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金蝶K3财务操作流程K3中间层 帐套管理 一、新建帐套 操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理新建按钮（白纸按钮） 注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改 二、设置参数和启用帐套 操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理设置按钮 注意点： 公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改（包括总账启用期间） 易引发的错误：如果帐套未启用就使用，系统会报错数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用 三、备份与恢复 1、 备份 操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理备份按钮 注意点：a、备份路径的选择（建议可建立容易识别的路径） b、 备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份 c、 备份文件不能直接打开使用 解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机） 2、 恢复 解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。 操作流程：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理恢复按钮 注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复 四、用户管理（即可在中间层处理，亦可在客户端处理） 操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮 （客户端）K3主控台进入相应帐套系统设置用户管理 1、 用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别 2、 新建用户 操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮用 户菜单新建用户 (客户端）K3主控台进入相应帐套系统设置用户管理用户按钮 用户菜单新建用户 注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名 b、注意系统管理员的新增（即用户组的选择） 3、 用户授权 操作流程：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮用 户菜单权限 （客户端）K3主控台进入相应帐套系统设置用户管理用户按钮 用户菜单权限 注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统 工具报表权限控制里给与授权。 b、系统管理员身份的人不需要进行授权 c、具体权限的划分“高级”中处理 4、 查看软件版本及版本号 中间层与客户端均可应用，“帮助”菜单下的“关于” 5、 查看系统使用状况 启动中间层系统系统使用状况，查看加密狗信息。 K3客户端 基础资料（系统框架设置） 1、引入科目 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-科目文件从摸板引入科目 注意点：一套帐一套会计科目 *2、币别 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-币别-新增 注意点：a、一般不对记帐本位币进行修改 b、若币别已有业务发生则不能删除 3、凭证字 解释：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-凭证字-新增 注意点：若凭证字已有业务发生则不能删除 *4、计量单位 A、计量单位组 解释：对具体的计量单位进行分类 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-计量单位-新增 B、计量单位 操作流程：选中相应的计量单位组右边单击鼠标（右键）-新增计量单位 注意点：a、代码、名称不能重复 b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位 在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同 ，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。 *5、结算方式 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-结算方式-新增 备注：结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证 6、核算项目 核算项目的定义及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用； 核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量； *A、核算项目类 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-核算项目管理-新增 B、核算项目 操作流程：选择核算项目类-右边单击鼠标（右键）-新增核算项目 注意点： a、带颜色字段是必录项 b、带有.的项目不能直接输入，通过F7选择或增加 c、核算项目代码分级通过“.”实现 d、若核算项目已有业务发生即不可删除 易引发的错误：不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发 生时将不列入选择项进行选择 7、会计科目的新增和修改 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-科目-新增和属性（即修改）系统关联的注意点： * a 、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择往来业务核算（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择启用往来业务核销 ？启用了往来应收模块，并在应收中作帐，则在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息 应收帐款科目下挂客户、职员、物料时 b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择数量金额辅助核算 如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响？ c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择现金等价物（货币资金科 目及短期投资类科目） * 操作注意点： a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项目核算） b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别 c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别 d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用 总帐系统（核心基础系统） 一、系统参数 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置总帐系统-系统参数 备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。 注意点：需结合各单位业务情况进行选择，注意每个选项的实际使用情况。 二、初始余额录入 操作流程：K3主控台进入相应帐套系统设置初始化总账初始数据录入 业务注意点： 1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。 2、如果是年中启用（非1月份），需要准备每个科目的期初余额、本年累计借方发生、本年累 计贷方发生、损益类科目实际发生 3、系统初始化可与日常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化 操作注意点： 1、白颜色录入：直接录入 2、黄颜色录入：（1）汇总下级科目自动汇总 （2）根据核算项目录入打“”处录入具体内容 3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键-选择相关外币进行录入 4、损益类科目数据录入：如果年初启用（1月份），则不录入数据 如果是年中启用（非1月份） 累计借方 累计贷方 期初余额 损益实际发生额 帐结 表结 或 6、 试算平衡：如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡 7、 注意各系统初始数据传递问题: 应收、应付可与总账数据互为传递 固定资产系统可传递数据至总账系统 物流系统可传递数据至总账系统 7、结束初始化：初始余额录入-文件-结束初始化 系统反初始化（取消结束标志） 初始余额录入-文件取消结束标志 a、系统管理员的身份 b、在凭证未过帐的情况下 三、总帐日常处理 1、 新增凭证 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证录入 注意点：基础资料内容的查询-F7 .复制上一条摘要 /复制第一条摘要 Ctrl+F7-借贷调平键 空格键-调整借贷方向（英文状态下） 红字金额先输数字，再输“负号” 查看-选项-代码自动提示窗口等 2、 修改、删除凭证 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询 a、修改：需选中错误凭证点“修改”按钮 b、删除：（1）如果凭证未保存想删除，点还原 （2）如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除 3、 凭证审核 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询 a、单张审核：选中需审核的凭证-点击“审核”按钮-进入凭证后再点击“审核”按钮即可 b、成批审核：编辑菜单下“成批审核” 注意点： a、审核和制单人不能为同一人； b、审核以后的凭证不能直接修改和删除； c、原审核人员才可以取消审核（反审核）； 4、凭证过帐 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证过帐 注意点： A、过帐时，凭证不能过帐的原因： （1）初始化未完成（2）无过帐权限（3）凭证不是当期的（4）用户冲突 B、凭证错误后的修改方法：a未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。 b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。(反审核) c已审核、已过帐：（1）在查询中冲销错误凭证 学会计论坛（2）在查询中对错误凭证先进行反过 帐，后反审核，即可修改。 5、帐簿的查询 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择各类帐簿（如：总分 类帐） 注意点： （1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改 （2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询 （3）第一次使用多栏帐要手工设计 四、总帐期末处理 *1、期末调汇 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐期末调汇 注意点：所有凭证必须过帐 只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能 *2、自动转帐 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐自动转帐 注意点： A、转出科目可以非明细科目； B、转入科目一定是明细科目；可包含未过帐凭证 3、结转损益 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐结转损益 注意点：A、所有凭证必须过帐 B、系统参数中本年利润科目要进行选择 易引发的错误：若在系统参数中未选择“本年利润”科目，则报“未指定本年利润科目或科 目不存在，不能进行结转损益”的错误 4、期末结帐 操作流程：K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐期末结帐 注意点： 不能结帐的原因： （1）有未过帐的凭证（2）无权限（3）其他子系统未结帐（4）与其他用户冲突会计路上与你一起走过，分担你的风雨，感受你的喜乐。 八、套打 1、套打格式 凭证：*上海TR101记帐凭证 上海TR102收款凭证 纸张大小：自定义大小 上海TR103付款凭证 宽度：2800 上海TR104转帐凭证 长度：1400 单位：0.1mm 上海TW101外币记帐凭证 帐簿：上海TR201总分类帐（三栏式） 上海TR202试算平衡表（汇总式） 纸张大小：US standard fanfold 14.7. 