第六章--再保险安排和规划PPT课件

第六章再保险安排和规划 1再保险的安排与规划的含义 再保险安排和规划是分出公司根据自己业务和财务状况 运用再保险技术 对有关风险或责任进行再保险的一种设计 它是保险企业管理中经营决策的重要一环 关系到保险企业的业务稳定和经营收益 第一节再保险的安排方法 1再保险安排的含义 是指分出公司与接受公司建立再保险关系的方法和过程 具体方法 临时再保险 facultative授权的 特许的reinsurance 合同再保险 treatyreinsurance 预约再保险 facultativeobligatory强制性的reinsurance 6 1再保险的安排方式 6 1 1临时分保 facultativereinsurance 1 临时分保的概念与特点临时分保是由分出公司根据业务需要 临时选择分保接受人 经分保双方协商达成协议 逐笔成交的分保方法 注意 签约后在短期内 一般为一个月或四十天 就需给付保费 这类业务一般不扣准备金 也不计算纯益手续费 特点一自由选择度大 临时再保险关系中的双方对每笔再保险业务的分出和分入都有自由选择的权利 分出公司对于业务是否要安排再保险 分出金额多少 选择的险别和费率条件都可以根据自身所承受的危险责任累积程度以及自留额的多少来决定 同样分入公司是否接受 接受多少 是否需调整再保险的条件 也完全可以视业务的性质 本身可承担的能力以及已接受业务的责任累积 自主决定灵活洽商 无任何强制约束 特点二适应性强 临时再保险以一张保险单或一个危险单位为基础逐笔协议 业务条件清楚 分保费支付较快 它不仅对于高风险的业务 诸如石油勘探责任险 航空险 地震 洪水以及战争险都是适用的 而且为超过合同限额以及合同除外的业务安排也提供了分散风险的渠道 另外对于新开办的 数量少 业务不稳定或规律性较难掌握的业务也创造了责任分担的条件 采用临时再保险形式分保时 既可按比例责任分保 也可按非比例方式分配分出公司与分入公司的责任 具体有成数临时再保险 溢额临时再保险和超额赔款临时再保险 可见其适应性较强 特点三 逐笔审查 手续繁琐 尽管临时再保险可以通过电话 电报 电传或信件方式协议再保险条件以及相互承担的责任 但分出公司一方往往需要等到分入公司作出肯定答复后 方才可以确定自身最终担负的危险责任 分入公司即再保险人也需仔细审核后 才能决定接受多大百分比或多大金额的分保业务 至于合同条件的更改 也需征得再保险人的同意 只有在再保险人正式接受后 合同才成立 有时再保险分出公司往往要联系数家再保险分入公司 将业务安排妥当后 才能承保原保险业务 这往往会使其处于不利的竞争地位 再保险的接洽 发送再保险要保书 首先由分出公司将需要安排再保险的危险的内容 包括原被保险人的姓名 地址 身份 业务性质 保险金额 保险费率 分出公司的自留额以及分保条件等主要事项记载于再保险接洽书 reinsuranceslip 中 将此接洽书分送至拟定的再保险人 再保险人则依据接洽书的内容 判断是否接受此项分保业务 如愿接受 则由负责人在接洽书上签字 并注明接受的责任额或接受比例 各再保险接洽书经签字后 分出公司要向每一接受业务的再保险公司发送再保险要保书 requestnote 正是通知再保险公司 表明分出公司要求再保险的意愿 再保险要保书中要记载再保险的起讫日期 保险金额 原被保险人的姓名 以及分出公司的自留额 上述有关内容将记载于再保险接受书和再保险保单内 出具再保险接受书 签发再保险单 再保险人在收到再保险要保书后即发出再保险接受书 takenote 作为再保险接受要保书所申请的再保险的书面凭证 通常情况下 接受书即表示无条件接受分保业务 对再保险公司具有绝对约束力 签发再保险单 reinsurancepolicy 临时再保险最后的步骤是再保险单的签发 但在再保险单发出之前 分出公司必须将原保单副本送达再保险公司 习惯上 由分出公司向再保险人致送一份说明书 