2011年财务中心工作总结及述职报告.doc

2011年财务中心工作总结及述职报告各位领导、同事们：大家好！时间过得越快，计划内、计划外的事情正常或无常地发生着，转眼又过了一年。2011年9-11月份休假，其他时间工作总结如下：一、 主要工作开展情况（一） 上市前期准备工作1、 报表审计：3.2-3.5配合审计人员对合并范围内企业进行资产盘点；3.7-3.28配合审计人员对合并范围内企业进行2010.9-2010.12审计工作。（二） 财务核算与管理1、 3月16日起，定期（每周一下午4：00）组织召开各单位财务负责人工作会议，会议要求各单位财务负责人对上周工作进行总结并做本周工作计划。会上转达、下发总部的有关会议精神、要求，沟通更顺畅、更及时。2、 5月份开始与上海双驰新任主办会计，用两个多月时间整理了厦门云戈、上海双驰2010年度、2011年度帐目及云戈营业终止后固定资产清理事宜，从而规范了该两个单位的帐务核算。3、 工程建设双驰研发大楼、双源西天尾新厂房、联盛下花厂房于2010年4月份起陆续开工，2011年已经支付相关工程款3547万元，本年度继续支付3146万，累计支付6693万 。金额单位：元双 驰双 源双 联永 联联 盛合 计 7,166,297 10,948,090 - - 13,347,238 31,461,626 4、 电子口岸额度跟踪表上平台5月4日起，各单位电子口岸额度跟踪表通过协同办公平台提供，便于随时掌握未收汇额度，为外汇融资提供信息。5、 规章制度制定、下发与宣贯1) 1月21日制定并下发“2011年度会计政策及会计科目释义”，并做了宣贯2) 1月26日下发“双驰企业总部费用（分摊）核算标准”3) 2月26日重新规范并下发“2011年度工资造发规定”，后续进行了修正4) 3月14日下发“关于对费用实施月度预算控制的通知”5) 3月25日正式下发“受托加工会计核算规范”6) 3月26日下发“品质成本会计核算规范”7) 8月10日下发“会计基础工作管理办法”8) 8月10日制定并下发“不良存货管理办法”（三） 薪酬发放2011年度实际发放薪酬11361万，比2010年度7700万元增支3661万。金额单位：元项 目双 驰双 源双 联永 联联 盛上海双驰河南中驰合 计工资(含房补)42,465,69932,344,65113,873,1611,952,25110,189,7773,650,4061,655,944106,131,889奖 金4,329,9131,788,950620,029594,82194,39248,6677,476,772合 计46,795,61234,133,60114,493,1912,547,07210,284,1693,699,0731,655,944113,608,661（四） 税务工作2、 1月10日，荔城区地方税务局批准双驰实业高新技术企业所得税优惠备案，2011.2.14取得批件。3、 应母公司更名，需要对公司房、地产证件进行同步变更，双驰财务于3月29日完成不动产更名免征营业税之税务证明。4、 新设企业一般纳人资格认定1) 4月29日，河南中驰一般纳税人资格暂认定获最终批准，并从5月1日起生效2) 6月9日，经上海市浦东新区国家税务局认定，上海双驰实业有限公司自6月1日起为一般纳税人资格。3) 12月份，苏州逸旅公司取得一般纳税人资格暂认定。4) 上海双驰莆田分公司、面C已完成新设企业税务登记工作，一般纳税人资格申请正进行中。5、 2010年度，母公司报废材料79万，税务局审批环节需按税法要求提供产品质量鉴定，经多方联系多次沟通，于2011年8月份取得鉴定报告。6、 12月份中旬，联盛财务完成跨区变更涉税事宜：包括注销清算及税务登记证变更。7、 2011年度共计缴纳税费1875万元，1-11月份免抵税额2605万元，合计税收贡献4480万元金额单位：元项 目双 驰双 源双 联永 联联 盛上海双驰河南中驰合 计1-11月免抵额12,801,97711,431,9151,812,90326,046,795上缴增值税658,338-1,390,855945,9016,4583,001,552所得税4,665,6093,050,658925,1928,641,459税费及附加3,937,0231,959,352638,256244,433307,74222,4019297,110,135小 计9,260,9695,010,0092,029,1111,169,6251,253,64322,4017,38718,753,146合 计22,062,94716,441,9243,842,0141,169,6251,253,64322,4017,38744,799,9418、 滞纳金及罚款本部门持之以恒要求及时、准确进行税收申报，并把不及时申报产生的滞纳金由个人承担作为财务工作的一惯要求。