农村信用社员工违规行为处理办法.doc

精品文档 VVVVVV 省农村信用社员工违规行为处理办法省农村信用社员工违规行为处理办法 第一章第一章 总总 则则 1 第二章第二章 处理方式处理方式 1 1 第三章第三章 应用规则应用规则 1 1 第一节 责任人及后果划分 1 第二节 资产损失赔偿 2 第三节 处理规则 3 第四章第四章 处理标准处理标准 5 5 第五章第五章 违规行为及处理违规行为及处理 5 5 第一节 管理人员违规行为及处理 5 第二节 违反财务规章制度的行为及处理 6 第三节 违反会计结算规章制度的行为及处理 7 第四节 违反反洗钱规章制度的行为及处理 10 第五节 违反资金管理规章制度的行为及处理 11 第六节 违反信贷规章制度的行为及处理 11 第七节 违反风险管理及资产保全规章制度的行为及处理 15 第八节 违反中间业务规章制度的行为及处理 16 第九节 违反电子银行及银行卡业务规章制度的行为及处理 17 第十节 违反科技信息管理规章制度的行为及处理 18 第十一节 违反安全保卫规章制度的行为及处理 20 第十二节 违反审计稽核 监督检查规章制度的行为及处理 22 精品文档 第十三节 违反监察规章制度的行为及处理 22 第十四节 违反人事干部管理规章制度的行为及处理 23 第十五节 违反办公及后勤规章制度的行为及处理 25 第十六节 违反其他规章制度的行为及处理 26 第六章第六章 处理权限及程序处理权限及程序 2828 第一节 处理权限 28 第二节 经济处罚程序 28 第三节 纪律处分程序 28 第四节 其他处理程序 29 第五节 申诉程序 29 第七章第七章 附附 则则 3030 第一章第一章 总则总则 第一条第一条指导思想 处理原则 适用范围 一 指导思想 为促进员工合规履职 有效防范风险 遏制违规行为 根 据国家有关法律法规和相关制度 制定本办法 二 处理原则 权责对等 惩教结合 实事求是 程序合规 制度面前 人人平等 保障员工合法权益 三 适用范围 本办法适用于 VVV 省农村信用社系统 含农村商业银行 精品文档 农村合作银行 下同 所有员工 第二章第二章 处理方式处理方式 第二条第二条处理方式 一 经济处罚 扣减薪酬 罚款 赔偿 二 纪律处分 警告 记过 记大过 降级 撤职 留用察看 开除 三 其他处理 诫勉谈话 通报批评 停职 离岗清收 责令辞职 免职 解聘专业技术职务 解除劳动关系 以上处理方式可以并用 第三章第三章 应用规则应用规则 第一节第一节 责任人及后果划分责任人及后果划分 第三条第三条本办法所指责任人 包括直接责任人 间接责任人 一 直接责任人 不履行或者不正确履行自己的职责 实施违规行为的当 事人 多人共同直接实施的违规行为 起主导和决定作用的人员为第一直接责任 人 二 间接责任人 在其职责范围内 不履行或者不正确履行自己的职责 未能有效制约或防范违规行为的发生 对违规造成风险或者不良后果起间接作用 的人员 包括本级和上级机构主要管理人员 分管管理人员 相关管理人员 其 他间接责任人员 第四条第四条不良后果是指下列情形之一 一 形成不良贷款 50 万元 含 以上至 500 万元以下的 二 形成经济纠纷 诉讼失效 司法败诉或法律风险 100 万元以下的 三 造成经济案件 50 万元以下 责任事故或外部欺诈 100 万元以下的 四 造成资产损失金额 100 万元以下的 五 对信用社形象 商誉造成一定负面影响的 或者造成办公 营业秩序 精品文档 停滞 混乱的 六 造成人员伤残的 七 造成其他不良后果的 第五条第五条严重后果是指下列情形之一 一 形成不良贷款 500 万元 含 以上的 二 形成经济纠纷 诉讼失效 司法败诉或法律风险 100 万元 含 以上 的 三 造成经济案件 50 万元 含 以上 责任事故或外部欺诈 100 万元 含 以上的 四 造成资产损失 100 万元 含 以上的 五 对信用社形象 商誉造成严重负面损害 或者影响单位持续经营和发 展能力 在国际 国内造成严重不良影响的 或者引发群体性事件 挤兑挤提事 件的 六 造成人员死亡的 七 造成其他严重后果的 第二节第二节 资产损失赔偿资产损失赔偿 第六条第六条资产损失是指信用社拥有或者控制的能以货币计量的经济资源 包括各 种资金 贷款 实物 债权和其他权利的减少或灭失 资产损失金额 特指与相 关人员行为有直接因果关系 能够确认计量的直接资产损失额 不含其间接影响 及损害 第七条第七条发生资产损失的赔偿原则和方式 员工因违规行为 给信用社造成资产损失 应承担相应的赔偿责任 一 应由直接责任人全额赔偿的 在有权部门确立的追偿期内 应采取必 精品文档 要措施进行全额追偿 属多个直接责任人的 第一直接责任人按其他直接责任人 每人赔偿金额的 3 倍赔偿 二 截止追偿期满 直接责任人不能全额挽回损失的 按损失余额的相应 比例追偿间接责任人 追偿间接责任人的 不能免除对直接责任人的继续追偿责 任 第八条第八条追偿间接责任人的比例为 按以下比例采用累进制方法计算 一 资产损失金额 50 万元以下的 分别按损失金额的 4 赔偿 二 资产损失金额 50 万元 含 至 100 万元以下的 分别按损失金额的 3 赔 偿 三 资产损失金额 100 万元 含 以上的 分别按损失金额的 2 赔偿 赔偿总额超过损失金额的 则根据实际损失按比例分摊赔偿 第九条第九条如对直接责任人的继续追偿 使资产损失最终全额挽回的 经有权部 门核实确认 对于间接责任人的赔偿资金 可按原赔偿的相应额度和比例清退 第十条第十条赔偿款项只能用于弥补损失 任何部门 个人不得借支 