其内容包括被保险人的姓名 住址 职业 保险标的的内容 保险期限 原保单的保费以及分给再保险公司的责任和保费 说明书要转记在再保险单内 作为再保险合同订立的基础 改进繁琐手续的方法 1使再保险公司发出的接受书具备再保险单应有的条件 如果双方当事人同意 即将此接受书作为再保险单 以避免签发再保险单的重复手续2在再保险接洽书签字后 分出公司即可确定再保险公司的再保险责任 不再发出申请书和接受书 3采用所谓邮寄接受分保制度 分出公司与再保险公司事先约定一个再保险期限 在此期限内 分出公司可随时在有业务需要分出时编制申请书寄送各再保险公司 再保险公司如拒绝接受 必须在收到申请书后48小时以内表示 如果在此期间内没有拒绝表示 则认为接受 这种制度可以节省人力物力 所以在实务中广泛使用 临时分保的适用范围 1 新开办的或不稳定的业务 对于新开办的业务 因业务量较少 尚不够条件组织合同分保 或者虽可组织合同分保 但是业务经营尚不稳定 就可以采取该法 从中取得经验 2 合同规定的除外业务或不愿列入合同的业务 在合同分保中对于一些特殊性质的业务是除外不保的 如航空险合同将劫持险除外 一些业务质量较差 分出公司出于竞争需要 也不愿意列入合同 以免影响合同的质量 3 超过合同限额或需要超赔保障的业务 一般再保险合同都有承保限额的限制 如果超过了合同限额 分出公司就需要运用临时分保 以增强其承保能力 4 可用于比例分保和非比例分保 分为成数临时分保 溢额临时分保和险位临时分保等多种形式 6 1 2合同分保 treatyreinsurance 1 合同分保的概念与特点合同分保是分出公司与接受公司预先订立合同 分出公司按照合同的规定将有关风险或责任转让给接受公司的再保险安排 合同分保方法具有以下特点 1 具有强制性 合同一经签订 便具有法律效力 订约双方没有自由选择权 2 合同期限一般是不定期的 除非一方根据合同注销规定在事前通知对方终止 否则 合同长期有效 由于时间长 业务多 分保条件优越 对合同双方都较有利 3 以分出公司的某种险种的全部业务为基础 即分出公司要将业务放入合同 就必须将某一险种的全部业务放入合同 不能有所挑选 以免出现逆选择 4 承保的险种比较单一 承保范围一般仅限于某一险种 如水险分保合同 火险分保合同等 2 合同分保的适用范围合同分保双方分保关系固定 可以保证原保险人及时地转移风险责任 有利于稳定经营 对再保险人来说 也可比较均衡地得到数量多 风险较为分散的整批分保业务 因此 它是国际再保险市场上普遍采用的主要分保方法 互惠交换业务 1 有利于保险人分散危险 稳定经营成果 保险人接受再保险人的回头再保险业务 意味着跨越地区 跨越国界吸纳外来业务 这就使保险人所承接的业务风险是实现了地域空间上的广泛分散 消除了保险公司业务活动地域上的局限性 2 有利于提高保险人的净保险费收入 保险人最终所获得的保险费收入由两个部分构成 一是直接保险中的自留保险费收入 二是通过交换获得的回头业务部分的保险费收入 这两种保险费收入构成了保险人的净保险费收入 互惠交换方式 3 有利于保持保险人的业务总量 保险人将业务分出给再保险接受人之后 其保险业务总量减少 但是保险人接受回头业务可以弥补由于分出业务而减少的业务量 维持保险人总业务量 有时甚至可以扩大保险人的业务量 4 有利于减少保险人的管理费用 保险人通过交换获得再保险人的回头业务 这就避免了为开展再保险业务而设立各种专门机构 节约了由此而产生的各种费用 降低了总费用开支 此外 互惠交换业务可以替代保险公司跨越国境拓展业务 从而减少了因在外国设立分支机构而支出的各种费用 节约了经营成本 6 1 3预约分保 facultativeobligatoryreinsurance 1 预约分保的概念与特点预约分保是介于临时分保与合同分保之间的一种分保方法 对分出公司来说 可以像临时分保一样选择是否分出以及分出成份 对接受公司来说却像合同分保一样 