上海TR211现金日记帐 （美国复写纸） 上海TR211银行日记帐 上海TR211明细帐 上海TR231多栏帐(7栏) 上海TR232多栏帐副页（12栏） 注：打印机的选择 建议用“针”式打印机，如：EPSON 1600K 等 2、套打的使用 凭证套打 操作流程：A、K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询工具套打 设置第一次需引入“摸板格式”选择对应套打格式去掉“打印第一层”的勾-调整偏移量（左减右加，上减下加）保存 B、K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询文件打印设置选纸张大小 C、K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询选中需进行套打的凭证点“凭证”按钮 “”使用套打方可进行预览和打印 注意点：A、凭证过滤时注意币别的选择，套打格式中注意外币格式与本位币格式的选择 B、若想对凭证进行分类套打，凭证过滤时注意凭证字的选择，套打格式中注意各种 分类格式的选择 帐簿套打 操作流程：A、K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿工具套打设置第一次需引入“摸板格式”选择对应套打格式去掉“打印第一层”的勾-调整偏移量（左减右加，上减下加）保存 B、K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择需套打的帐簿种类过滤条件文件打印设置选纸张大小 C、 K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择需套打的帐簿种类过滤条件文件“”使用套打方可进行预览和打印 注意点：A、在“明细分类帐”中进行日记帐的套打 B、多栏帐套打时，需“”使用套打和“”套打时预览副页 K3软件财务业务流程：1. 确保所有的系统都已在本期；2. 在总账模块中做转帐凭证（摊销费用、计提折旧、计提工资等）；3. 不属于物流系统的应付款，做其他应付单（如水电费、餐费、邮费等）（应付款管理其他应付单其他应付单新增）；4. 不属于物流系统的应收款，做其他应收单（应收款管理其他应收单其他应收单新增）；5. 生成销售发票，按出库单关联，输入销售单价，并审核发票，审核时如出现提示：出库单上的物料少于发票上的物料，则在审核画面中选择此发票相对应的全部出库单，再次审核，则会成功（销售管理结算销售发票录入）；6. 进行应付款付款核销（应付款管理结算应付款核销付款结算）；7. 进行应收款收款核销（应收款管理结算应收款核销到款结算）；8. 确保本期所有的单据已经审核（包括入库单、出库单等）；9. 检查有无非生产部门的领料单（仓存管理领料发货生产领料查询）；10. 检查有无无成本对象的领料单（仓存管理领料发货生产领料查询）；11. 检查有无漏输实作工时的本厂生产工序（车间管理工序汇报工序汇报查询）；12. 入库单及发票齐全，进行材料入库核算（存货核算入库核算外购入库核算）；13. 有入库单无发票，进行暂估入库处理（存货核算入库核算存货估价入帐打开入库单手工输入单价）；14. 进行其他入库核算（存货核算入库核算其他入库核算打开入库单手工输入单价）；15. 进行材料出库核算（存货核算出库核算材料出库核算）；16. 如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新（存货核算出库核算更新无单价单据）；17. 如仍无出库单价的，则手工输入单价（存货核算出库核算不确定单价单据维护）；18. 再次进行材料出库核算，直到核算正确为止（存货核算出库核算材料出库核算）；19. 引入各成本对象的生产总工时作为费用分配的标准（成本管理分配标准设置分配标准数据录入从生产管理系统引入）；20. 进行投入产量录入（成本管理产量录入投入产量录入从生产任务单引入）；21. 核对完工产量（“成本管理产量录入完工产量录入”与“仓存管理验收入库产品入库查询”核对数量）；学会计论坛22. 检查在产品产量；23. 核对材料费用（“成本管理费用录入材料费用录入”与“仓存管理报表分析收发业务汇总表（领料单）”核对）；24. 引入人工费用（成本管理费用录入人工费用录入从K3总账系统引入）；25. 引入折旧费用（成本管理费用录入折旧费用录入从K3总账系统引入）；26. 引入其他费用（成本管理费用录入其他费用录入从K3总账系统引入）；27. 进行成本计算（成本管理成本计算产品成本计算）；28. 核对成本（“成本管理成本计算成本计算单（汇总显示）”与“成本管理费用录入材料费用录入、人工费用录入、折旧费用录入、其他费用录入”核对）；29. 查询分析工具引出成本（存货核算查询分析工具查询分析工具引出已经扣除不计入成本的德国物料的产成品成本）；30. 引入产成品成本，并进行自制入库核算（存货核算入库核算自制入库核算先引入产成品成本再进行核算）；31. 进行产成品出库核算（存货核算出库核算产成品出库核算）；32. 生成各类凭证（材料入库、暂估入库、其他入库、领用材料、其他领用、盘赢盘亏、产品入库、销售出库、销售收入）（存货核算凭证管理生成凭证）；33. 将生成的凭证进行修改（存货核算凭证管理凭证查询）；34. 物流系统与总账系统对账（原材料、包装物、产成品）（存货核算期末处理期末关账对账）；35. 期末调汇（总账结账期末调汇）；36. 将本期所有凭证审核、过账（总账凭证处理凭证查询审核过账）；37. 结转本期损益（总账结账结转损益）；38. 将“结转本期损益”凭证审核、过账（总账凭证处理凭证查询审核过账）；39. 生成财务报表（报表（性质）报表外企损益表、外企资产负债表）；40. 各系统结帐（应收款系统、应付款系统、现金管理、存货核算、成本管理、总帐系统）。金蝶K3结帐流程请注意：在每月要结帐前，请先全面检查仓存系统中的单据有没有审核，以及数量为零等异常情况。方法是进入“单据序时簿”，以“入库业务”、“出库业务”分别筛选出未审核的单据、数量为0的单据，然后加以修改审核。对于已审核而有错误的单据，要先进行“反审核”，然后修改，再进行“审核”。 进入存货核算系统，按左列内容分别进入核算。 第一步：入库核算。 外购入库核算：并非一般意义上的外购入库单所生成的外购入库业务，而是指经由采购系统来的开出采购发票的那部分业务。原外购入库单生成的外购入库业务，在这里是“存货估价入帐”。根据目前天博现状，外购入库核算没有必要做，可略过这一步。直接进行“存货估价入帐”。 存货估价入帐：主要是检查一下在仓存系统中审核过的外购入库单有没有进入存货核算系统。注意在选择红蓝字时选择“全部”，才能选出全部单据。如果正常，可直接退出。 自制入库核算：可分别根据“产品入库实际成本”、“产品入库计划成本”、“盘盈”、“盘亏”进行过滤，进入主界面。请注意在菜单“工具”中选择“计划价更新无单价单据”，对没有单价的“暂估入库”、“其他入库”、“自制入库”、“委外加工入库”、“红字出库单”、“本期不确定单价单据”等进行处理，将所有无单价单据以计划价替代。方法是选中本期核算单据项目后，直接按“更新”，系统会提示有多少条单据被更新。 然后，在自制入库单据中按“核算”按纽。系统提示成功后，退出。 其他入库核算：类似于存货估价入帐。 委外加工入库核算（核算委外加工入库单的单价、金额）1.材料发出操作：委外加工发出录入 单据：委外加工出库单。加工单位：选择相应的供应商或其他；单位成本，加工项目，注：单据头与单据体都有发料仓库保存后审核2.加工完毕，产品收回操作：委外加工入库录入单据：委外加工入库单加工物料编码：选择加工完成后的物料编码。单位单位材料费（总的材料金额除以总的发出数量，相当于平均单价）加工单价，加工费学会计论坛保存后审核3.进行委外结算，即收到发票操作：采购管理-结算单据：购货发票，业务类型，按F7,选择委外加工入库，源单类型可以选择很象加工入库单。4.有相当的运输费用的也可以输入相应的费用发票。操作：采购管理-费用发票5.对等核销操作操作：委外加工管理-委外加工管理-委外加工入库核算-选择相应的委外加工入库点核销-输入本次的核销数量-核销成功6.钩稽操作：操作：委外加工管理-委外加工管理-委外加工入库核算-选择相应的委外加工入库点钩稽-使委外加工入库单，委外加工出库单，购货发票，费用发票进行钩