挤占 挪用 有关账务按信用社会计财务管理规定处理 第十一条第十一条 能够证明资产损失真实情况的各种事实 均可作为信用社损失认 定的证据 主要包括 一 司法机关 公安机关 行政部门 专业技术鉴定部门等依法出具的与 资产损失相关的书面文件 二 会计师事务所 资产评估机构 律师事务所 税务师事务所等社会相 关机构出具的经济鉴定证明或者意见书 三 信用社内部对于特定事项的资产分类结果 会计核算记录 内部证明 材料或者内部认定意见等 精品文档 四 可以认定资产损失的其他证明材料 第十二条第十二条 资产损失认定应当依据信用社有关会计账簿记录 按照会计核算 确认的损失分类分项进行认定 并遵循下列规定 一 未在会计账簿记录或者账面价值与公允价值相差较大的资产 应当按 照市价 重置价值等公允价值认定资产损失金额 二 相关的交易或者事项尚未形成事实损失 但确有证据证明在可预见的 未来将发生事实损失 且能计量损失金额的 应当认定为资产损失 三 损失额以调查认定结束时间为止计算 调查期间所挽回经济损失不纳 入损失额 第三节第三节 处理规则处理规则 第十三条第十三条 对因违规违纪行为受到纪律处分的员工 同时给予扣发效益工资 的经济处罚 受到降级及以上纪律处分的 同时解聘专业技术职务 处分期限内 不得评先评优 不得晋升职级和职务 一 受到警告处分的 处分期限为 6 个月 扣发 3 个月的效益工资 二 受到记过处分的 处分期限为 9 个月 扣发 6 个月的效益工资 三 受到记大过处分的 处分期限为 12 个月 扣发 9 个月的效益工资 四 受到降级 撤职处分的 处分期限为 18 个月 扣发 12 个月的效益 工资 五 受到留用察看处分的 按照当地企业最低工资标准支付工资 留用 察看的处分期限为 1 至 2 年 留用察看期间安排非业务岗位工作 在留用察看 期间考核不合格的 按规定程序予以开除 留用察看处分期满 考核合格的 经批准恢复为正式员工 参照有关规定重新评定工资档次 精品文档 第十四条第十四条 在受处分期间有悔改表现的 并且没有再发生违规违纪行为的 处分 期满后 应当解除处分 第十五条第十五条 处分解除后 晋升工资档次 职级和职务不再受原处分影响 但 是解除降级 撤职处分的不视为恢复原职级 原职务 第十六条第十六条 对员工纪律处分和解除纪律处分的决定 纳入被处分员工的人事 档案 第十七条第十七条 依照本办法被责令离岗的员工 自处罚决定作出后 按当地最低 保障工资标准支付生活费 离岗清收期限一般为 6 个月 最长不超过 1 年 期满 后根据清收的实际效果 依据本办法给予相应处罚 第十八条第十八条 依照本办法受到通报批评的员工 半年内不得晋升职务 职级 并取消当年评先评优资格 依照本办法责令辞职 免职 解聘专业技术职务的员 工 1 年内不得担任与原职务相当或更高职级的职务 并取消当年评先评优资格 第十九条第十九条已退休 离岗 退养员工 经查实在岗期间有违规行为的 依照本办 法给予处理 并给予罚款 按相应比例扣发离岗工资或退休补贴 第二十条第二十条 已与信用社解除劳动关系的员工 经查实在信用社工作期间有违 规行为的 按有关规定提出处理建议 移送其所在单位进行处理 第二十一条第二十一条在信用社内部已进行调动的员工 经查实在原单位工作期间有违规 行为的 由原单位调查后提出处理建议 移送其现所在单位 其现所在单位要根 据本规定做出相应的处理 第二十二条第二十二条对无级可降 无职可撤的员工 按记大过标准执行 第二十三条第二十三条受到降级处分的干部 降级幅度为 1 至 2 级 受到撤职处分的干部 即为一般员工 第二十四条第二十四条受到开除处分的员工 同时解除劳动关系 第二十五条第二十五条对劳务派遣人员违规行为的处理 由用人单位提出意见 劳务派遣 单位作出处理决定 精品文档 第二十六条第二十六条依照本办法受到开除 解除劳动关系 处分的员工不得重新在信用社 工作 第二十七条第二十七条同一员工同时触犯本办法两条以上 含 规定的 依照较重的条款 处理 第二十八条第二十八条员工违规行为涉嫌犯罪的 移交司法机关处理 被判处管制 拘役 和有期徒刑 包括缓刑 以上的 给予开除处分 第二十九条第二十九条有下列情形之一的 可以从轻或减轻处理 一 违规 失职后认识错误态度较好 能主动检查纠正错误或者交待问题 并积极采取补救措施 有效避免或者减轻损害后果 或者有重大立功表现的 二 初次违规或非主观故意违规 且未造成损失的 三 主动检举揭发他人的严重违规或失职行为 经查证属实 有效避免或 者减轻损害后果的 四 主动赔偿因违规失职所造成损失的 五 有证据证明有抵制行为或向上级报告的 六 自查发现案件且有效控制嫌疑人和资金的 或案发后提供有价值破案 线索及时抓获嫌疑人或追缴涉案资金的 七 自查发现违规问题并有效落实整改的 八 具有其他从轻 减轻情节的 第三十条第三十条 有下列情形之一的 应当从重或加重处理 一 发生违规 失职行为 不积极采取措施或者措施不力 导致风险损失 继续扩大的 二 经批评教育 诫勉谈话不予改正或整改不力 明知或应知其行为的后 果有损于信用社利益而实施该行为的 三 出现问题隐瞒不报的 四 阻挠 抗拒 干扰 抵制调查和处理的 精品文档 五 伪造 毁灭 隐匿证据 或者阻止他人揭发检举 提供证据材料的 六 对检举人 证人 鉴定人 调查处理人打击报复的 七 失职渎职 营私舞弊 屡查屡犯的 或在纪律处分期限内再次违规或 者失职的 八 违规 失职后逃匿的 九 其他应当从重处理的 第三十一条第三十一条有下列情形之一的 可视其情节免予处理 一 因不可抗力造成资产损失 毁损 全力挽回仍无法避免的 