本年度由于新手初犯或人员旷职无从扣回而产生的156元滞纳金由单位承担。金额单位：元单位责任人单位承担金额双源王梅芳开具4月份上海双驰及双驰厂房租金在六月开具上交滞纳金 66 联盛戴风娇7月份增值税滞纳金 12 上海双驰邓龙珍补报年终奖金个税 78 总 计 156 （五） 授信、融资及其他银行工作1、 本年度新增银行授信额度7500万1) 2011.1.5厦门招商银行嘉禾支行签订SC、SL、SY、LS3000万授信协议、永联担保协议。2) 2011.4.20双驰集团获福建省中行批复集团授信限额6000万，其中永联2600万、双联1200万、联盛2200万；较2010年新增500万额度。3) 2011.7.22获省建行批复集团总授信1.2亿，其中双驰8500万、双源2500万、永联1000万；较2010年新增3000万额度。4) 2011年11月份，福州光大银行批复联盛1000万授信额度。2、 本年度已向银行申请但未获得授信1) 2月28日向莆田市工行提供双驰、双源、联盛、永联授信基础资料2) 5月16日向莆田市农行荔城支行提供联盛授信基础资料3) 7月27日向莆田民生银行提供双驰授信基础资料3、 11月30日接莆田建行通知：应建行内控需要，即日起停止办理信保融资业务。获息后第一时间即与银行沟通，申请出口商票融资由担保项改为免保项，于12月9日获省建行批准，进而扩大融资能力。4、 融资优惠1) 经与建行莆田分行沟通：自6月9日起，省建行批准双驰集团信保融资的融资利率优惠：在原上浮基础上下调10%，并免去手续费。2) 与中行国业部沟通外币融资综合费用优惠事宜：自6月10日起，开始实际优惠（永联信保融资综合成本年7.2%）5、 存款利息优惠4月26日与中行商谈沟通，双联、永联存放在中行帐户（不含保证金户）的活期存款，50万元之内按活期计息（年0.5%），超过部份按协定存款计息（年1.31%）。6、 永联外国客户汇至建行的外汇，落地后同名转至中行进行远期结售汇时，中行柜台经办人老有抵触，要求不能落地。而不落地转帐建行又必需收取高额手续费，12月份下旬经与中行沟通后，同意落地后再行同名转帐。7、 融资：本年度共计融资人民币28457万，偿还22440万，期末存量同比增加6017万。金额单位：元项 目双 驰双 源双 联永 联联 盛合 计期初流动资金贷款 50,000,000 18,000,000 68,000,000 出口信保融资 576,175 6,900,191 2,476,890 9,953,256 国内应收帐款保理 9,565,000 3,970,000 4,000,000 17,535,000 国外应收帐款保理 - - 其他 - 小 计 60,141,175 6,900,191 6,446,890 - 22,000,000 95,488,256 融入流动资金贷款 65,000,000 12,000,000 5,000,000 27,000,000 109,000,000 出口信保融资 14,685 46,236,455 7,270,305 19,718,768 73,240,212 国内应收帐款保理 24,047,700 1,516,000 26,270,403 3,916,022 55,750,125 国外应收帐款保理 16,801,977 29,777,814 46,579,790 其他 - 小 计 105,864,362 59,752,455 38,540,708 49,496,581 30,916,022 284,570,127 归还流动资金贷款 50,000,000 18,000,000 68,000,000 出口信保融资 590,860 51,779,182 9,067,937 14,427,234 75,865,213 国内应收帐款保理 21,165,000 19,240,857 4,000,000 44,405,857 国外应收帐款保理 13,911,387 22,219,385 36,130,772 其他 - 小 计 85,667,247 51,779,182 