差旅费报销管理办法.doc

山西方盛液压机电设备有限公司文件山西方盛（2010）财字02号 签发：郭铁虎差旅费报销管理办法 为进一步完善公司差旅费报销管理制度，本着节约公司差旅费用支出，同时又保证差旅者的个人利益及高的工作效率，特制订公司差旅费报销管理办法如下：1、本办法适用于公司正式工作人员，临时雇用人员按公司经理及领导批示进行报销。2、公司工作人员外出洽谈业务、安装或调试设备、售后服务、参加会议等发生的差旅费用均按本管理办法执行。原则上差旅者在外的一切费用开支均需有正式报销凭据方可报销，否则费用自行承担。3、出差人员请款办理规定：（1）出差人员在公司时,请款手续必须由本人办理。填写请款单时要将请款用途、金额填写清楚，经部门（车间）领导签字、公司（生产制造部）领导审批，并在批示金额栏中批注准请金额后，方可到财务办理请款。（2）、出差人员不在公司时，由出差人员部门（车间）指定人员办理请款手续。请款单填写要求：请款人栏内必须写用款人，领款人栏内由代办人签字并注“代”。财务将所请款额记入请款人个人往来账。（3）、部门（车间）负责人要根据出差的工作内容估算出差费用，并对请款金额进行合理控制。4、差旅费报销要求及差旅费报销、审批程序：（1）、要求出差人员返回公司后，在七日之内，必须由本人填写报销单，报销本人的差旅费。否则财务部门将从差旅者当月工资中扣除其借款。（2）、差旅费报销、审批程序：a出差人员必须将出差起止地点、时间、车费、住宿费及其它各项费用填写清楚并将原始票具附在旅差费报销单后。经部门（车间）领导签字，公司（生产制造部）领导审批后方可到财务部报销。b财务部必须严格审核出差人员填写的内容和原始票具，将夜间乘车补助、途中补助、住宿补助核算后填入报销单，根据本办法的规定给予报销。（3）、超标的出差费用，出差人员要先经部门（车间）领导签字，公司（生产制造部）领导审批同意后，方可填入报销单进行报销。5、住宿费用开支办法： （1）、住宿费用的报销标准按附表规定的标准限额内实报实销。超支部分由本人自付。（2）、公司派出的所有工程施工人员、调试服务人员在外工作期超过7天的采取住宿承包制，即每天每人补助30元，今后不再报销。未超过7个工作日的仍按本办法执行。业主负责住宿的不享受住宿补助。（3）、遇到住宿费用超过附表的标准限额时，必须经主管经理级领导批准后方可报销。6、市内交通费开支办法： （1）、工作人员出差期间其公交车费凭票据实报实销。 （2）、乘坐公司车辆外出的工作人员不报销市内交通费。 （3）、工作人员出差期间乘坐出租车的必须经主管经理签字批准后凭票据实报实销。7、火车交通费开支办法： (1)、出差乘坐火车从晚8时至次日晨7时之间在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的按附表规定的标准要求可购买卧铺车票。 （2）、乘坐火车符合购硬卧车票规定，但本人未购硬卧车票的，其节省的硬卧票费按下列比例补助给个人：慢车或直快列车： 补助卧铺票的50%特快列车： 补助卧铺票的40%空调列车或直达旅游列车： 补助卧铺票的30% （3）、乘坐火车符合购软卧车票规定，但本人未购软、硬卧票的，其节省的卧铺票费按第（2）条执行（即按硬卧车票补助）。够了硬卧票的不补助软、硬卧票的差价。8、汽车、轮船费开支办法：工作人员外出乘坐长途汽车、轮船的凭乘车（船）票据实报实销。9、伙食补助费补助办法： （1）、工作人员的出差伙食补助费，不分途中和住勤每人每天补助标准为： 20元/天，仅是中午在外就餐的每人每天补助标准为：8元/天。（2）、公出的工作人员在当地单位管三餐时按5元/天发放副食补助。（3）、天数计算以中午12点为界，出发12点以后按半天计，返回12点以前按半天计，12点以后按一天计。（4）、工作人员公出连续乘车超过12小时，除按（1）条发放伙食补助外，再按10元/12小时加途中补助。（5）、团队出差工作人员的伙食费管理：公司派几名工作人员出差时，如果业务单位不负责伙食时，由领队人员负责伙食费管理，出差工作人员先将伙食费预付给领队，工作完成或中途离开时，由领队负责将伙食费结清。出差工作人员回公司后，各自报销差旅费。10、本办法自2010年11月1日起执行。11、本办法由财务部门负责解释。出差工作人员住宿费、交通费标准（附表）项目火车轮船飞机其它交通费住 宿 标 准一般标准特区县级