一旦有预约分保范围以内的分入业务则必须接受 无选择余地 预约分保方法具有以下特点 1 对于分出公司具有临时分保的性质 而对于接受公司具有合同分保的性质 即分出公司可以自由决定是否办理分保 而对于接受公司则具有强制性 分出公司一经分出 接受公司就必须接受 2 较临时分保手续简单 节省时间 3 接受公司对分保的业务质量不易掌握 4 业务的稳定性较差 由于分出公司可以自由决定是否分出业务 所以分出公司往往是将稳定性好的业务自留 不予分出 而将稳定性较差的业务进行分保 运用范围 是对合同分保的一种补充 通常用来解决特定地区 特定危险 特别巨大责任额时的权宜措施 因其对分出公司较为有利 接受公司不大愿意采用这种办法 故这种方法尚未被广泛运用 一般适用于比例分保方式 这样会使双方的利益比较一致 在再保险实务中 预约再保险通常是对合同再保险的一种补充 如果有巨额的业务在合同再保险限额之外 仍有一定的溢额需要办理再保险时 要安排临时再保险 则手续繁琐 时间迫切 要安排另一个合同再保险 则业务量又不够 而安排预约再保险作为合同再保险的补充 可以及时分散风险 又无需同再保险接受公司临时商洽 逐一办理再保险手续 与合同分保的区别 1 合同分保佣金较高 预约分保佣金较少2 合同分保有盈余佣金 预约分保没有3 合同分保一般不定期 如要取消合同 一般提前通知 而预约分保的期限较短 通常为一年4 合同分保的范围较广 预约分保的范围较小 通常用于某一特定危险5 合同分保在支付再保险费时 可留存保费准备金 而预约分保无此规定 再保险规划的一般内容 1 含义 再保险规划是指在再保险合同订立前 分出公司根据不同类别业务和自身财务状况以及市场状况 灵活运用各种再保险方式与办法 对自留额与转嫁的风险责任和收益状况进行设计和分析 以期取得最佳经营效果 2核心 合理制定自留额 选用合适的分保方式 加强费用核算 实现扩展业务 稳定经营成果 达到最佳经济效益的目的 再保险规划的一般内容 1 从业务经营管理上看 再保险规划目的有二 扩大承保能力 使自身能接受较高的承保额和较多的业务量 避免风险集中或责任累积 分散风险 从而稳定业务的经营成果 2 从技术上看 规划必须具有可行性和稳定性 不仅要能达到上述目的 而且在合同条款和条件方面符合再保险的通常做法和市场趋势 能为接受公司同意而愿意接受所转让的风险责任 但又要避免不必要的分保费支出 符合分保双方在经济上的长远利益 有利于双方建立长期稳定的业务关系 以增强合作和信任 再保险规划的步骤和内容 一 危险分析和再保险方式的选用 一 较大危险或损失的识别所谓大的风险或损失在实务中是一个相对的概念 在不同的情况下有不同的理解 从保险标的识别 是指保险标的的金额巨大 即巨额危险 从损失与保额的关系上来识别 是指损失达到或超过保额的70 或80 从分出公司对于承担风险的转让和分散上看 应从所承保风险的结构和保费收入这两个方面来识别和估量 保险金额巨大 2011年5月初 北京故宫博物院7件临时展品失窃 引发了人们对高价值艺术品安全性的关注 更令人愕然的是 据展品提供方香港两依藏博物馆负责人透露 出于对故宫博物院安保的信任 香港方面为7件展品只象征性地投保了31万元 保额与其真正的价值相去甚远 一时间 给艺术品投保成为人们热议的话题之一 911中的保险金额 标准普尔公司警告 911事件导致全球主要保险公司至少损失175亿美元 整个保险业的损失恐将超过500亿美元 受影响最大的应为各种财产 property 公司 损失的二栋世贸大厦 四架波音飞机 部分国防部大楼 应都有财产保险 总保额估计几百亿 另外 汽车财产险公司的损失也应很大 此外受影响较大的为人寿 life 保险公司 世贸大厦失踪的六千多人 大都为高薪阶层 估计大部分人均有人寿险 且保额较高 判断案例 甲公司承保10万个危险单位 每个危险单位保额100万元 按1 的净费率计算 净保费收入为10亿 足够赔付1000个危险单位的损失 因此保额或损失为100万的损失不算最大 