工程材料管理办法.doc

项目部材料管理办法 为加强项目部材料管理,减少浪费,避免材料采购中出现经济纠纷,减少材料管理中存在的漏洞,制定管理办法.一、材料采购（1）项目部的大宗、批量材料采购，必须严格执行公司质量手册中采购控制程序文件规定，选择合格供货商，填写供方调查及评定表，并将选择供货商的考察情况上报公司备案。考察内容包括：当地材料市场行情，材料抽检报告，供货商的资信状况，供货商筛选情况,项目部建议等。供货商要按规定建立合格供方名录。（2）项目部负责材料购销合同的招标、谈判事宜。材料购销合同谈判必须两人以上参加，原则上项目部财务人员应参加。50万元以上的材料购销合同需经公司法律顾问审定，总经理批准，由项目部签订。未经审定引起纠纷的合同，公司将根据情况，对项目经理及相关人员进行相应的行政处罚和经济处罚。（3）项目部应根据材料预算，认真做好材料采购总体计划，避免无计划、盲目采购。材料采购总体计划内容包括：所需材料的品名规格、进场时间、所需数量、预算金额等。（4）项目部还应按月编制材料进场计划表，根据此计划，财务人员筹备资金，材料人员安排材料事宜。项目部每月上报公司的工程月报中应说明下月材料采购所需要的资金额，以便公司统一资金调度。除因设计变更等原因而需要调整采购计划外，正常情况下不应随意调整，以保证计划的指导性和严肃性。 （5）材料部门应及时向项目部财务提交材料合同、采购单据等相关票据资料，每周编制材料进库数量、消耗数量和库存数量统计表，以便财务及时、准确进行材料核算和结算，确保材料及时到位，工程资金良性流转。（6）材料采购应在正规商家采购，开据正规的购货发票。材料购销结算金额在1000元以上的，应采取转帐支票结算。对不接受转帐支票结算的商家，财务人员在核实原因后，可以现金结算。（7）材料人员在材料采购过程，如果出现虚开发票、虚报冒领的情况，一经发现，将给予警告、罚款和解聘的处分。 二、材料管理（1）材料管理中应有的不相容岗位，项目部要合理调度，不能以材料保管人员少为由，在材料管理过程中只安排配备一名材料人员承担材料的购、收、发、领、退、存等工作。材料员不仅担负材料采购、收发等工作职责，而且还担负现场材料的管理职责。 （2）项目部要设立材料保管库，对SBS、聚脂纤维、木质纤维素、抗剥落剂等单位价值昂贵的施工辅材实行领用制度管理。施工辅材领用，领料人员应凭项目经理、技术部门负责人或分项、单件工程负责人签发的根据施工图算出的材料消耗数量，到材料管理员处办理正规有效的领料手续，因特殊原因暂不能办理领料手续而急需领料时，可暂以临时手续领料，然后马上补办正规手续。 （3）项目部要控制领料数量。实际耗用材料的数量，必须以计算期内实际用量为准，不得以领代用。材料管理员要检查每天实际材料消耗量，对已领未用完的材料，应及时办理退库手续或核减手续。每日的工程例会，材料员要通报材料的到货数量、消耗数量和剩余数量情况。（4）机械和拌和设备维修保养材料，购买后没有入库而直接领用时，材料人员在报销时必须有材料出库单。出库单必须有领料部门主管、领用人和材料员的签字。报销手续不全的，财务人员有权拒付。（5）项目部对沥青、燃油和柴油等液态材料，要采取封闭管理，建立相互制约机制。对液态材料的使用，要进行计量登记，制定消耗定额，实行单台（套）的消耗定额核算管理。沥青、燃油应根据生产量确定消耗定额，机械用柴油必须计量,按机械运行小时核算消耗定额。每项工程完成后，机械消耗的油料由机械部统计员将每台机械消耗数量统计制表，上报公司财务。拌和站燃油消耗按照生产量，结合生产其他因素，确定消耗核算定额，上报公司财务。沥青的进库数量和消耗数量要及时对帐，确定剩余量，做好项目之间的结转。对无正当理由，超出合理消耗定额范围的，应追究材料管理人员和机械设备操作人员的经济责任。工程考核，公司将此作为考核项目部完成任务书管理控制指标的依据。（6）项目部不应承担外租机械设备用油。外租机械设备用油必须计量供应，按购买价与租赁方结算。（7）对周转材料、低值易耗品及劳保用品等的领用，除办理正规领用手续外，材料保管员应设立专门台帐。工程结束后要及时回收，对丢失或损坏物品材料要上报项目部领导，追究赔偿责任。 （8）材料员应每周向项目部财务提交材料的进库数量、消耗数量和库存数量清单，以便财务部门及时、准确进行材料消耗核算，材料结算，确保实际开支与帐面成本同步，并与计划成本对比，及时分析材料成本差异，寻找差距，为领导提供决策参考依据。（9）所有材料要分门别类堆放，并有品名、厂家、生产日期、型号、规格等明显标识、标牌。材料管理员要认真登记材料“收、发、领、退、存”台帐，及时报送各种材料报表，掌握、汇报材料“收、发、领、退、存”库存动态，以便加强材料宏观监控和有效利用。 （10）项目经理必须每半月定期组织财务、材料、技术负责人员对材料消耗进行实地盘点，做到帐实相符。 （11）对以劳务分包方式进行施工的项目，将项目部除为劳务分包单位提供模板、拌和站、运输车辆等周转材料和机械设备外，其他消耗材料和工具一律包含在分包合同当中，由分包单位自行采购。提供给分包单位的材料和机械设备，工程完工后，材料人员应督促分包单位及时清理、维护和保养，并负责回收。对分包单位人为原因造成材料和机械设备丢失或损坏，项目部应追究分包单位赔偿责任。 （12）对采用过磅计量的材料管理，材料的出入库必须采取计量系统的自动控制程序进行材料的收发管理。材料人员不得擅自篡改计算机存储数据，更不得违规删除存储数据。违反此项规定，材料员一律给予解聘。情节严重者，公司将追究其法律责任。 （13）每项工程完工后，项目必须清查剩余材料和周转物资，并进行认真统计登记。材料管理员要做好材料移交清单，经项目经理签字确认后移交。移交