实验55 总账与财务报表综合实验.doc

实验5.5 总账与财务报表综合实验一、准备工作1、修改系统日期为2011年1月4日。请根据业务处理需要及时调整电脑日期和时间。2、在桌面建立文件夹:3、通过应用服务器配置，将数据库服务器名改为。4、以系统管理员admin身份注册U8系统管理，服务器为，完成以下操作：引入实验2结果账套。增加新用户 ，编号：，姓名：，密码为空，所属角色：账套主管。5、熟悉有关用户信息。出纳：王鑫，编号2021，口令2021。审核记账：张芳，编号2011，口令。二、日常凭证处理1、打开U8企业应用平台，登录到：，操作员：，密码：空，账套：005四方科技（或002 四方科技），操作日期：2011年1月4日。根据以下日常经济业务填制记账凭证。注：业务前数字为摘要码，输入摘要时必须使用摘要码，以规范经济业务摘要。分录规范顺序：先借后贷，同方向者按重要性大小排列，重要性无法区分以科目编码升序、项目编码升序排列。2011年1月4日经济业务：17收到顺天股份转账支票（支票号1），结算货款46 800元，发票号1。05上月采购的镜片2 000片（计划单价1元/片）到货，经过验收入库。由于实际与计划单价一致，未发生材料成本差异。06上月采购的脚架1 000支（计划单价1元/支）到货，经过验收入库。由于实际与计划单价一致，未发生材料成本差异。2011年1月11日经济业务（注意调整系统日期，重注册）11生产车间为生产1 000副太阳眼镜领料，其中镜片1 000片，计划单价1元；脚架2 000只，计划单价1元/只。2011年1月25日经济业务（注意调整系统日期）12结转本月工资费用。应付工资总额12 000元，在建工程人员工资3 000元（其中，装配车间1 600元，全自动生产线1 400元）；生产车间工人工资2 000元；销售人员工资2 000元；管理人员工资5 000元。13支付职工工资，其中在建工程人员工资3 000元，其他人员工资8 940元，合计11 940元。转账支票号4。同时代扣职工个人所得税60元。14结转本月固定资产折旧费用4 000元，其中管理部门2 000元，生产车间2 000元（直接计入生产成本-基本生产成本-太阳眼镜-制造费用）。16车间生产的1 000副太阳眼镜全部完工入库，实际单位成本7元/副，总成本7 000元，其中材料成本3 000元，职工薪酬2 000元，制造费用2 000元。18开具增值税专用发票，发票号2，向顺天股份销售太阳眼镜2 000副，售价20元，计金额增值税销项税额6 800元，价税合计46 800元，货已发出，款项未收到；此处不要求结转销货成本。月末一并结转。2、以2021王鑫身份重新注册，执行出纳签字。3、以2011张芳身份重新注册，执行凭证审核、记账。三、期末处理调整系统日期到2011年1月31日，以身份重新注册。1、 销售成本结转（1） 期末|转账定义，销售成本结转。库存商品科目 1405 收入科目 6001 成本科目6401（2） 生成销售成本结转凭证。2、汇兑损益结转（1）期末|转账定义，汇兑损益结转。汇兑损益入账科目660302 财务费用-汇兑损益。（2）基础设置、基础档案、财务、外币设置，输入2011年1月份美元的期末调整汇率6.5227。（3）生成汇兑损益结转凭证，注意补充现金流量信息。3、 以2021王鑫身份重注册，执行出纳签字。4、 以2011张芳身份重注册，执行凭证审核、记账。5、 以身份重注册，期间损益结转。（1） 定义期间损益结转凭证。本年利润科目4103。（2） 生成期间损益结转凭证。6、 以2011张芳身份重注册，将有关凭证审核记账。7、 凭证打印，输出，将凭证保存在文件夹，文件名：，文件类型：HTML文档(*.html)。凭证输出时若提示文件只读被锁定，请保存为其他文件名，待退出U8企业应用平台后，重命名凭证文件即可。四、编制报表若在南三教502机房编制财务报表，需要从网络课堂下载UFO模板问题.rar，解压缩后双击执行其中的批处理文件：报表模板更新.bat实验要求：使用UFO报表编制资产负债表、利润表、现金流量表。1、从文件菜单选择新建，创建一张空白报表，从格式菜单选择报表模板，您所在的行业：2006年会计准则，财务报表：资产负债表，确定。根据提示覆盖本表格式。按确定继续。选择A3，清除现有内容，通过数据菜单选择关键字|设置命令，设置关键字：单位名称，确定。按Ctrl+D切换到数据状态，根据提示是否全表重算，选择否。在数据状态下，通过数据菜单：关键字|录入命令，录入各关键字的值：、2011、1、31，根据提示是否重算第1页，选择是，进行表页重算，生成报表，按F6保存报表到文件夹，结果另存为：资产负债表.rep。2、从文件菜单选择新建，创建一张空白报表，从格式菜单选择报表模板，您所在的行业：2006年会计准则，财务报表：利润表，确定。根据提示覆盖本表格式。按确定继续。选择A3，清除现有内容，通过数据菜单选择关键字|设置命令，设置关键字：单位名称，确定。按Ctrl+D切换到数据状态，根据提示是否全表重算，选择否。在数据状态下，通过数据菜单：关键字|录入命令，录入各关键字的值：、2011、1，根据提示是否重算第1页，选择是，进行表页重算，生成报表，按F6保存报表到文件夹，结果另存为：利润表.rep。3、从文件菜单选择新建，创建一张空白报表，从格式菜单选择报表模板，您所在的行业：2006年会计准则，财务报表：现金流量表，确定。根据提示覆盖本表格式。按确定继续。选择A3，清除现有内容，通过数据菜单选择关键字|设置命令，设置关键字：单位名称，确定。参照下表为现金流量表定义取数公式：单元格项目名称现金流量项目编码C6销售商品提供劳务收到的现金01C10购买商品接受劳务所支付的现金04C11支付给职工或为职工支付的现金05C12支付的各项税费06C23购建固定资产、无形资产、其他资产所支付的现金13C39汇率变动对现金及现金等价物的影响23录入各关键字的值：、2011、1；表页重算，结果保