二 因国家法律 法规 宏观产业政策发生重大变化 导致资产劣变 但 已积极采取相关措施的 三 形成资产损失或发生案件 但已按制度规定充分履行职责的 四 受到暴力胁迫时实施紧急避险行为的 五 有证据证明有抵制行为并向上级报告 未造成严重后果的 六 其他具有充分免责情节 证据的 第四章第四章 处理标准处理标准 第三十二条第三十二条违规行为的处理标准 按照具体行为的性质 情节及后果 主要有 下列四种 同时造成资产损失的 还要按照第三章第二节有关规定赔偿 一 未造成不良后果的 给予责任人扣减薪酬或罚款 造成不良后果的 给予直接责任人警告至降级处分 给予间接责任人警告至记大过处分 造成严重 后果的 给予直接责任人撤职 免职 给予间接责任人警告至降级处分 二 未造成不良后果的 给予责任人扣减薪酬或罚款 造成不良后果的 给予直接责任人记过至降级处分 给予间接责任人警告至记大过处分 造成严重 精品文档 后果的 给予直接责任人撤职至开除处分 给予间接责任人记过至留用察看处分 三 未造成不良后果的 给予责任人警告至记过处分 造成不良后果的 给予直接责任人记大过至撤职处分 给予间接责任人警告至降级处分 造成严重 后果的 给予直接责任人留用察看至开除处分 给予间接责任人记过至开除处分 四 未造成不良后果的 给予直接责任人记大过至留用察看处分 给予间 接责任人警告至撤职处分 造成不良后果的 给予直接责任人开除处分 给予间 接责任人记过至开除处分 第五章第五章 违规行为及处理违规行为及处理 第一节第一节 管理人员违规行为及处理管理人员违规行为及处理 第三十三条第三十三条本办法所指管理人员 是指农村信用社各级管理机构领导人员和其 职能部门负责人 包括省联社领导人员及其职能部门负责人 各市地联社 办事 处 领导人员及其职能部门负责人 县级联社 农村合作银行 农商行 领导人 员及其职能部门负责人 信用社和信用分社及储蓄所负责人员 第三十四条第三十四条管理人员有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 违反规定或者越权制定 修改基本规章制度的 二 对监管规定和主管部门制定的规章制度不贯彻或抵制的 三 违反规定和决策程序 个人或少数人决定干部任免 资金调度 授权 授信 财务收支 大宗物品采购等重大问题的 四 授意 指使 强令 胁迫员工违反规章制度办理业务 弄虚作假的 五 对发生重大案件 事故或重大违规行为隐瞒不报 处置不力的 六 为他人提拔调动施加影响 造成用人失察 失误的 精品文档 七 因履职不认真 不作为 领导不力 管理失控 导致发生案件 责任 事故或严重违规问题的 第二节第二节 违反财务规章制度的行为及处理违反财务规章制度的行为及处理 第三十五条第三十五条违反财务核算管理规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按 第三十二条 一 项处理 四 至 六 项按第三十二条 二 项处理 七 项按第三十二条 三 项处理 八 项按第三十二条 四 项处理 给予直接 责任人开除处分 一 未严格执行权责发生制核算原则 推迟或提前确认财务收支 影响损 益真实性的 二 未经审核批准列支费用或超比例 额度列支费用或支出的 三 未按规定进行折旧 摊销 计提呆账准备等 随意调整利润的计算方 法 编造虚假利润或隐瞒利润的 四 未及时清收应收款项 违规垫付其他应收款的 或违规挪用应付款项 的 五 未经批准或超过批准金额对外捐赠的 六 乱挤乱摊成本 采取挂账或化整为零等手段逃避费用控制 擅自提高 开支标准 扩大开支范围的 七 对应付的奖金 佣金 手续费等 未按规定纳入财务核算 或隐匿 转移 私存私放 坐支或擅自用于员工福利的 八 截留收入 转移收入 虚列支出或进行账外经营的 第三十六条第三十六条违反固定资产管理规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按 第三十二条 一 项处理 四 至 六 按第三十二条 二 项处理 七 至 八 项按第三十二条 三 项处理 九 项按第三十二条 四 项处理 给 予直接责任人开除处分 一 未经批准或超权限配置 租赁车辆的 精品文档 二 在建工程竣工后未按规定及时进行决算 或固定资产已投入使用 符 合入账条件但不按规定履行相关入账程序的 三 未按规定核对固定资产账目 核算反映不实 造成账账 账实不符以 及形成账外固定资产的 四 未经批准 对已立项项目更名 置换或变更使用单位和用途的 五 未经批准处置 出租 出借房产等固定资产的 六 固定资产报废 变更后不按规定销户 过户的 七 未经批准或超投资计划 擅自开工 复工或购置 维修固定资产项目 的 八 在大中型固定资产购置 处置 维修 装修中未按规定程序进行公开 招投标或拍卖的 九 因失职渎职 造成工程质量未能达到规定标准和要求的 第三十七条第三十七条违反利率及价格管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 未按规定计收利息及复息的 二 违规提高或降低存贷款利率的 三 违规提高和降低服务业务收费价格 或擅自执行新业务价格标准的 第三十八条第三十八条 违反股权管理规定 未按规定办理股权查询 挂失 转让 继承 赠与 变更 质押担保 冻结和拍卖的 按第三十二条 二 项处理 第三节第三节 违反会计结算规章制度的行为及处理违反会计结算规章制度的行为及处理 第三十九条第三十九条违反现金出纳管理规定 有以下行为之一的 一 至 四 项按 第三十二条 一 项处理 五 至 八 项按第三十二条 