乙公司也是10万个危险单位 但保额在5000元到100万之间 差距很大 绝大部份在100万以下 故保费收入少 有几个100万的单位发生损失 赔付额就有可能超过保费收入 因此 对于乙公司来说 100万就是巨额损失 二 中小危险的损失变动 对于分出公司来说 虽有大的风险或损失 但更多地是中小风险或损失 且中 小风险单位的保额大小差距不大 大致是均等的 所以 一般遇到有一个或几个风险单位的损失 不会影响分出公司业务经营的稳定 但是 风险的发生在年际间是不平衡的 由于风险的不确定性 各个业务年度的损失也处于上升或下降的变动过程中 某些年份如果大量中 小风险单位发生损失 则可能使赔款额超过保费收入 导致业务经营发生较大的波动 因此 应注意针对中 小风险的损失情况 选择合适的再保险方式 二 中小危险的损失变动 据公安部统计 截至2010年3月 全国机动车保有量约1 92亿辆 全国机动车驾驶人约2 05亿人 这样骄人的数据不仅乐坏了车企 也让各个地方的车险公司迎来了业绩上的 井喷 公开资料显示 2006年以来 产险市场已连续三年出现行业性承保亏损 在过去的2008年 承保亏损更是高达125亿元 综合成本率达106 7 以太保为例 其6月末车险保费收入134亿 同比增长25 同时赔付支出69亿 增长27 保险公司也不赚钱 保险公司一般是以风险单位为基础承担责任的 但是 保险事故发生时 损失的范围是不确定的 往往涉及多个风险单位 使一次保险事故损失的累积责任很大 如火灾 洪水或地震将会造成大量风险单位或标的损失 赔款的积累是巨大的 因此 在制定再保险规划时 不仅要按每个风险单位安排再保险 而且要考虑巨灾事故中一系列风险单位的再保险安排 以保障分出公司的累积责任 三 一次事故中的损失积累 三 一次事故中的损失积累 据估算 福岛第一核电站事故发生两年后 其1至3号机组反应堆导致的损失总额将达5 5045万亿日元 约合714 8亿美元 评估报告指出 在计算上述损失额时 统计机构参考了对核电站周边居民理赔 清除放射物 对反应堆进行报废处理等费用评估 据估算 日本核电站发生严重事故的最大几率为500年一次 每座核反应堆发生事故的 标准 损失额约为3 8878万亿日元 约合504 9亿美元 四 一个业务年度的损失积累 前三种情况 基本上是分别按业务的种类来考虑再保险规划的问题 但在一个业务年度中 某种业务或各种业务的经营结果综合起来 有时所累积的赔款可能会超过总的保费收入 对于这种情况 分出公司在制定再保险规划时也应予以考虑 作妥善处理 四 一个业务年度的损失积累 根据亚洲开发银行和世界卫生组织去年的统计数据 在交通安全方面 东南亚国家与撒哈拉以南非洲国家并列为世界最差 除新加坡和文莱外 这一地区其他国家每年因各种车祸造成的经济损失 平均约占国民生产总值的2 左右 估计该地区每年的经济损失超过110亿美元 仅在2000年 东南亚国家共发生各种交通事故达数十万起 造成72800人死亡 180多万人受伤 亚洲开发银行警告说 除非采取紧急有效的措施 否则经济损失和人员伤亡的数字在未来几年内还将有大幅度的提高 6 2再保险的规划 6 2 2再保险规划的步骤和内容1 风险识别 1 较大风险或损失的识别 2 中小风险的损失变动 3 一次事故中的损失积累 4 一个业务年度的损失积累 制定分保规划的一般原则 对于较大威胁或损失可以采用溢额分保和超赔分保方式对于中小危险单位可采用成数分保方式对于巨灾事故的损失积累可以采用事故超赔对于一个业务年度中各种业务综合的损失积累可以采用赔付率超赔分保方式 注意 在实务中 由于造成各种业务项下的损失因素不是单一的 而是多方面的 因此 要结合业务的具体情况综合运用各种分保方式以达到再保险规划的目的 2 自留额的确定自留额是指分出公司自己所承担的责任限额 在比例分保方式中 自留额是按保额的一定成数或金额来确的 在非比例分保方式中 自留额则是按赔款的一定数额来确定的 