财务部目标责任书.doc

2011年目标责任书无锡市崇安新城龙安置业有限公司财务部2011年目标责任书甲方：孙旭东 无锡市崇安新城龙安置业有限公司 总经理 乙方：郑延辉 无锡市崇安新城龙安置业有限公司 财务总监 陈永东 无锡市崇安新城龙安置业有限公司 财务经理各部门管理目标的实现是公司整体战略目标实现的前提和保障。为充分发挥各部门的主观能动性，实现公司2011年战略目标，特签订此目标责任书，以明确各部门、利润体的经营管理目标以及其负责人的相关权利和责任。本目标责任书的周期为年度，即：2011年1月1日至2011年12月31日。实行季度考核评分。一 财务部年度工作目标1、资金方面目标：1）融资额：2011年6月30日前银行融资金额达到4000万元，奋斗目标为5000万元。2）融资成本目标：银行贷款年息8%，信托基金年息15%,民间借款年息20%。3）财务费用：灵活运用有利于公司的付款方式，提高资金使用效率，不断强化资金利息的收入增长，包括银票付款率和利息最大化，具体财务费用达成目标为60万元，争取到100万元。4）关注银行贷款的发放，到期归还等情况，合理调度资金，杜绝资金风险。按揭回款指标：提交银行齐全资料后15个工作日到账。（客户自己办理20个工作日）5)做好资金月度和年度的预测分析，参与项目资金风险可行性分析。2、税务筹划目标：1）及时收集相关财税法规各项资料，建立和充实税收资料库，不断调整税收策略，组织进行税收筹划和管理。2） 每月和每季度的10日前完成税款及时缴纳与申报。3） 总体税负率控制在20%以内。总体税负率奋斗目标为18.5%.4） 定期进行内部税务自查，杜绝税务风险。5） 有效配合税务和稽查部门工作，使公司税务风险最小化。3、预决算管理目标：1）制定公司年度、月度各项预算计划的编制工作。2）每月8日前对上月预算执行情况进行实时跟踪、审核、反映和定期分析工作。并制定预算执行分析报表。3） 配合行政部每月提交财务考核数据。4、财务管理目标：1）会计核算体系的完整性达到100%。2）科目设置的合理规范及数据的可提取性98%以上。3）会计凭证和会计报表以及合同台账的准确性和及时性。4）表格100%系统化。5）编制适合公司业务发展的财务操作手册，并进行岗前培训。与2011年3月30日前完成。5、 财务审计目标：年度保证至少四次进行项目与项目之间的内部突击互审工作。6、 人才培养目标：2011年至少培养2名通过公司考核的财务副经理上岗。二 考核权重、内容及指标1、 季度及年度绩效考核内容、权重、数据提供部门规定如下：指标类别考核内容权重考核指标完成时间业务指标融资额15%融资金额2011年6月30日前财务费用15%财务费用每季度融资成本目标10%融资成本每季度税务筹划15%税务申报表5%每季度税负率10%管理指标预决算管理15%预算与实际偏差每月项目预算2011年1月30日项目进度分析每月财务管理10%财务报告管理每季度财务体系建设每季度账务处理每季度财务审计10%互审四次每年人员培养10%2名财务副经理2011年12月31日合计100%2、 考核指标评估说明：1）资金管理：A、融资额：2011年6月30日前新增银行融资4000万元，达到5000万元，奖励超出4000万元部分的0.5%。未达到4000万元，扣10分，并罚款财务部半个月工资总额。B、财务费用：2011年度财务费用达成目标为60万元，财务费用达到100万元，奖励超出60万元部分的10%。其中一季度为12.49万元，二季度为14.60万元，三季度为12.71万元，四季度为20.38万元，季度考核时财务费用未达到以上金额扣5分。C、融资成本目标：银行贷款年息8%，信托基金年息15%,民间借款年息20%。融资成本未控制在以上任何一项范围内的扣5分。2）税务筹划：A、税务申报表：每月和每季度的10日前完成税款的缴纳和申报。每逾期1天，扣5分。滞后3天，该项目不得分。B、税负率：项目总体税负率控制在20%以内，该项目不扣分，每降低1%给予相关人员（包括其他部门相关人员）奖励20万元。到2011年底进行税负率预估。税负率每超出1%给予相关人员罚款一个月工资并扣5分，累计超出2%后该项目得分为0。总体税负率奋斗目标为18.5%.3）预决算管理：A、项目预算：在2011年1月30日前，完成公司年度预算计划的编制工作，滞后1天扣5分，累积3天，本项目得分为0分。B、项目进度分析：每月8日前完成预算执行情况及财务分析，滞后1天扣5分，累积3天，本项目得分为0分。C、预算与实际偏差：确保财务部预算差异率控制在+5%，-10%以内，每超出或低于1%，扣3分。超出或低于2%以上（含2%），该项目得分为0。 4）财务管理：A、财务报告管理：会计报告及时，滞后1天，扣5分，滞后2天，不得分。B、账务处理：会计科目设置正确，流程组织合理，电算化水平高、会计档案保存良好。经检查存在每个缺陷点扣5分。累计发现有2处缺陷点的，该项目得分为0。C、财务体系建设：于2011年3月30日前编制财务操作手册。每滞后1天，扣5分。5）财务审计：保证每年进行四次项目与项目之间的内部审计工作。满四次，不扣分。每少一次，扣5分。累计少两次，该项目得分为0。6）人员培养：2011年度至少培养2名通过公司领导层考核合格的财务副经理上岗。每少完成1名，扣5分。三 职业操守1、乙方应以公司利益为重，尽职、积极地履行工作职责；2、乙方应公正廉洁，不利用职务之便谋取私利，不私设小金库；3、 乙方应以身作则，带头遵守公司各项管理制度；4、 乙方应严格保守公司商业秘密。四 考核结果运用1、根据考核节点的运用：1）财务体系建设：于2011年3月30日前编制财务操作手册。按时完成此项工作奖励财务部1个月的工资总额，滞后完成罚款财务部半个月工资总额。2）根据季度考核得分运用：实行季度考核评分制，季度考核共分3个季度考核，指2011年前3个季度。具体考核的考核内容、权重、数据规定如下：季度考核得分范围奖励方案实际发放标准发放节点90分100分0.5个月工资总额=月工资总额0.5*季度在职月数/3每季度五 节点奖金的发放和预留考核奖励经行政部审核审批后的一周内予以发放。每一项节点完成后，节点奖励经行政部审核审批后的一周内（遇节假日顺延）予以发放，每次发放金额为80%，剩余20%在2012年1月10日前一并发放。六 注意事项1、因目标责任书涉及年度考核节点，因此在进行季度考核时行政部根据考核总分调整考核内容。2、2011年所有节点奖金发放须提供财务认可的有效发票或直接扣除个人所得税。3、乙方因违反本责任书规定的职业操守，并因虚报、瞒报财务状况的，除由有关部门依照中华人民共和国会计法、企业会计准则等有关法律法规处理外，视情节扣发绩效年薪，并给予免职或解聘处理；触犯刑律的，依法移送司法机关追究刑事责任。4、乙方不得接受合作方的红包、礼物或宴请，如有发现并经证实，公司将对其进行处罚，除勒令上缴红包、礼物或退还合作方宴请费用外；每接受宴请一次，处以乙方年薪1%的罚款；每收受礼物一次，处以乙方年薪5%的罚款；每收受红包一次，处以乙方年薪10%的罚款；接受商业贿赂的，一经查实立即解除劳动合同，情节严重的移交司法机关处理。5、因违反本责任书规定的职业操守，并因虚报、瞒报财务状况的，除由有关部门依照中华人民共