自考金融学导论复习提纲第八章.doc

第八章 中央银行（一）中央银行制度的形成与类型 1、识记：（1）中央银行形成的两种方式；一种由一般的商业银行演变而成，如英格兰银行；二是在政府的主导下直接为担负中央银行职能而设立一家银行，如美国的联邦储备体系。（2）单一式中央银行制度的概念；指国家建立单独的中央银行机构，有其全面行使中央银行职能的中央银行制度。又分为一元中央银行和二元中央银行。（3）复合式中央银行制度的概念：指国家不单独设立专门的中央银行机构来执行中央银行职能，而是由一家集中央银行与商业银行职能于一身的国家大银行兼行中央银行职能的制度。例：前苏联，我国1983年前。（4）准中央银行制度的概念；指国家不设通常意义上的中央银行，而是设立类似于中央银行的金融管理机构来执行部分中央银行职能，并授权若干商业银行执行部分中央银行职能的制度。例：新加坡、马尔代夫、沙特、阿联酋。（5）跨国中央银行制度的概念：指若干国家联合组建一家中央银行，由该家中央银行在其成员国范围内行使全部或部分中央银行职能的制度。例：西非货币联盟，中非货币联盟。2领会：中央银行制度形成的过程。 最早可追溯到1656年成立的瑞典银行。最早全面发挥中央银行各项职能的是1694年成立的英格兰银行，之后，法国、德国、美国相继成立中央银行。一战后，布鲁塞尔会议掀起了创建中央银行的高潮，二战后，中央银行发展只要内容表现在：一是欧美国家央行以国有化为主要内容改组和加强，二是亚非拉等新独立国家普遍设立央行。（二）中央银行的性质与职能1、识记：中央银行的性质：是既为商业银行等一般金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定与执行货币政策、监督与管理金融业、规范与维护金融秩序、调控金融与经济运行的宏观管理部门。2领会：中央银行的职能：1）中央银行是货币发行的银行 一是央行垄断货币发行权，二是央行作为货币政策的最高决策机构，在决定一国货币供给量方面具有重要作用2）是银行的银行 一是集中存款准备金，二是组织全国清算，三是最后的贷款人3）是政府的银行 一是代理国库，二是代理政府债券发行 三是对国家给予信贷支持，四是制定和执行货币政策，五是为国家持有和管理包括外汇、黄金和其他形式资产的国际储备，六是对金融业实施监督管理。（三） 中央银行的资产负债业务：负债业务主要有：存款业务、货币发行业务、其他负债业务、资本业务。资产业务主要有：贷款和再贴现、证券买卖、黄金外汇储备业务等。1识记：（1）货币发行的含义；具有双重含义：一是指货币从中央银行的发行库通过各商业银行的业务库流向社会，二是指货币从中央银行流出的数量大于回笼的数量。（2）中央银行其他负债业务的内容；发行中央银行债券、对外负债和资本业务。（3）资本业务的内容；实际上就是筹集、维持和补充自有资本的业务。主要途径有政府出资、地方政府或国有机构出资、私人银行或部门出资。（4）证券买卖业务的概念；一般是通过公开市场操作进行，目的是调节和控制货币供给量，进而调节宏观经济。主要是政府公债、国库券及其他流动性强的有价证券。（5）黄金外汇储备业务的目的。 为了稳定币值和调节国际收支。2领会：（1）存款业务的内容；准备金存款是最主要的一项，还有政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构存款、特种存款（2）货币发行的原则与准备制度；货币发行原则：1）垄断发行原则2）信用保证原则3）弹性发行原则。央行以一种或几种形式的资产作为发行货币的准备，就是货币发行的准备制度，准备制度类型主要有现金准备和保证准备，现金准备以黄金、外汇资产作为准备，保证准备以短期商业票据、财政短期国库券、政府公债作为准备。（3）人民币的发行过程；当商业银行基层行现金不足以支付时，可到当地中国人民银行在其存款账户余额内提取现金，于是人民币从发行可转移到商业银行基层行处的业务库，意味着该部分人民币进入流通领域。