自留额的确定是再保险规划中十分重要的一环 自留额确定是否适当 直接关系到分出公司的收益及经营的稳定性 如果确定某种业务单一风险单位的自留额 仅从分出公司的业务和财务上考虑 主要影响因素 1 资本金 2 业务量 3 风险的损失概率 4 保险费率 5 保险金额 二 自留额的确定 1 资本金 自留额的大小是与公司的资本额成正比例的 保险公司的资本额越多 表明其财力越雄厚 业务承保能力和偿付能力就越强 相应地 自留额也可以留得越高 反之 则自留额越低 在实务中 从资本额的角度考虑自留额时必须估计亏损问题 一般分出公司以两个或更长年度内资本所能承担的亏损来确定自留额 1 资本金 保险法的相关规定 各国保险法规定 保险公司开业必须具备一定数量的最低资本金 并对每一危险单位的自留额与资本金的比例做出限制规定 我国 保险法 第九十九条规定 经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费 不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍 第一百条规定 保险公司对每一危险单位 即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任 不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十 超过的部分 应当办理再保险 第一百零一条规定 保险公司对危险单位的计算方法和巨灾风险安排计划 应当报经保监会核准 这些规定都是为了确保保险公司的偿付能力和业务经营的稳定性 如何确定自留额 在实际中 从资本金的角度考虑自留额时必须顾及亏损问题 一般是根据两个或更多一些亏损年度资本金所能承担的亏损来考虑自留额 假定某保险公司资本额为3000万元 对某种业务所能承担的亏损确定为资本金的10 即300万元 经预测未来三年有两个会发生亏损 则平均每年可承担的亏损额为150万元 占资本金的5 则自留额可定为150万元 国际惯例 英国 德国 瑞士等国保险市场的资料表明 保险公司的主要业务如火险 水险等 对于每一危险单位的最高自留额一般为资本金的0 5 5 之间 可认为不会影响业务经营的稳定性 2 业务量 按西欧保险市场的资料 每一危险单位的自留额与年保费收入之间的比例保持在0 5 3 之间比较适宜 但也有高达10 的 某保险公司资本额3000万元 计划年度保费收入9000万元 自留额150万元 则自留额占年保费收入的1 67 符合市场情况 保险法的相关规定 许多国家的保险立法都明确规定资本与保费之间的比例关系 要求保险公司的资本和保费收入之间的最高比例是1 10 即用1元的资本可经营10元保费的业务 以保证保险公司的偿付能力 在实践中 分出公司除了要满足法定的偿付能力要求之外 还需要考虑其他的一些影响资本的因素 如股市的下跌 货币的贬值和业务的扩张等 这些都会造成资本的相对减少或不足 因此 分出公司的经营方针一般是1 2或l 3 即用1元的资本经营2元或3元的保费业务 案例 分出公司的资本额为3000万元 如计划年度保费收入为资本的2 5倍 即7500万元 按资本因素所确定的某种业务的自留额是100万元 为保费的1 333 是符合一般市场情况的 由于业务的发展 保费收入增加 自留额可以相应提高 但是 为了保持业务经营的稳定性 不能按保费增长的同样比例调整自留额 英国 法国和瑞士等国家的资料表明 保费每增长50 自留额一般可调高20 因此 在前例中 如保费增加50 计11250万元 自留额调高20 计120万元 为资本3000万元的4 仍保持在通常的幅度之内 注意事项 如果保费收入增加仅仅是因为保额增大 则自留额的比例不但不能提高 反而应该予以适当地降低 因为保险金额越大 风险的密集程度就越高 一旦保险事故发生 损失也必然大 如果保费收入增加仅仅是因为损失率的提高 那么自留额也只能降低而不能提高 