小企业简易报表(自动生成).xls

报报表表自自动动生生成成编编制制说说明明 具体修正办法见下面说明 录入速度和生成速度是同步的 数据录入完成的同时 资 产负债表 损益表 现金流量表即已生成 报表的平衡问题在公式设置已考虑好 无须 担心 使用时只需将白色空格内的数据删除即可 一 编制原理 本表输入凭证及各表的期初数并补充若干表外数据 见 表外数据录入 工作表 后 自动生成资产负债表 损益表 现金流量表 自自动动生生成成现现金金流流量量表表 二 注意事项 1 完全按照凭证进行录入 借贷方必填 否则审核提示不平 2 表中带颜色区域无须填写及修改公式 3 此表仅适合于小企业 科目不是太全 可根据自己需要进行添加 完 会计期间 2010 1 12010 1 31自动审核 日日期期凭凭证证号号摘摘要要 科科目目 代代码码 科科目目名名称称借借方方金金额额贷贷方方金金额额 分 录 凭证 科目代 码 2010 1 11现金存银行1002银行存款2 000 001001 1现金存银行1001现金2 000 001002 1009 1131 1133 1151 1201 1211 1221 1231 1243 1301 1501 1502 1603 1701 1901 2101 2121 2131 2151 2153 2171 2176 2181 2191 2301 2321 3101 3111 3121 3131 3141 4101 4105 4107 5101 5102 5201 5203 5301 5401 5402 5405 5501 5502 5503 5601 5701 5801 科目名称 现金 银行存款 其他货币资金 应收账款 其他应收款 预付账款 物资采购 原材料 包装物 低值易耗品 库存商品 待摊费用 固定资产 累计折旧 在建工程 固定资产清理 长期待摊费用 短期借款 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 长期借款 长期应付款 实收资本 或股本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 劳务成本 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 以前年度损益调整 科科目目余余额额表表 编制单位 年 月单位 元 科科目目 代代码码 科科目目名名称称 借借 贷贷 月月初初借借方方 余余额额 月月初初贷贷方方 余余额额 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 借借 贷贷 月月末末借借方方 余余额额 月月末末贷贷方方 余余额额 1001现金借 2 000 00 借 2 000 00 1002银行存款借2 000 00 借2 000 00 1009其他货币资金借 借 1131应收账款借 借 1133其他应收款借 借 1151预付账款借 借 1201物资采购借 借 1211原材料借 借 1221包装物借 借 1231低值易耗品借 借 1243库存商品借 借 1301待摊费用借 借 1501固定资产借 借 1502累计折旧贷 贷 1603在建工程借 借 1701固定资产清理借 借 1901长期待摊费用借 借 2101短期借款贷 贷 2121应付账款贷 贷 2131预收账款贷 贷 2151应付工资贷 贷 2153应付福利费贷 贷 2171应交税金贷 贷 2176其他应交款贷 贷 2181其他应付款贷 贷 2191预提费用贷 贷 2301长期借款贷 贷 2321长期应付款贷 贷 3101实收资本 或股本 贷 贷 3111资本公积贷 贷 3121盈余公积贷 贷 3131本年利润借 借 3141利润分配贷 贷 4101生产成本借 借 4105制造费用借 借 4107劳务成本借 借 5101主营业务收入贷 贷 5102其他业务收入贷 贷 5201投资收益贷 贷 5203补贴收入贷 贷 5301营业外收入贷 贷 5401主营业务成本借 借 5402主营业务税金及附加借 借 5405其他业务支出借 借 5501营业费用借 借 5502管理费用借 借 5503财务费用借 借 5601营业外支出借 借 5701所得税借 借 5801以前年度损益调整借 借 总计 2 000 002 000 00 试算平衡结果平衡平衡平衡 资资 产产 负负 债债 表表 会企01表 编制单位 年月日单位 元 资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数 流动资产 流动负债 货币资金10 00 短期借款680 00 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付帐款700 00 应收股利4 预收帐款710 00 应收利息5 应付工资720 00 应收帐款60 00 应付福利费730 00 其他应收款70 00 应付股利74 预付帐款8 应交税金750 00 应收补贴款9 其他应交款800 00 存货10 其他应付款810 00 待摊费用11 预提费用820 00 一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流动资产合计31 流动负债合计1000 000 00 长期投资 长期负债 长期股权投资32 长期借款101 长期债权投资34 应付债券102 长期投资合计38 长期应付款103 固定资产 专项应付款106 固定资产原价390 00 其他长期负债108 减 累计折旧400 00 长期负债合计110 固定资产净值41 递延税项 减 固定资产减值准备42 递延税项贷项111 固定资产净额43 负债总计114 工程物资44少数股东权益 在建工程450 00 固定资产清理46 所有者权益 或股东权益 固定资产合计50 实收资本 或股本 1150 00 无形资产及其他资产 减 已归还投资116 无形资产51 实收资本 或股本 净额117 长期待摊费用52 资本公积1180 00 其他长期资产53 