（是 否）科学、合理；抽查工作计划项目 ，（有 无）具体的工作评价标准。“指标制定”的审查共5项，有 项合格，有 项不合格， 项本期内审未涉及。项目指导文件本项目具体要求内审标准细则审核记录评估7 月度工作计划应经过考核双方沟通、确认；8 月度工作计划应该覆盖绩效指标；V. 每月5日前，月度工作计划或有月度工作计划的计分卡应该经考核双方确认。3) 不应该存在上级指标直接转移给下级的现象。内审方式：现场随机抽计分卡或工作计划，并与部门主管、其上下级计分卡/工作计划对照，验证指标的沟通设置情况；2.4员工工作计划/计分卡（有 无）双方确认，在计划/指标变更时，双方（是 否）重新确认。2.5（有 无）上级指标直接简单转移给下级的现象。3、 监控与考核绩效管理规定V1.2版本1. 每个考核期结束后6日内，信息提供者将所负责提供的信息提供给考核双方和人力资源部；2. 被考核者要依提供的信息和计划执行信息，向考核者做月度工作总结/汇报；3. 考核结果经考核双方沟通、确认；4. 跨级主管要对考核结果进行审核，有权进行必要调整；如调整考核结果，必须通知考核双方，并得到被考核人的确认。3. 绩效考核应该符合相关规定。1) 部门主管：I. 每月初应将上月度计分卡指标完成情况向主管总监进行汇报，并抄送人力资源部（季度汇报用PPT，其他各月格式不限）。II. 部门主管应对部门所有人员考核成绩进行跨级审核。III. 应该有证据证明被调整的成绩通知了考核双方，并由被考核人确认。2) 部门各级员工：I. 每个考核指标应该有明确的信息提供者。提供信息应该有客观的数据/事件支持。II. 考核应客观，考核成绩应经考核双方确认。 3) 对于部门发生绩效申诉事件应该进行备案。内审方式：检查部门各级员工的月度工作总结、绩效计分卡和各种考核信息，验证绩效考核、成绩确认、跨级审核、信息提供的客观真实性。3、部门每月（是 否）进行了绩效考核。3.1 部门主管（是 否）每月/季度向主管总监汇报上月/上季度部门计分卡指标完成情况，（是 否）将汇报资料发给人力资源部。3.2（有 无）部门主管对部门所有人员的考核成绩进行跨级审核的记录，（是 否）调整了成绩，对于调整的成绩（是 否）通知了考核人，（是 否）通知了被考核人，（有 无）被考核人 的确认。3.3抽查 的 指标，该指标由 提供信息，该信息（有 无）数据/事件 支持，并由该项目执行人 进行验证。3.4抽查的几份考核记录中，（是 否）均按照所界定的标准客观考核，考核结果（是 否）经考核双方确认。3.5部门（有 无）发生绩效申诉事件，对于发生的绩效申诉事件，部门（是 否）备案。“绩效考核”的审查共有 5项，有 项合格项不合格， 项本期内审未涉及。项目指导文件本项目具体要求内审标准细则审核记录评估4、 不合格项整改绩效管理规定V1.2版本1. 考核者与整改负责人或绩效整改小组对不合格项深入分析，编制绩效改进计划或8D图；2. 考核者与整改负责人就整改计划确认备案；3. 上月不合格项整改纳入整改负责人下月工作计划并进行考核；4. 考核人对整改情况过程要监控，整改结束时考核，并对整改结果验证，未达整改效果继续执行整改流程。5各部门要有部门、个人整改档案：包括整改计划、跟踪记录、结果验证记录、整改项目汇总等。4. 不合格项应该进行绩效整改。1) 部门负责人：不合格项应有8D图或绩效整改计划，并经主管总监确认后发人力资源部备案，由人力资源部进行跟踪验证；2) 处室模块主管及以上、车间班组长及以上人员：I. 不合格项应该有绩效改进计划，绩效整改计划应该经考核人和整改负责人确认。II. 不合格项整改计划应该纳入整改负责人下月工作计划，由部门进行跟踪验证并考核；III. 整改应该直至整改合格关闭。不合格项应该在合格后3个月内无反复。（抽查）IV. 每期不合格项整改应该有档案记录，应有全年不合格项总台帐。内审方式：检查部门级所有不合格项整改记录，抽查12名员工的不合格项整改记录。4、不合格项的绩效整改（是 否）开展。4.1部门的不合格项改进计划（是 否）有8D图或绩效整改计划，（是 否）向人力资源部备案4.2抽查模块主管 的 不合格项（有 无）绩效整改计划，计划（是 否）经考核人 和整改责任人 确认，计划（是 否）纳入整改责任人下月的工作计划中。4.3现场调查整改跟踪人 描述其所监控的整改项目实施情况，（是 否）与整改记录相符。4.4整改结果（是 否）最终按计划整改合格，整改合格后在3个月内（是 否）有反复。4.5不合格项整改档案（是 否）齐全，缺少 。“绩效监控与考核”的审查共5项，有 项合格，有 项不合格， 项本期内审未涉及5、 绩效面谈绩效管理规定V1.2版本1. 详见绩效管理规定V1.2版本中的“绩效面谈与沟通”部分。2. 部门应做好后备人才培养工作。5. 绩效面谈与个人开展符合相关规定。1) 部门主管应该在半年内对部门每位员工进行一次综合面谈（生产车间指班组长以上人员）。并有综合面谈记录表。2) 部门推荐进入后备库人员应有个人发展计划，并按计划实施。内审方式：检查12名员工的综合面谈记录表和个人发展计划。5、绩效面谈（是 否）开展。5.1部门有 名员工在本季度内接受了部门正职进行的一次综合面谈，按照这种进度，部门主管（是 否）有可能在半年内对所有员工进行一次综合面谈，已经面谈的员工（是 否）有签字确认的综合面谈记录表。5.2部门推荐进入后备库员工_ （有 无）个人发展计划，员工个人（是 否）按计划实施。“绩效面谈”审查 有 项不合格注：1、绩效内审说明：a. 绩效内审目的旨在引导部门建立科学、有效的绩效管理体系，使绩效管理真正成为公司目标管理、人员管理的有效工具；b. 绩效内审的内在逻辑：内审项目共分为五大项目20分项，分别从绩效管理工具的使用、指标制定、绩效考核、不合格项整改、面谈五个方面进行审核，保障绩效管理体系真正落到实处，不断提高个人和组织绩效；2、 绩效内审方法及结果：a. 绩效内审小组将按照内审标准细则对部门绩效管理进行审核，出具内审结论。5