如果保费收入增加仅仅是因为承保单位的增加 那么就有利于自留额的提高 因为承保单位的增加 就意味着风险的分散 可见 保费收入增加并不意味着都要提高自留额 而应根据影响保费收入的不同情况加以区别对待 3危险的损失概率 损失概率就是危险发生的可能性 如果某个危险单位发生损失的可能性较大 那么根据大数法则和概率论对同类危险所确定的费率对这个单个危险单位来说就显得偏低 这时分出公司就应该降低该危险单位的自留额 相反 对于损失率不大的危险单位则应该提高自留额 以增加保费收入和积累保险公司资产 4 保险费率 一般来说 保险公司提供的保障越大 即所承保的风险越大 费率也会越高 所以说费率的高低反映了风险的程度 单从费率和风险之间的关系来说 通常费率低的业务风险程度会小 而费率高的业务风险程度会大 这一点我们可以从所有统一的标准费率的规定中看出 在统一的标准费率得到严格执行 市场竞争十分有序 所有保险公司都十分自律的市场情况下 费率的高低是决定自留额的一个简单而又显而易见的因素 以人民人寿的 精心优选 和友邦保险的 护身符 进行比较发现 两者均属定期寿险产品 投保年龄均为18 55岁 精心优选最高保至75岁 护身符最高保至65岁 分别以30岁男性和女性 20年保障及缴费期 100万保额对两款保险产品的保费进行了测算 说明 精心优选将所有可投保人群按照体检结果分为6类 超优 优选 优标 标准 次优选 次标准 其中前4类为非吸烟 后2类为吸烟人群 各类人群保费不同 身体越健康 保费越低廉 5 保险金额 保险金额的大小取决于所保危险是否集中或责任是否有累积 若危险集中或责任累积的可能性较大 则其保险金额就大 如对航天飞机和人造卫星等巨额标的的保险 由于其价值很高 风险十分集中 保险金额很高 分出公司对于这类危险单位的自留额应视保额的变化来确定 保额增大时 自留额可以相应增大 当然也可以保持不变 例题 某类危险单位的保额一般均在400万元左右 分出公司的承保能力可以承保 每一危险单位的自留额确定为100万元 尚有300万元的责任需要安排分保 可供选择的再保险方式有成数分保 溢额分保和险位超赔分保 现分述如下 1 成数分保 自留25 自留额100万元 分出75 分保额为300万元 共计400万元 2 溢额分保 自留额为100万元 分保额为3线计300万元 共计400万元 3 险位超赔分保 按超过100万元以后的300万元分保 共计400万元 3 经营收益匡算分出公司在进行再保险规划时 对拟选用的分保方式要进行经营收益的匡算 通过比较权衡 来判定再保险规划的合理性 下面通过举例对经营收益匡算问题加以说明 某保险公司火险业务的基本情况如下 全年保费收入100万元 费用开支为保费的35 计35万元 赔款为保费的50 全年火险业务经营收益率为15 计15万元 单一危险单位自留额为保费的10 计10万元 所需承保能力为50万元 尚有余额40万元需办理分保 成数 溢额和险位超赔三种分保方式均可运用于单一危险单位的分保 现分别匡算如下 1 成数分保在成数分保方式下 分出公司对每一危险单位的承保能力为50万元 分出公司自留20 自留额为10万元 接受公司承担80 分保额为40万元 分保手续费比例为40 全年保费分配 分出公司100万 20 20万元接受公司100万 80 80万元全年收益分配 分出公司20万 保费 35万 费用 10万 赔款 32万 分保手续费 7万元接受公司80万 分保费 32万 分保手续费 40万 赔款 8万元 由于成数分保方式要将全部业务 包括保额在自留额以内的业务 按固定比例分给接受公司 并且按相同比例分配保费 分保费支出较多 分出公司收益较少 2 溢额分保在溢额分保方式下 每一危险单位的自留额为10万元 分保额为4线计40万元 分出公司对每一危险单位的承保能力为50万元 分保手续费为35 由于溢额分保可将单一保险金额在自留额10万元以内的业务全部自留 不必分出 只将超过自留额的业务部分分出 