二 项处理 九 至 十 项按第三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 办理现金收款业务未做到当面清点 一笔一清的 二 未按规定处理长短款业务的 精品文档 三 工作期间 现金操作不在监控范围内进行 临时离岗现金箱未加锁 营业终了未做到账实核对 日清日结 钱箱未按规定加锁入库保管并办理交接手 续的 四 未核定柜员和机构库存限额或超限额部分未及时上缴的 五 保险柜或金库钥匙保管和使用不符合规定 随意放置 丢失的 六 违反双人管库 双人押运 双人守库 双人临柜 柜员制除外 规定 或违规强制管库员出库及非管库人员未经批准进入库房的 七 未按规定履行查库制度 查库流于形式 或未执行库房钥匙分管分 持和平行交接制度的 八 未按规定办理现金调拨 调剂业务 或未按规定进行款项交接的 九 擅自动用库存款垫付其他款项 或白条抵库的 十 办理现金业务时抽张 或盗用库款的 第四十条第四十条 违反票币兑换和假币收缴规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按第三十二条 一 项处理 四 至 五 项按第三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 未在营业场所设置残缺 污损人民币兑换窗口或公示的 二 发现假币不收缴 或应报告而不报告的 三 假币实物上缴数与登记簿不相符的 四 截留或私自处理收缴假币 或已收缴的假币重新流入市场的 五 利用工作便利 以假币换取真币的 第四十一条第四十一条违反账户管理规定 有以下行为之一的 一 至 六 项按第三 十二条 一 项处理 七 项按第三十二条 三 项处理 八 项按第三十二 条 四 项处理 精品文档 一 未按规定进行联网核查客户身份信息 或核查非业务范围内客户身份 信息的 二 未按规定对单位结算账户进行年检的 三 违反个人存款实名制规定办理开户手续 或明知是单位资金 而允许 以自然人名称开立个人银行结算账户的 四 违反规定办理单位定期存款 或擅自开办新的存款业务种类的 五 未按规定保管使用印 证 印鉴卡和签字样本的 六 未按规定建立 变更 保管和使用印模库的 七 违反规定为单位开立 变更 撤销账户 或为借用 盗用 出租账户 提供方便的 八 伪造 变造客户证明材料或恶意修改客户信息的 第四十二条第四十二条违反会计核算管理规定 有以下行为之一的 一 至 五 项按 第三十二条 一 项处理 六 至 八 项按第三十二条 二 项处理 九 至 十 项按第三十二条 四 项处理 十一 至 十二 项按第三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 未按规定程序审验票据 凭证 预留银行签章 证明文件等的真实性 完整性 有效性的 二 将应当由银行内部传递的凭证交由客户自带的 三 未按规定办理提前支取 挂失 查询 冻结 扣划手续的 四 未按规定办理抹账 错账冲正 挂账 销账业务的 五 未坚持当时记账 账折核对或记账程序不合规的 六 账账 账款 账据 账实 账表 内外账不相符的 七 账簿建立不全 违规设置使用会计科目 账簿 或随意变更会计处理 精品文档 方法的 八 办理大额款项支付业务时 未坚持分级授权 换人复核 登记 报批 的 九 挤占 违规划转保证金账户资金的 十 截留 挪用客户资金的 十一 伪造 变造会计凭证 会计账簿 会计报表 存单 折 卡 虚 假回单 或为从事诈骗活动提供便利的 十二 出具虚假资信 保函 验资证明或虚开存款证实书的 第四十三条第四十三条违反柜员管理规定 有以下行为之一的 一 至 六 项按第三十 二条 二 项处理 七 项按第三十二条 三 项处理 一 柜员岗位设置不符合规定 业务类型与岗位职责不一致的 二 未按规定时间更改密码或柜员卡保管不善致使其丢失的 三 柜员输入密码不实施物理遮挡的 四 临时离岗或午休 营业终了 款箱 印章 印鉴卡 柜员卡 重要空 白凭证 有价单证不入箱 不加锁 不入库或擅自交他人代管的 五 营业机构网点签到时未做到由 1 名三级及以上主管柜员和 1 名一级柜 员共同办理的 六 柜员短期离岗或调离时 未按规定程序办理的 七 授权流于形式 或未认真履行授权职责的 第四十四条第四十四条违反支付结算管理规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按 第三十二条 二 项处理 四 至 七 项按第三十二条 三 项处理 八 至 九 项按第三十二条 四 项处理 一 资金汇划业务未按规定实行经办 复核 授权相分离的 精品文档 二 因违规操作致使汇划信息出现差错的 三 未按规定审核票据 记账凭证或未根据原始票据 凭证确认往账信息 的 四 未按规定进行查询 查复 或者查询 查复中互相推诿 或差错处理 不及时的 五 无故压单 压票 退票 不及时处理往来账 发现未达不及时报告和 处理的 六 票据交换人员配备不符合规定 或人员变动未按规定进行审批的 七 违反规定拒绝办理 延误办理支付结算业务的 八 伪造汇划信息的 九 对往来账户未按规定及时对账和换人复核 导致系统内资金被盗用的 第四十五条第四十五条违反票据业务规定 有以下行为之一的 一 至 六 项按第三 十二条 二 项处理 七 至 八 项按第三十二条 三 项处理 九 项按 第三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 未按规定制作 发起 返回票据信息或回执的 二 影像交换系统运行环境或相关设备出现重大故障 