金蝶运用流程.docx

金蝶专业版小工业的账务处理流程一、建立帐套 开始所有程序金蝶KIS专业版工具帐套管理确定新建输入公司名称及帐套名称二、登入套帐 打开金蝶KIS专业版用manager登入三、基础设置 1、系统参数系统信息(输入公司信息)会计期间（设置会计期间）财务参数（初始参数，数量小数位和单价小数位改2，勾选“启用往来业务核算”“凭证过账前必学审核”）出纳参数（初始参数）业务参数（初始参数，勾选“允许负库存出库”） 2、会计科目文件从模版中引出会计科目新会计准则全选确定 3、系统参数财务参数（本年利润科目“4105”，利润分配科目“4104”） 4、凭证号新增记确定 5、计量单位计量单位值（“长度”“房屋-幢”“设备-台”“数量-个”“数量-件”“数量-粒”“数量-套”“数量-条”“运输设备-辆”“重量-公交”）计量单位新增（设置代码、名称（单位） 6、核算项目客户（新增公司初始客户）部门（新增公司部门名称） 7、辅助资料职员类别设置新增（“厂部管理人员”“车间管理人员”“销售人员”“车间生产工人”） 8、核算项目职员（新增公司职员信息） 9、仓库新增公司仓库信息物料（新增公司物料信息，例1：代码：ks001、名称：运动套装、物料属性：自制、计量单位：数量套、默认仓库：成品仓、计价方式：加权平均法、单价精度：4、库存科目代码：库存商品（1405）、销售收入科目代码：主营业务收入（6001）。例2：代码：XF001、名称：纽扣、规格型号：10mm、物料属性：外购、计量单位组：数量粒、默认仓库：辅料仓、计价方式：加权平均法、单价精度：4、存货科目代码：原材料（1403）、销售收入科目代码：其他业务收入（6051）、销售成本科目代码：其他业务成本（6401） 10、供应商（新增公司初始供应商名称及信息）四、基础设置用户管理新建用户（刘芬，用户组“系统管理员组”全选“添加”确定）五、基础设置会计科目管理新增（“库存现金”加“1001.01人民币”、“银行存款”加“工商”、“其他应收款”加“通达机械”“代垫员工社保”、“原材料”加“主料”“辅料”、“周转材料”加“包装物”、“固定资产”加“房屋及建筑物”“生产设备”“办公设备”“运输设备”、“累计折旧”加“固定资产减值准备”“固定资产”、“应交税费”加“未交增值税”“应交城建税”“应交教育税及附加”“应交地方教育税附加”“应交水利建设基金”“应交个人所得税”“应交企业所得税”“应交增值税”下加“进项税额”“转出未缴增值税”“抵减税额”“转出多缴增值税”“销项税额”“进项税额转出”、“其他应付款”加“代垫员工社保费”及（公司其他应付款的二级科目）“实收资本”加（公司投资人）“利润分配”加“未分配利润”、“生产成本”加“直接人工”“制造费用”、“制造费用”加“折旧”“职工薪酬”“办公费”“租赁费”“水电费”、“销售费用”除和“制造费用”下的明细二级科目相同外另添加“差旅费”“汽车费用”、“管理费用”除与“销售费用”下加的明细二级科目相同外另添加“通讯费”、“财务费用”加“利息支出”“银行手续费”“利息收入” 注意：“应收账款”“预收账款”添加“核选项目”“客户”、“应付账款”“预付账款”添加“核算项目”“供应商”、“其他应收款”二级科目“职员”添加“核算项目”“职员”、“制造费用”“销售费用”“管理费用”下的所有二级科目都添加“核算项目”“部门”、“应交税费”下的所有三级明细科目“进项税额”余额方向“借方”、“转出未缴增值税”余额方向“借方”、“抵免税额”方向“借方”、“累计折旧”“资产价值准备”下的二级科目方向“借方”）六、因会计科目的修改，需返回“核算项目”“物料”把所有主料或者辅料的“存货科目代码”进行修改。