当商业银行基层行处收入的现金超过其业务库存限额时，超过部分应自动送交中国人民银行，该部分人民币进入发行可，意味着推出流通领域。（4）贷款：主要包括：对商业银行等货币金融机构的放款、对非货币金融机构的放款、对政府的放款以及其他放款。再贴现业务的内容：实际上相当于中央银行以商业银行持有的各种商业票据作为抵押物，对商业银行发放的一种抵押贷款。 3应用：从中央银行的资产负债表看中央银行的资产与负债业务情况：格式主要参照IMF的口径和格式，资产方主要项目是国外资产、对金融机构债权、对政府债权三项；负债方主要是流通中的货币、对金融机构负债、政府存款及其他存款、自由资本等四项。（四） 中央银行的支付清算业务与其他业务 1、识记：（1）中央银行支付清算业务的概念；指央行通过一定的方式和途径，是金融机构之间的债权债务清偿和资金转移能够顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。（2）中央银行代理国库的作用；确保国家预算资金的及时收付、准确核算及库款安全、有利于国家财政灵活调度资金、实现财政收支平衡，沟通财政和金融之间的联系，促进财政政策和货币政策之间的协调。（3）中央银行会计业务的概念；指中央银行对其行使职能，办理各项业务、进行金融宏观调控等活动所引起的资金变化与运动的过程和结果进行核算、反映与监督的过程。（4）中央银行调查统计业务的概念：中央银行按照规定的统计制度，依据一定的统计原理，运用科学的统计方法，对金融活动现象的数量特征进行收集、整理与分析，从而为经济和金融决策提供依据及政策建议的过程。是国民经济统计核算体系的重要组成部分，是国家宏观经济管理的重要工具。2领会：（1）中央银行的支付清算业务的内容；五个方面：1）组织票据交换清算2）为私营清算机构提供差额清算服务3）办理异地跨行清算4）提供证券和金融衍生工具交易清算服务5）提供跨国支付服务。（2）中国人民银行经理国库业务的内容；1）准确、及时地收纳国家各项预算收入2）为各级财政机关开立账户，审查并办理同级财政库款的支拨3）对各级财政库款和预算收入进行会计财务核算，正确反映财政收支执行情况4）协助财政征收机关组织预算收入及时缴库，按国家财政制度规定办理库款退付5）组织、管理和指导下级国库与国库经收处的工作6）办理国家交办的与国库有关的其他工作，如代理国家进行国库券的发行和兑付等。（3）中国人民银行的会计业务的内容；1）正确组织会计核算，真实、客观、完整、及时地记录和反映金融活动所产生的资金变化情况2）加强服务与监督，通过办理资金收付与划拨清算，服务和监督金融机构3）加强财务管理，通过正确核算成本，对银行内部资金和运营进行有效的管理4）加强会计检查与分析，5）定期编制中央银行会计报表，以综合反映中央银行的各项业务。（4）中国人民银行金融统计业务的内容：1）对货币供给量的统计2）信贷收支统计3）现金收支统计4）对外金融统计5）金融市场统计6）现金流量统计（五） 中央银行的货币政策目标 1、识记：（1）货币政策的概念；指中央银行为实现其宏观经济目标所采取的调节货币、信用和利率等变量的方针和措施的总和。通常包括三个内容：货币政策的目标、货币政策工具以及货币政策传导及效果等。（2）货币政策四大最终目标的概念：1）稳定物价2）充分就业3）经济增长4）国际收支平衡2领会：（1）货币政策的目标体系；由最终目标、中介指标和操作指标三个层次组成的有机体系（2）货币政策四大最终目标之间的矛盾。1）经济增长、充分就业与物价稳定的矛盾。2）物价稳定与国际收支平衡之间的矛盾3）经济增长、充分就业与国际收支平衡的矛盾。3.应用：货币政策的中介指标的选择：概念是指中央银行为了实现其货币政策的最终目标而设置的可供观察和调整的指标。其确定取决于它是否具备可观测性、可控性以及货币政策最终目标的相关性。各国央行选择的中介指标不尽相同，但通常包括：1）利率2）货币供给量3）基础货币（六） 中央银行的货币政策工具及其操作 1、识记：（1）三大一般性货币政策工具的含义；一般性货币政策工具指对货币供