未及时报告造成业 务无法正常办理 影响资金使用的 三 未按规定办理票据挂失 查询 查复的 四 因保管 处理不当等原因造成票据票面污损 撕毁 导致该笔票据不 能获得付款的 五 解付超过有效期限 背书不连续 未填写被背书人名称或第一背书人 与收款人票据不符的 精品文档 六 未按规定逐笔分户开立保证金账户 未建立逐笔对应关系 同一出票 人的多笔银行承兑业务用一个保证金账户的 七 未经批准擅自办理转贴现或其他票据业务的 八 未按规定鉴别票据 印鉴真伪的 九 签发空头票据或办理空头汇划款的 第四十六条第四十六条违反重要空白凭证及有价单证管理规定 有以下行为之一的 按第 三十二条 二 项处理 一 重要空白凭证 有价单证未按规定进行表外科目核算 设簿登记 销号控制的 空白柜员卡未视同重要空白凭证管理 二 违规代客户签发 填写凭证办理业务的 三 违规代客户保管重要空白凭证 有价单证 存单 折 银行卡的 四 违规使用已作废或停用的重要空白凭证的 五 重要空白凭证或有价单证未实行专人保管 六 违反重要空白凭证和有价单证印制 领缴 出售 收回 销毁等规定 的 第四十七条第四十七条反档案管理规定 一 项按第三十二条 二 项处理 二 项按 第三十二条 四 项处理 三 项按第三十二条 四 项处理 给予直接责任 人开除处分 一 未按规定装订 保管 交接会计档案 或不按规定办理调阅 查询 销毁 复制会计档案的 二 因严重失职或管理混乱致使会计档案发生霉变 毁损 遗失 被盗的 三 隐匿 篡改 拆取 故意销毁应当保存的会计凭证 会计账簿 财务 会计报表的 精品文档 第四十八条第四十八条违反不相容岗位分离规定 有下列行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 印 证未按规定分管 分用的 二 事后监督 勾挑 岗位与前台业务操作岗位未分设的 三 记账岗位与对账岗位未分设的 四 中心库库房管理员处理综合业务系统现金账务或兼现金调拨员的 五 委派会计替班 顶岗的 六 其他违反不相容岗位分离规定的 第四十九条第四十九条违反对账管理规定 有下列行为之一的 一 至 三 项按第三 十二条 一 项处理 四 至 五 项按第三十二条 三 项处理 一 未按规定与客户进行对账的 二 未按规定对系统内往来 同业往来 人民银行往来等业务进行对账的 三 未达账项未逐笔核查并确认原因的 四 擅自变更对账方式 降低对账频率 缩小对账范围的 五 对账中发现差错事故和经济案件未及时处理和报告的 第四节第四节 违反反洗钱规章制度的行为及处理违反反洗钱规章制度的行为及处理 第五十条第五十条 违反反洗钱规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按第三十 二条 二 项处理 四 项按第三十二条 三 项处理 五 至 六 项按第 三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 未按规定保存客户信息资料和交易记录 或客户信息记录上报要素不 全的 二 未按规定审核客户基本信息和划分客户风险等级的 精品文档 三 未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的 四 未坚持 了解客户 原则 与身份不明的客户进行交易或者为客户开 立匿名账户 假名账户的 五 参与洗钱活动或主动为洗钱活动提供方便的 六 拒绝 阻碍反洗钱调查 检查 或提供虚假材料的 第五节第五节 违反资金管理规章制度的行为及处理违反资金管理规章制度的行为及处理 第五十一条第五十一条违反资金管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处 理 一 违规对交易款项进行现金结算的 二 未经审批开立同业往来账户的 三 未按规定在系统内外办理资金往来业务的 四 资金头寸透支的 五 未按规定交足存款准备金的 第五十二条第五十二条违反投资业务管理规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按 第三十二条 二 项处理 四 至 五 项按第三十二条 四 项处理 一 违反操作程序办理债券交易等投资业务的 二 未按规定收集 保管投资业务资料的 三 未按规定对投资业务的权利凭证 有价单证移交 保管的 四 未经批准办理债券交易 债券回购 票据融资 票据托管 存放同业 购买理财或权益性投资等业务的 五 与中介机构发生业务 未履行尽职调查与管理职责的 第六节第六节 违反信贷规章制度的行为及处理违反信贷规章制度的行为及处理 第五十三条第五十三条违反贷款发放及担保管理有关规定 有以下行为之一的 一 至 精品文档 五 项按第三十二条 四 项处理 六 至 七 项按第三十二条 四 项 处理 给予直接责任人开除处分 一 员工违反规定为他人在信用社办理业务提供担保的 二 违规向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他 借款人同类贷款条件的 三 向不具备信用贷款条件的客户发放信用贷款的 四 违反规定解除担保手续或返还担保物权证 质物的 或违规退还保证 金的 五 发放冒名贷款 虚假按揭贷款 虚假担保贷款 或假用委托贷款之名 发放贷款的 六 为自己或为他人套取信贷资金提供便利或者帮助的 七 与客户恶意串谋 提供虚假材料报批 骗取贷款的 第五十四条第五十四条违反客户评级授信规定 有以下行为之一的 一 至 三 项按 第三十二条 二 项处理 四 项按第三十二条 三 