故自留的保费比成数分保相对增加 分保费支出相对减少 假定为60万元 分保手续费35 同时 摊回赔款也将减少 假定减少到32万元 分出公司的收益 100 60 35 18 21 为8万元接受公司的收益则减至7万元 分入公司的收益 60 32 21 7万元 3 险位超赔分保在险位超赔分保方式下 每一危险单位的自留额为10万元 接受公司责任限额为超过10万元以后的40万元 分保费占保费的20 计20万元 假定在50万元赔款中发生超额赔款10笔 共计15万元 即分出公司可获得摊回赔款15万元 在这种分保方式下 接受公司不支付分保手续费 经匡算 全年收益15万元 分出公司获得100 20 35 35 10万元接受公司获得5万元 20 15 5万元 以上三种分保方式经营收益匡算结果表明如果选用超赔分保 分出公司的收益较多 但是超赔分保不能用于业务交换 没有回头业务保费收入 而且费率每年都可能变动 有较大的波动性 如选用成数或溢额分保 虽收益较少一些 却可以进行业务交换 获得回头业务保费收入和盈利机会 且有利于建立保险公司之间长期稳定的业务合同关系 所以 分出公司应该根据其经营方针和具体业务 权衡利弊 作出选择 6 3各险种再保险规划 6 3 1火险业务再保险规划1 火险风险识别火险是国际再保险市场上的一个习惯称谓 通常包括工业火险 农业火险以及其他非工业的简单火险 不同类别的火险业务 其风险结构存在着非常显著的差异 从被保险财产的类型 到财产占用性质 到建筑物结构 到防火设施 再到再保险金额 都千差万别 此外 火险的利润损失险和累积风险也是风险识别的两个重要方面 因此 或现在保险多采用溢额再保险的方式 6 3各险种再保险规划 6 3 1火险业务再保险规划2 火险分保自留额的确定火险保险再保险自留额和再保险额规定 大体上可分为两种情况 1 按保险金额和风险分类等级规定单一危险单位一般按其风险性质或程度分为若干类等级 按其分类等级和保险金额规定自留额和再保险额 例子 见下页 如规定一类危险单位的自留额为10万元 再保险额为自留额的4倍即40万元 最高承保能力为50万元 二类风险单位的自留额为一类风险单位自留额的60 即6万元 再保险额为自留额的4倍即24万 最高承保能力为30万元 三类风险单位的自留额为一类风险单位自留额的30 即3万元 再保险额为自留额的4倍即12万元 最高承保能力为15万元 6 3各险种再保险规划 6 3 1火险业务再保险规划2 火险分保自留额的确定火险保险再保险自留额和再保险额规定 大体上可分为两种情况 1 按保险金额和风险分类等级规定 2 按最大可能损失规定由于承保的大工业和商业单位的火险标的可能分布在若干地点 即使在同一地点 也可能划分为若干危险单位 并且保险金额很大 但这种标的一般不会再同一事故中遭受全部损失 因而分出公司对一个风险单位采用估计的最大可能损失而不是按保险金额作为自留额和再保险额的基础 如有一工厂保额为1000万元 估计最大可能损失为保额的10 计为100万元 则分别按保险金额和最大可能损失这两种不同的基础所规定的自留额和安排再保险时的情况如表6 5和6 6所示 按保险金额安排 按最大可能损失安排 需要说明的是 这种最大可能损失办法的采用 仅仅同分出公司和接受公司之间的责任分配有关 而不影响对保户所承担的责任 即分出公司仍按保额和实际发生的损失负责赔款 接受公司也应按实际赔款摊付损失 如发生的实际损失为300万元 而不是所估计的100万元 则分出公司对保户要承担300万元 其中 分出公司承担60万元 接受公司摊付240万元 采用这种方法 分出公司在这笔业务中所占的责任成分由2 增加为20 所承担的风险也相应增加了 如果对最大可能损失估计误差较大并发生较大损失 则有可能出现超出合同限额赔款增加双方责任呢的情况 因此 为防止分出公司对风险所造成的损失估计过低 在实际业务中 对最大可能损失的估计是有适当规定的 对接收人所承担的责任也有所限制 