28,308,794 36,646,619 22,000,000 224,401,842 期末流动资金贷款 65,000,000 12,000,000 5,000,000 - 27,000,000 109,000,000 出口信保融资 - 1,357,464 679,257 5,291,534 - 7,328,255 国内应收帐款保理 12,447,700 1,516,000 10,999,546 - 3,916,022 28,879,268 国外应收帐款保理 2,890,590 - - 7,558,428 - 10,449,018 其他 - - - - - - 小 计 80,338,290 14,873,464 16,678,803 12,849,962 30,916,022 155,656,541 8、 已实现单向、双向（NDF）远期结售汇收益432万元金额单位：元双 驰双 源双 联永 联联 盛合 计 2,544,496 1,102,791 670,571 - 4,317,858 （六） 其他事项1、 信保工作 2011年度双驰、双源、双联共计取得保费补贴收入35万元，利息补贴收入12万元。项 目双 驰双 源双 联永 联联 盛合 计全年保费支付 228,047 477,446 70,349 221,911 997,753 已取得保费补贴收入 76,291 218,989 11,011 39,340 345,631 已取得利息补贴收入 12,032 89,183 18,530 119,746 2、 财务课长林银芳自3月1日从双源调往双联接替前任课长之工作，工作认真细致，尽其所能把好财务审核关，先后对双联临时工及内部员工工资算法、双联伙食费借充及补贴、仓库材料被借用长时间未归还提合理化建议，并发现前期财务处理差错的HITEC承担的运费且予以纠正。双联4月份开始取消成型聘用临时工及6月开始取消新进员工工资倍率补贴。3、 参予ERP选型一次、二次会议。4、 为各单位提供财务元素的报价单格式（上海双驰除外），是否得以采用未知。5、 给上海双驰所有人员（上海办公室除外）讲解财务审批制度等报销规范性要求。二、 人员管理1、 人员晋升经理：新吸收（双联）1人；课长：新吸收1人（联盛），培养（双联）1人，新吸收（上海双驰）主办会计1人；组长：晋升（双驰）1人。2、 人员培训1) 外训：17人次（集中在上半年）序号时 间培 训 内 容培训人员12011.3.18-3.19纳税人俱乐部金融方式在企业六大业务循环中的运用李东、陈丹凤、姚少晶、方永、林银芳、杨素琼计6人次22011.4.23-4.24纳税人俱乐部利用银行资源降低企业成本李东、陈丹凤、姚少晶、方永、林银芳、杨素琼计6人次32011.6.21-6.22纳税人俱乐部股票期货期权在企业财务管理中的应用李东、姚少晶、方永、林银芳、杨素琼计5人次2) 内训：序号时 间授课老师培 训 内 容培训人员12011-7-19方永电脑基础知识及文档清理财务中心所有人员22011-7-22/23覃曦目标与绩效管理培训杨素琼、李东、方永、卢敏 3、 人员流动11年月均人员流失率为3.92%，比月目标3%高0.92%。单位期初人数销假人数新进人数调入人数待假人数离职人数调出人数期末人数流动率离 职 原 因产假其他小计双驰151511194174.69%1）试用期内无法胜任工作者6人2）入职1年内工作细节无法达成要求者1人3）入职1-2年内寻找新的发展者2人双源862114293.92%永联220.00%双联722-383.33%个人原因联盛4511355.56%上海双驰23-1133.33%河南中驰1-10.00%财务中心1-10.00%合计39-3163-3207463.92%三、 预算（一） 2012年整体预算开展2012年预算工作从11月16日开始工作布置，由于启动太晚及本职休假疏以跟踪，截止元月3日，预算工作完尚未全部完成。