项处理 一 擅自更改评级标准和指标 核定客户信用等级的 二 对生产经营发生重大不利变化或出现其他重大不利因素的客户 未及 时下调信用等级和调整或终止授信额度的 三 未按规定对法人 含集团 客户统一授信 确定最高授信额度 或未 按规定对法人信用风险实行集中统一控制的 四 故意利用虚假客户资料 评定信用等级和确定统一授信额度的 第五十五条第五十五条违反授信调查规定 有以下行为之一的 一 至 五 项按第三 十二条 二 项处理 六 至 七 项按第三十二条 四 项处理 一 未按规定对贷款的合法性 安全性 盈利性等情况进行调查 或调查 精品文档 严重失实的 二 将贷款调查的全部事项委托第三方完成的 三 对发现的重大问题有意隐瞒 误导贷款审查的 四 抵 质押率未达到规定要求或认定抵 质押价格明显高于市场公允价 值的 五 未对明显不符合国家法律法规 产业政策 信贷政策和贷款条件的信 贷业务进行风险提示的 六 未按规定进行调查评估 客户评价和担保评价的 或调查报告中隐瞒 不利于资金安全的客观情况的 七 未按规定核实抵 质 押物 质押权利和保证人情况 造成担保合同 无效或保证人 抵 质 押物 质押权利不具备条件的 或重复抵 质 押的 第五十六条第五十六条违反授信审查规定 有以下行为之一的 一 至 四 项按第三 十二条 二 项处理 五 至 十一 项按第三十二条 三 项处理 一 未按规定审查贷款人 担保人信用等级的 二 逆程序审查贷款并提交审查报告的 三 审查通过未明确调查责任人贷款的 四 未按规定执行审贷分离和授权审批制度的 五 对未经调查的信贷业务进行审查并转入下一信贷业务环节的 六 未提出明确审查意见或未按规定反馈审查意见的 七 未按规定审查出调查报告或评估报告中足以影响信贷决策差错的 八 未按规定审查调查部门送交的信贷资料 调查材料的完整性 或审 查通过送审材料真实性具有明显缺陷的 九 未对明显不符合国家法律法规 产业政策 信贷政策和贷款条件的信 精品文档 贷业务进行风险提示的 十 隐瞒审查中发现的重大问题的 十一 按领导或有关方面授意违规进行审查的 第五十七条第五十七条违反授信审议规定 有以下行为之一的 按第三十二条 三 项处 理 一 未按规定计票或虚假计票的 二 未对授信会议审议的事项如实记录的 三 未对明显不符合国家法律法规 产业政策 信贷政策和贷款条件的 信贷业务提出异议的 四 投票表决前 会议主持人进行诱导性发言的 五 违反规定对信贷事项进行复议的 六 未达到规定人数而召开会议的 第五十八条第五十八条违反授信审批规定 有以下行为之一的 一 至 六 按第三十 二条 三 项处理 七 至 九 按第三十二条 四 项处理 一 缺程序 逆程序审批信贷业务的 二 审批发放不符合国家法律法规 产业政策 信贷政策和贷款条件的信 贷业务的 三 违规审批签发银行承兑汇票 票据融资的 四 违规审批超出统一授信额度发放贷款的 五 贷款批复文件未按规定明确信贷业务品种 币种 金额 期限 利率 或费率 还款方式 担保方式 限制性条款及信贷管理措施等内容的 六 审批未明确调查 审查 经营主责任人信贷业务的 七 审批发放须经贷款审批 咨询 机构审议而未审议的贷款的 精品文档 八 审批发放贷款审批 咨询 机构审议未通过的贷款的 九 越权或变相越权审批信贷业务的 第五十九条第五十九条违反贷后管理规定 有以下行为之一的 一 至 六 项按第三 十二条 二 项处理 七 至 十五 项按第三十二条 三 项处理 十六 项按第三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 未按规定建立监测台账的 二 未按规定跟踪客户资金使用 业务经营收入情况 或未检查贷款限制 性条件的落实情况的 三 贷后检查流于形式 未按规定撰写贷后检查报告或填制贷后检查表的 四 未按规定及时进行贷后管理责任移交的 五 未及时将贷后管理信息录入信贷相关管理系统的 六 贷后管理检查中应发现而未发现违规行为的 或发现问题未及时采取 措施的 七 对风险预警信号处置不及时或处置不力的 八 违规办理贷款展期 借新还旧的 九 违规变更债务人或担保人的 十 未经允许披露贷后管理信息的 十一 违规对借款人实行贷款挂账停息 减收 缓收本息或豁免本息的 十二 收贷收息推迟入账的 十三 故意隐瞒贷后管理中存在的严重影响贷款安全的重大问题的 十四 未按规定及时向借款人 担保人主张权利的 十五 保管不当造成抵 质 押物毁损 或擅自出借抵 质 押物或权证 精品文档 的 十六 帮助客户逃废信用社债务的 第六十条第六十条 违反信贷档案管理规定 有以下行为之一的 一 至 二 项按 第三十二条 二 项处理 三 至 四 项按第三十二条 四 项处理 给予 直接责任人开除处分 一 未按规定收集 整理 专人管理信贷档案的 二 擅自对外透露 出借信贷档案和相关资料的 三 违反信贷档案管理规定 损毁 遗失 擅自销毁信贷档案的 四 隐匿 篡改 拆取 伪造信贷档案的 第六十一条第六十一条未经审批或未落实贷款审批条件发放贷款 或擅自变更贷款限制性 发放条件的 按第三十二条 四 项处理 第六十二条第六十二条办理担保贷款时 未按规定办理担保相关手续或未核实其有效性的 按第三十二条 四 项处理 第六十三条第六十三条采用编造假名 冒用他人名义等手段 伪造信息或与他人串通 骗 取贷款供自己或他人使用的 按第三十二条 四 项处理 第六十四条第六十四条违反农户小额信用贷款规定 有以下行为之一的 一 至 四 项按第三十二条 三 项处理 一 未按规定对农户信用等级进行评定 徇私舞弊 故意提高信用等级的 二 违反农户小额信用贷款操作程序发放贷款的 