北京鑫禾丰医疗技术有限公司差旅费报销制度.docx

差旅费报销制度 版本号：1 文件编号：CW/GL-12001目 录1.总则21.1.目的21.2.适用范围21.3.差旅费范围21.4差旅费报销规定21.4.1差旅费标准21.4.1.1交通费21.4.1.3补助31.4.1.4其他31.4.3售后服务人员差旅费标准41.4.4普通员工差旅费标准41.5发票标准规定：41.6报销期限规定51.7借款及报销流程51.7.1借款规定及流程51.7.2差旅费报销流程62.附则63.历史修改记录6附表7差旅费报销制度1.总则1.1.目的为了规范公司差旅费报销的管理，控制费用合理支出，提高资金使用效率，结合公司实际情况，特制定本制度。1.2.适用范围本制度适用于北京鑫禾丰医疗技术有限公司。1.3.差旅费范围指因员工异地公出发生的员工个人的食、住、行等相关规定。1.4差旅费报销规定 1.4.1差旅费标准1.4.1.1交通费乘坐列车硬席卧铺和城际间（包括中心城市、地级市和县级市）的长途客运车时，凭相应票据实报实销。市内交通费：部门经理（含）级别以上的为60元/天限额封顶实报；部门主管级别的为40元/天限额封顶实报。紧急公务须搭乘飞机时，事先需经中心总监或总经理批准，方可乘坐经济舱位，凭机票报销。1.4.1.2住宿费公司总经理及董事会领导，按300元/人/天限额封顶实报；但如二人同性别共同前往同一地点的，两人每天住宿费不得超过340元。公司总监级别领导，按240元/人/天限额封顶实报；但如二人同性别共同前往同一地点的，两人每天住宿费不得超过280元。公司部门经理级别领导，按180元/人/天限额封顶实报；如与本公司的其他同性别的员工共同前往同一地点，两人每天住宿费不得超过220元。公司部门主管级别领导，按140元/人/天限额封顶实报；如与本公司的其他同性别的员工共同前往同一地点，两人每天住宿费不得超过180元。经济发达、沿海地区住宿费可以申请10-20%的上调幅度。1.4.1.3补助所有人员出差误餐补贴标准为40元/天，补贴形式在工资表中体现，工资表附出差补贴明细表。出差期限从离京时刻算起，到返京时刻结束；不足8小时的部分按0.5天计算，超过8小时按一天计算。出差路途期间，伙食补助按40元/人/天标准，6小时以上不足8小时按0.5天计算；超过8小时按1天计算。乘火车旅程超过8小时而没乘座卧铺的，按硬座票价的60%予以补贴。1.4.1.4其他公司员工随同上一级以上人员一同出差，其出差标准可按上一级人员相应标准执行，或实报实销。差旅费报销单必须按时间顺序注明出差起止时间及地点以便财务人员核算补助。如果本人未注明，所附车票又不清楚的情况下，财务人员不给予计算其补助。公司员工凡参加培训及会议出差，原则上不给予补助。每份差旅费报销单粘贴的票据需包括往返城际交通票、住宿票、市内交通票等，同时需附差旅费明细表（样式见附表，实际使用时由财务提供）。1.4.2销售部门差旅费标准地区业务经理、大区经理参加公司年度计划内统一组织的展会和市场推广活动，由市场部统一安排执行。大区经理差旅费用按180元/天（包括交通40元、住宿140元）封顶实报实销标准执行。办事处经理差旅费用按130元/天（包括交通30元、住宿100元）封顶实报实销标准执行。地区业务经理差旅费用按120元/天（包括交通30元、住宿90元）包干标准执行，。 直辖市、办事处租房办公由公司统一住房标准（按当地平均房租价的上下10%浮动）执行，直辖市按交通30元/天包干标准执行。地招业务代表差旅费用按80元/天（交通10元、住宿70元）包干标准执行。如有特殊情况根据具体情况再定。城际间的火车、汽车根据车票实报实销。业务人员回公司的报销制度：A、回公司开会或其他事务午餐由公司统一安排，交通费按10元标准执行，餐补按30元标准执行。B、住宿由销售内勤主管统一安排，按实际报销。以上总的报销原则为：A、节假日回家或不在工作地区不得报销。B、出差期间休息时间不再报销市内交通费。C、出差在办事处、直辖市、维修站有公司住房时，需住宿在公司提供的住房内，住宿费不再报销。1.4.3售后服务人员差旅费标准售后服务员工出差报销标准按销售地区经理标准执行。1.4.4普通员工差旅费标准普通员工出差报销标准按销售地区经理标准执行。1.5发票标准规定：定额发票：手撕发票，主要是印章清晰完整。机打发票：公司名称完全正确（多字、漏字、错字均不合格）且印章清晰。发票类别要求：原则上各项业务所附发票应与原始业务相一致。根据国家税务总局规定，从2012年1月1日起，所有发票均需加盖发票专用章，北京地区发票需加盖新版发票专用章。加盖财务专用章及旧版发票专用章的为无效票据。1.6报销期限规定普通发票报销期限：税法规定近期、合理的期限内报销，本公司规定，90日内必须报销，特殊情况经总经理批准在4个月内完成报销手续，延期不予办理。发票专用章印鉴（北京）每年的2月25日前将上年度的费用支出票据报销完毕，逾期不予办理。每年3月份开始，不办理所属期为上一年度的票据报销业务。1.7借款及报销流程1.7.1借款规定及流程出差借款：出差人员凭审批后的借款单，按批准额度办理借款，同时按照审批的规定期限进行借款的归还、冲账。每年的12月25日前将本年度所有借款全部归还。流程A、借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），借款申请人签字。 B、审批程序：部门经理批准签字总监批准总经理审批财务部经理复核借款人支付填制借款单财务部经理签字财务出纳部门经理签字总监批准总经理审批C、财务付款：借款人凭审核后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。 流程图附下（OA）1.7.2差旅费报销流程A、报销人及时整理好报销单据，按要求贴票，B、审批流程：部门经理批准签字总监批准财务部票据审核财务经理复核C、财务付款：领款人凭审核后的付款单据到财务部出纳处办理领款手续。经办人填制报销凭单财务经理复核财务出纳报销支付或冲账部门经理审核总监批准出纳审核票据流程图如下：2.附则 2.1 本制度解释权归公司财务部。 2.2本制度经总经理签字后生效。3.历史修改记录序号作者版本修改内容日期1侯书果1初创2012.01.04北京鑫禾丰医疗技术有限公司年 月 日附表差旅费明细表序号项目名称金额1城际交通费2住宿费3市内交通费4餐补5其他合计说明：本表所列项目为差旅费中实际发生的费用明细归集。1、城际交通费：包括正