也有一些以最大可能损失估计为根据计算限额的合同规定 当估计偏差太大时 分出人对超过部分要分摊一定百分比 3火险再保险的经营收益匡算 一 单一危险单位的责任某公司制定的火险再保险规划 组成第一溢额 第二溢额两个溢额合同 此外还有一个预约分保合同 承保能力400万元 分配如下 自留额20万第一溢额 8线 160万第二溢额 6线 120万预约分保 5线 100万总承保能力400 20万 180万 300万 400万 预约分保 二 一次事故中的积累责任 针对一次巨大火灾或其他灾害事故造成的一系列损失后果 由于涉及到若干危险单位 产生了积累责任 可以采用事故超赔方式给予保障 这里 我们确定分出公司自负责任额为溢额分保自留额的两倍计40万元 最高分保责任额为400万元 可规划安排三层事故超赔分保合同如下 第一层超过40万元以后的60万元第二层超过100万元以后的100万元第三层超过200万元以后的200万元 40万 100万 200万 400万 如果发生一次大火 延烧及甲 乙 丙三个危险单位发生部分损失按单一危险单位责任分保安排 它们的保额 损失 分保和赔款分摊情况计算如下 甲危险单位 保额1500000损失750000项目保险金额百分率赔款自留额20000013 33 99975第一溢额130000086 67 650025共计1500000100 750000 乙危险单位 保额3000000损失200000项目保险金额百分率赔款自留额2000006 66 133200第一溢额160000053 34 1066800第二溢额120000040 800000共计3000000100 2000000 丙危险单位 保额5000000损失4500000项目保险金额百分率赔款自留额2000004 180000第一溢额160000032 1440000第二溢额120000020 1080000预约分保100000020 900000临时分保100000020 900000共计5000000100 4500000 对于上述三个危险单位 分出公司在溢额合同自留额项下累积赔款为99975 13320 180000 413175元 超过了分出公司中第一层自负责任额400000元 按照一次事故的积累责任分保安排 在事故超赔分保合同项下 第一层接受公司应摊付超过的13175元赔款 在这次火灾事故中 三个危险单位累计赔款为7250000元 分摊到各分保项目中分保双方责任分摊情况如下 第一溢额合同315682543 55 第二溢额合同188000025 93 预约分保合同90000012 41 临时分保合同90000012 41 第一层超赔合同131740 18 分出公司自负责任4000005 52 赔款总额7250000100 责任险业务再保险规划 责任险的种类很多 有公众责任险 雇主责任险 产品责任险和职业责任险等 这些责任保险的保险责任范围包括三个方面 即人身伤亡 物质损失以及经济损失 责任险的特点 是在一次事故中可能涉及多方面的责任 比如工厂发生爆炸事故 可能造成本厂工作人员以及公众的人身伤害以及财产损失 对此可疑通过雇主责任险和公众责任险予以赔付 对于责任险可以安排综合的事故超赔分保 而按不同种类责任险分别规定自留额和赔偿限额 也可以视业务险的具体情况 按照责任险的不同种类 分别采用比例分保或超赔分保方式安排再保险 还可以安排赔付率超赔分保 所以 责任险的再保险规划可以包括以下两部分 一 一次事故中的责任 自留额一般是保费的0 5 3 之间 如果全面保费200万 以2 5 计算 自留额为5万元 确定再保险额度的依据 是保单中规定的赔偿限额 这在保单中一般是分别列明的 如在一次事故中确定人身伤亡和财产损失的赔偿限额分别为30万元和20万元 或者不分项目以50万元作为每次事故的综合赔偿限制 据此可安排成数分保或事故常陪分保如下 一 一次事故中的责任 以公共责任险为例 自留额一般是在保费的0 5 3 之间 如全年保费2