三 未按规定建立 保管农户授信档案的 四 向禁止发放对象发放农户小额信用贷款的 第六十五条第六十五条违反农户联保贷款规定 有以下行为之一的 按第三十二条 三 项处理 精品文档 一 对设立联保小组审查不严 发放不符合联保条件贷款的 二 违反联保贷款操作程序发放贷款的 三 超联保贷款合同授信限额发放贷款的 第六十六条第六十六条违反银行承兑汇票管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 三 项处理 一 承兑没有真实性贸易背景的 二 超授信额度承兑银行承兑汇票的 三 未按规定收取和管理保证金或办理担保手续的 四 违规置换银行承兑汇票垫款的 五 违反规定程序签发 兑付银行承兑汇票的 第六十七条第六十七条违反票据融资管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 三 项处理 一 贴现没有真实贸易背景票据 或未按规定对票据真实性进行审查的 二 贴现票据缺少与原件核对一致的交易合同 发票复印件或其他证实交 易背景的书面证明的 三 票据贴现 转贴现先贴后查或其他违规查询的 四 贴现 转贴现票据的承兑人不符合规定的 第六十八条第六十八条内外勾结 利用票据融资套取信用社资金的 给予开除处分 第六十九条第六十九条违反贷款合同管理有关规定 有以下行为之一的 按第三十二条 三 项处理 一 未按规定执行贷款面谈 借款合同面签制度的 二 未按合同约定对贷款资金的支付进行管理和控制 监管贷款资金未按 约定用途使用的 精品文档 三 违反规定 协助借款人采取化整为零方式规避受托支付的 四 未按合同约定 要求借款人指定专门资金回笼账户并加强回笼资金进 行管理的 第七节第七节 违反风险管理及资产保全规章制度的行为及处理违反风险管理及资产保全规章制度的行为及处理 第七十条第七十条 违反资产风险分类规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 明显违反分类标准进行分类或违规调整分类结果的 二 分类数据统计或上报失真的 三 未认真执行日常监测管理制度的 第七十一条第七十一条违反不良资产管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 三 项处理 一 擅自更改处置方案或放弃债权的 二 丧失担保 诉讼时效或其他导致债权丧失的 三 不良资产的转让价格明显低于市场价值的 第七十二条第七十二条截留 挪用不良资产处置收入 或以虚假拍卖 竞标 竞价和协议 转让等方式处置不良资产 牟取非法利益的 给予开除处分 第七十三条第七十三条违反抵债资产管理规定 有以下行为之一的 一 项按第三十二 条 二 项处理 二 至 七 项按第三十二条 三 项处理 一 抵债资产收取后 未按规定进行账务处理的 二 违规接受不符合条件的抵债资产 或未按规定权限和审批程序收取抵 债资产的 三 串通抵债人或中介机构 在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价 精品文档 值的 四 在处置过程中 故意低估抵债资产价值 或串通承租人 故意压低价 格出租抵债资产的 五 泄露尚未处置抵债资产保留底价的 六 未按规定对抵债资产及其档案进行管理的 七 违规自用 出租 出借抵债资产的 第七十四条第七十四条截留 挪用抵债资产经营收入 处置收入的 给予开除处分 第七十五条第七十五条违反置换不良资产管理规定 有以下行为之一的 一 项按第三 十二条 二 项处理 二 项按第三十二条 三 项处理 三 至 五 项按 第三十二条 四 项处理 六 项按第三十二条 四 项处理 给予直接责任 人开除处分 一 不按规定对置换不良资产进行账务处理的 二 违规处置置换不良资产的 三 违反规定将已置换不良资产由表外转入表内的 四 对已经审批的置换不良资产擅自进行调整的 五 未认真履行职责 导致置换不良资产丧失债权或诉讼时效的 六 伪造 篡改 隐匿 丢失 毁损置换不良资产档案的 第七十六条第七十六条违反核销呆账规定 有以下行为之一的 一 项按第三十二条 一 项处理 二 至 四 项按第三十二条 三 项处理 五 项按第三十 二条 四 项处理 一 对应核销的呆账 隐瞒不报 长期挂账的 二 未尽职追索的 三 未经责任认定与追究而进行呆账核销的 四 违反呆账核销保密制度 对借款人和担保人泄露呆账核销情况的 精品文档 五 对不符合呆账核销条件的债权或股权办理呆账核销的 第八节第八节 违反中间业务规章制度的行为及处理违反中间业务规章制度的行为及处理 第七十七条第七十七条违反代理业务管理规定 有以下行为之一 的 一 至 二 项按 第三十二条 二 项处理 三 至 五 项按第三十二条 三 项处理 六 项按第三十二条 四 项处理 一 发生延误和差错时未按规定处理的 二 办理中间业务时 对投资风险和投资收益进行虚假陈述 欺骗性宣传 的 三 擅自提高或降低代理条件和费率的 四 违反规定给委托人提供透支 垫款的 五 未按代理业务操作程序或者违反代理协议办理业务的 六 代理人员私自以本单位名义或超过代理权限办理业务的 第七十八条第七十八条违反评估业务管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 违反规定 擅自委托或指定非合作评估机构提供评估服务的 二 指使评估机构对委托资产进行不符实际价值评估的 或知晓评估机构 不符实际价值的评估不报告的 第九节第九节 违反电子银行及银行卡业务规章制度的行为及处理违反电子银行及银行卡业务规章制度的行为及处理 