七、初始化科目初始数据（输入公司初始数据）存货初始数据（输入公司初始数据）固定资产初始数据（“资产类别”新增“房屋及建筑物”20年、“生产设备1”10年、“生产设备2”8年、“办公设备”5年、“运输设备”5年）应收应付的初始数据（输入公司应收应付的初始数据）启用财务系统启用业务系统。八、用“刘芬”登入，进行账务处理，输入凭证是因在“查看”“选项”里设置“借贷自动平衡”“自动携带上调分录信息-摘要” 1、采购业务在“采购管理”采购订单（保存并审核）采购入库（保存并审核）采购发票（保存并审核）存货核算生成凭证 2、销售业务在“销售管理”销售订单（保存并审核）销售发票（保存并审核）单据下推“销售出库单”（保存并审核）存货核算生成凭证选项修改凭证模版生成凭证 3、如在采购业务中含运费可抵免扣的税费，则在采购发票中应该把税率先删除在分权税费,并不做“采购订单”，直接做“采购订单”，单价要输含运费的成本，在单据下推，生成发票（采购发票中除了更改税额外，还需查看单价是否要更改，也需输含运费的单价） 4、购入固定资产，“固定资产”固定资产增加（输入固定资产信息）凭证观管理按单完善凭证 5、对于“应付账款”的操作，“应收应付”付款单（保存并审核）生成凭证选项（设置凭证模版）模版 6、计提折旧。“固定资产”“计提折旧” 7、销售业务同时收回“应收账款”，“应收应付”收款单（保存并审核）生成凭证选项（修改凭证模版）按单根据完善的记账凭证完善凭证内容“销售管理”销售订单（保存并审核）销售发票（保存并审核）单据下推生成出库单（保存并审核） 8、生产领料“生产管理”（做生产任务单，输入产品代码，生产数量，计划用量（根据材料出库单填）“仓存管理”（做“生产领料”输入“发料仓库”和查看或修改“单价”）“存货核算”点击“存货出库核算”生成凭证（如无法生成凭证可新增手工调整） 9、计提工资“工资管理”类别管理（新建例：“员工工资”并点选）部门（引入全选导入）职员（引入全选导入）项目设置（把需要的项目重设为“实数”并新增要用的项目）公式设置（新增公式名称，例：“员工工资”应发合计=基本工资+奖金-缺勤工资+职务津贴 扣款合计=代扣个人人所得税+代扣社保税 实发工资=应发合计-扣款合计 计税项目=应发合计-代扣社保费 “计提三费”应发合计=计提三费工资录入（增加“员工工资”（过滤名称）计算公式（点选“员工工资”）工资项目（选择需要的项目）排序（按工资表的项目排序）确定在增加“计提三费”的过滤名称计算公式（点选“计提三费”）工资项目（选择需要的项目）排序确定选“员工工资”并进入输入工资初始值数据（若有工资数据Excel表，可直接导入数据“引入”源文件，选择文件并在对话框最下端选“职员代码”“职员姓名”，数据关系表：选源文件字段和目标文件字段执行引入）计提三费表同上“所得税计算”（编辑改成“员工工资”）确定进入设置（新增“代扣个税”）税率类别（新增“七级税率”输入工资七级税率）税率项目（名称、计税项目、所得税项目：计税项目，属性，增顶）所得计算（默认）所得期间，1-12-币别：人民币基本扣除：3500）退出“工资录入”（点“区选”选到“扣个人所得税”再点“所得税”保存并退出）“工资计算”“费用分配”（新增“集体奔月工资”并按部门点选相应项目）保存并退出，选中“计提本月工资”生成凭证，退出“财务处理”凭证管理里查看生成的凭证并修改（计提工资时在费用分配里的工资项目选“应发合计”，计提社保时选“计提三费”若是员工的信息输入有误，需在职员变动中更改） 10、结转制造费用，“财务处理”自动转帐（新增名称；结转制造费用 转账期间；1-12 方向；自动判定 装入方向；借方；转入 贷方；按比例转出借方发生