（争取6号前补上）2011年度预算成果汇总新口径预算金额单位：元分厂销量(双)销售额平均售价税后利润利润率毛利率管理费用销售费用研发费用财务费用四大费用合计税费期间费用合计坏帐转增利润率制造成本比例材料比例进项转出SC 4,451,465 201,094,083 45 2,849,575 1.42%19.57%11.92%1.66%1.89%0.87%16.34%1.01%17.35%25.86%53.25%1.31%SY旧厂 3,410,000 148,039,181 43 13,678,545 9.24%22.76%6.47%1.31%0.93%1.28%10.00%1.01%11.00%27.10%48.51%1.63%SY新厂 750,000 37,573,933 50 -2,581,988 -6.87%8.33%6.85%7.41%14.26%0.94%15.20%38.54%52.28%0.85%SL 1,220,000 86,819,907 71 3,324,640 3.83%16.99%6.31%1.10%2.28%1.45%11.14%0.83%11.97%24.17%58.02%0.81%LS 15,629,672 104,844,713 7 9,210,285 8.78%27.55%8.46%1.63%0.80%3.32%14.21%1.03%15.24%25.10%47.20%0.15%YL 2,500,000 219,354,000 88 11,017,927 5.02%13.12%3.96%1.29%0.18%0.55%5.99%0.24%6.23%85.27%1.60%合计 12,331,465 797,725,817 37,498,984 4.70%（二） 2011年财务系统预算达成（争取10号前补上）金额单位：元单位项 目预算额实际额差 异超 支 原 因金额+超支-节约比率双驰预算总额518715 427034 -91681 -17.67%其中办公费6102 7638 1536 25.17% 上市需要前期账务处理修改凭证造成重新打印 网络费695 787 92 13.24% 预算不足 修理费120 640 520 433.33% 惠普服务器超过保修期电源坏了，无预算 的士费0 260 260 无预算 其他240 399 159 66.30% 预算不足 处理固定资产净损失0 1082 1082 无预算 双源预算总额221765 238188 16423 7.41%其中工资130800 162497 31697 24.23% 工作负荷不过，增加人员，超出预算 咨询顾问费4000 5600 1600 40.00% 工商年审审计费用2000元，预算外 培训费1962 8114 6152 313.58% 2011年纳税人俱乐部培训费6800元无预算 双联预算总额183173 170108 -13065 -7.13%其中折旧费3039 6034 2994 98.52%5月份新增爱普生针式打印机，月折旧562.03元联盛预算总额165366 124372 -40995 -24.79%其中交际应酬费17175 22840 5665 32.98%年终送礼预算外网络费407 587 180 44.23%新增远程抄报服务费咨询顾问费1300 2000 700 53.85%银行报表审计费用增加修理费0 316 316 服务器光驱更换培训费1486 7363 5877 395.50%财务中心2010年度没有预算永联2011年度没有预算合 计预算总额1089020 959701 -129318 -11.87%四、 存在的主要问题和不足1、 在维护公司财产安全方面，双联财务对行政部财产投保未及时提供保险标的明细，财产保险到期未能及时续保，在9月1号双联公司遭受十年一遇的洪灾中造成了不应有的财产损失，直接经济损失66万元2、 财务中心所下达的一些规定，由于客观软件资源限制或其他主观原因，在财务系统内部执行中会被不同程度打折，如受托加工业务没有按规定进存货系统、河南中驰专票开具未执行、在产品滞留车间过久没有做有效跟踪。3、 各单位财务负责人对数据不够严谨，财务报告经常性出错，不能很好通过报表来发现企业经营过程中的问题，并提出建议，比较被动不够积极。外报统计报表重视程度不够，数据错误频发。4、 个别财务负责人领导魄力不足，日常管理工作难以正常开展，人心涣散，团队资深人员没能很好地起到传、帮、带的作用，财务人员流失率过大。双驰财务旷职没有正常移交造成的凭证资料收不齐导致（内部）凭证装订拖欠严重，（外部）应付款单据拖欠严重付款不及时供应商投诉等系列问题。5、 款项错付的情况有所减少，但还是无法避免。金额单位：元单位责任人付款时间详细情况 金额 备 注双源俞荔琼2011-12-9付和盛改色4/7月份改色费汇错供应商至和盛彩印 7,382.70 12.23日已追踪回厂永联苏日晶2011.3.28速威港杂费帐号汇错 9,590 苏日晶2011.5.26迅嘉港杂费公司名称汇错 46,096