第七十九条第七十九条违反银行卡业务管理规定 有下列行为之一的 一 至 五 按 第三十二条 二 项处理 六 至 七 按第三十二条 三 项处理 八 至 九 按第三十二条 四 项处理 给予直接责任人开除处分 一 违反规定为不符合发卡条件的个人或单位办理银行卡的 二 违反规定使用和保管各种银行卡重要空白凭证 空白卡以及待发出的 精品文档 银行卡 三 违反银行卡挂失和补换发规定的 四 银行卡风险事件联系人 客户经理或其他经办人员发现银行卡风险事 件不上报 不处理 或处理不当而造成损失或纠纷的 五 利用银行卡办理代理业务为持卡人或委托单位垫付资金的 六 在办理银行卡业务过程中 操作员 复核员 授权员未按规定履行岗 位职责的 七 对银行卡卡片管理不严 信息泄露 造成重大损失的 八 违反规定给持卡人开具存款证明或者其他定期存单的 九 利用工作便利盗取或故意骗取客户银行卡密码 盗取或协助他人盗取 客户银行卡资金的 第八十条第八十条 违反银行卡业务差错管理规定 有下列行为之一的 按第三十二 条 二 项处理 一 对查询 查复未及时答复处理的 二 POS 自助设备的差错未及时上报和处理的 第八十一条第八十一条违反自助设备管理规定 有下列行为之一的 一 至 九 项按 第三十二条 一 项处理 十 项按第三十二条 四 项处理 一 未按规定开关机 清机的 二 未对自助设备的运行状况和维护情况进行记录的 三 自助设备出现故障 未及时上报或故意隐瞒不报的 四 未及时进行加钞 更换流水打印纸等不及时维护自助设备 影响正常 业务的 五 发生自助设备吞卡 未按规定及时进行登记 处理的 精品文档 六 自助设备现钞管理未严格遵守现金出纳制度规定 更换钞箱 清点现 金未实行双人操作 换人复点的 七 自助设备密码和相关钥匙未分开管理的 备用钥匙未封装签章入库保 管并进行登记的 八 自助设备发生长短款 未按规定登记和进行账务处理的 九 未按规定对自助设备进行巡查的 十 在自助设备中故意掺入假钞的 第八十二条第八十二条在商户管理过程中有下列行为之一的 一 至 六 项按第三十 二条 一 项处理 七 项按第三十二条 四 项处理 一 未按规定调查 审查商户 违反规定发展特约商户的 二 未按规定对发现风险的商户进行终止受理银行卡的 三 未按规定对商户进行培训的 四 未按规定与商户进行对账的 五 未按规定对商户进行巡查的 六 未及时维护销售点终端 POS 的 七 与商户勾结 协助持卡人套现的 第八十三条第八十三条违反规定为客户开通 变更 注销电子银行服务的 按第三十二条 四 项处理 第十节第十节 违反科技信息管理规章制度的行为及处理违反科技信息管理规章制度的行为及处理 第八十四条第八十四条未按项目管理办法有关规定 擅自立项建设和更改项目需求的 按 第三十二条 四 项处理 第八十五条第八十五条违反科技信息管理规定 未经审批参与不相容岗位工作的 按第三 十二条 四 项处理 第八十六条第八十六条违反科技信息管理规定 有以下行为之一的 一 至 四 项按 精品文档 第三十二条 四 项处理 其中 二 至 四 项给予直接责任人开除处分 一 应发现而未发现系统漏洞 或发现系统漏洞未及时采取措施 产生严 重后果的 二 在软件开发和系统维护过程中 故意预留后门 漏洞 设置非法程序 的 三 利用系统漏洞 或通过系统修改业务数据 窃取资金 信息或达到其 他非法目的的 四 利用工作便利 在操作和接触信用社核心业务系统时 盗取或泄露客 户信息的 第八十七条第八十七条违反规定擅自开启 关闭计算机系统 设备或擅自开启 关闭某项 重要服务程序的 按第三十二条 二 项处理 第八十八条第八十八条违反信息安全管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 制作 复制 发布 传播损害信用社形象的电子文档的 二 未按要求设置和更改进入信用社各业务系统的用户及密码的 或导致 用户及密码丢失的 三 在与第三方或外包单位合作时 未严格执行相关信息风险安全规定的 四 未按规定办理外单位人员对信用社设备及软件进行检查和维护等操作 的 第八十九条第八十九条违反网络安全管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 在生产经营用机上使用与业务无关的软件或者利用通讯手段非法侵入 精品文档 其他系统和网络的 二 未经审批 使用信用社内部网络直接接入和访问互联网的 三 通过擅自设置代理服务等形式为非批准用户提供互联网访问服务的 四 未经审批 将非信用社计算机设备接入信用社网络系统的 五 擅自修改网络系统安全设置的 六 未经审批 在信用社网络系统内开设游戏网站 论坛 聊天室等与工 作无关的网络服务的 第九十条第九十条 违反桌面安全管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 擅自在计算机上安装或使用没有正当版权的安装介质或软件包的 二 擅自变更计算机的操作系统及其安全配置的 含操作系统版本 系统 服务 用户权限 密码强度等 三 盗用计算机系统权限操作计算机及设备的 四 擅自在计算机上使用漏洞扫描 网络侦听等软件或安装各类与工作无 关互联网软件的 五 擅自卸载或屏蔽统一防病毒软件和桌面办公安全管理系统软件或变更 其中配置的 第九十一条第九十一条违反移动办公安全管理规定 有以下行为之一的 按第三十二条 二 项处理 一 使用非统一安装配置的计算机和 VPN 客户端通过互联网访问本社内部 信息系统的 含企业网信息网站 邮件系统和办公自动化系统