盈余公积1190 00 无形资产及其他资产合计60 其中 法定公益金120 递延税项 未分配利润121 0 00 递延税款借项61所有者权益 或股东权益 合计122 资产总计67 负债和所有者权益 或股东权益 总计135 利利润润及及利利润润分分配配表表 会企02表 编制单位 年月日 单位 元 项 目行次本年累计数上年同期数 一 主营业务收入1 减 主营业务成本2 主营业务税金及附加3 二 主营业务利润 亏损以 号填列 4 加 其他业务利润 亏损以 号填列 5 减 营业费用 6 管理费用7 财务费用8 三 营业利润 亏损以 号填列 9 加 投资收益 损失以 号填列 10 补贴收入11 营业外收入12 减 营业外支出 13 四 利润总额 亏损以 号填列 14 减 所得税15 少数股东权益16 五 净利润 亏损以 号填列 17 加 年初未分配利润18 其他转入19 六 可供分配的利润20 减 提取法定盈余公积21 提取法定公益金22 提取职工奖励及福利基金23 提取储备基金24 提取企业发展基金25 利润归还投资26 七 可供投资者分配的利润27 减 应付优先股股利28 提取任意盈余公积29 应付普通股股利30 转作资本 或股本 的普通股股利31 八 未分配利润32 补充资料 项 目行次本年累计数上年同期数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益1 2 自然灾害发生的损失2 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额3 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额4 5 债务重组损失5 6 其他6 重重要要提提醒醒 粉粉红红色色阴阴影影部部分分已已设设置置为为公公式式 数数据据自自动动计计算算产产生生 务务请请不不要要填填入入任任 何何数数据据以以免免出出错错 只只需需在在 金金额额 栏栏白白色色空空格格内内录录入入数数据据 一一 编编制制现现金金流流量量表表所所需需数数据据录录入入 序号项 目金 额 1应收票据贴现利息支出 2支付给职工的工资 支付给职工的四金 支付给职工的其他福利费 合 计 税率税率说明 3销项税额 须根据实际税率修改 进项税额 须根据实际税率修改 应交增值税 其他各项税 所得税 须根据实际税率修改 管理费用中列支的税金 在其他业务支出中列支的税金 实际应缴纳各项税金合计 4分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 利息支出 不包括应收票据贴现利息支出 不抵减利息收入 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 5计提坏账准备的比率可根据实际计提比率修改 计提的坏账准备 6 无形资产摊销 7长期待摊费用摊销 8固定资产报废损失 9收到投资分红或利润 10处置固定资产收回的现金净额 处置无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计 11收到的其他与投资活动有关的现金 12支付的其他与投资活动有关的现金 二二 编编制制财财务务分分析析表表所所需需数数据据录录入入 序号项 目金 额 1待摊费用摊销 现现 金金 流流 量量 表表 会企03表 编制单位 年度 单位 元 项 目行次金 额补 充 资 料行次金 额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 1 将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 销售商品 提供劳务收到的现金1 净利润57 收到的税费返还3 加 计提的资产减值准备58 收到的其他与经营活动有关的现金8 固定资产折旧59 现现金金流流入入小小计计9 无形资产摊销60 购买商品 接受劳务支付的现金10 长期待摊费用摊销61 支付给职工以及为职工支付的现金12 待摊费用减少 减 增加 64 支付的各项税费13 预提费用增加 减 减少 65 支付的其他与经营活动有关的现金18 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 现现金金流流出出小小计计20 固定资产报废损失67 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21 财务费用68 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 投资损失 减 收益 69 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项 减 借项 70 取得投资收益所收到的现金23 存货的减少 减 增加 71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 经营性应收项目的减少 减 增加 72 收到的其他与投资活动有关的现金28 经营性应付项目的增加 减 减少 73 现现金金流流入入小小计计29 其他74 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金30 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75 投资所支付的现金31 支付的其他与投资活动有关的现金35 现现金金流流出出小小计计36 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额37 2 不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40 融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43 现现金金流流入入小小计计44 偿还债务所支付的现金45 分配股利