经济常识第五课...ppt

第五课金融服务与投资理财 识记 1 我国实行纸币本位制 人民币是我国的法定货币2 货币借贷的含义3 我国银行常见的转账结算工具理解 1 货币在商品交换中的功能2 单利和复利的计算公式3 我国的中央银行是政府的银行 发行的银行 银行的银行4 中国人民银行的性质和主要任务5 商业银行的地位和主要业务6 保险的职能7 债券与股票设计方案投资理财 第一节货币流通和借贷活动 什么是金融活动 市场经济离不开货币 在市场经济经济活动中 货币不仅充当着商品交换的媒介 其本身也在作为财产的代表成为信用活动的工具 由此产生的一系列与货币收支有关的交易和借贷等经济活动就是金融活动 一 货币在商品交换中的功能 1 货币执行交换媒介的功能 2 货币执行计价单位的功能 人类历史上最早的商品交换是直接的物物交换 在交换的实践中 人们逐渐习惯于用某种比较容易为大家接受的商品来充当商品交换的 中间人 从而导致了货币的产生 赋予商品一定的价格 确定各种商品之间的交换比例 做到交易公平 基本知识点 二 从金银货币到纸币 1 金本位制 含义 用黄金充当货币的制度 黄金为什么能够充当货币并且长期霸占货币的宝座 比较贵重 便于携带 质地均匀便于分割 化学性质稳定便于保存 外观美丽 纸币逐渐代替金银货币 纸币最初是作为金银货币的代表出现 仅仅是一种货币的符号 纸币与铸币相比具有的优点 成本低 避免铸币在流通中的磨损 防止贵金属的损失 易保管 携带和运输 如何理解 金银天然不是货币 但货币天然是金银 2 现代货币制度 纸币本位制度 含义 以纸张作为货币材料 并且币值不再与黄金挂钩 纸币不再是金银货币的代表和符号 我国实行纸币本位制 没有法定的含金量 对一切制造 变造 贩卖 运输 持有和使用假币的行为 都要依法予以打击 对有意毁损和拒绝接受人民币支付的行为也要进行处罚 3 发展趋势 随着商品经济的迅速发展和计算机技术的进步 票据形式的记账货币和今年出现的各种 电子货币 取代了部分纸币进行流通 并且有逐步扩大使用的趋势 金本位制与纸币本位制下纸币性质的区别 金本位制下的纸币是金银货币的代表 是一种货币符号 纸币本位制下纸币就是货币 不再代表金银 不再是货币符号 金本位制下的纸币具有法定的含金量 纸币本位制下纸币不具有含金量 金本位制下的纸币具有货币的部分职能 纸币本位制下纸币具有货币的全部职能 思考 金本位制是以充当货币的制度 现代的货币制度是以作为货币材料 并且币值不再与黄金挂钩的货币制度 也叫纸币本位制度 货币制度的变化发展是怎样的 金本位制 现代的货币制度 我国的货币从诞生之日起 就使用的是 1 货币发展史是怎样的 黄金 纸张 纸币本位制度 简答题二战期间 国际红十字会向纳粹集中营里的战俘提供一些食品 衣服 香烟等物品 战俘之间进行物品交换或用劳务换取物品的行为经常发生 交换中 香烟逐渐成为大家普遍乐意接受的物品 例如 1件衬衣值80支香烟 为他人洗1件衣服可换取2支香烟 请运用所学经济常识简要回答 1 在这个故事中 香烟充当了什么角色 执行了哪些功能 6分 2 为什么香烟从普通消费品变成了具有特殊功能的物品 4分 简答题33 1 香烟在交换中充当了货币的角色 执行了交换媒介和计价单位的功能 2 直接的物物交换往往会使交换变得很不方便 因此客观上需要有一种商品能表现和衡量其他商品的价值 并被交易双方普遍接受 香烟具有体积小 质地均匀 便于携带存放 易于计量等特点 使香烟在集中营中从普通消费品变成了具有特殊功能的物品 三 货币借贷活动和利息 1 货币的借贷活动 含义 让渡货币在一段时间内的使用权 为什么会出现货币的借贷活动 货币可以随时方便地换成各种各样的商品和财物 货币本身也成了财产的代表 不仅可以储存起来作为未来的购买力 而且可以通过出让给别人收取利息实现增值 货币借贷活动的形成 商品货币关系发展到一定阶段的产物 商品的赊销和预付 含义 赊销 先提货 后付款 预付 先缴款 后提货 原因 在商品流通过程中 由于种种原因 经常会发生商品转手和货币支付在时间 空间上分离的现象 债权债务关系 赊销 买方 卖方 债权人 债务人 预付 买方 卖方 债务人 债权人 单纯的货币借贷 债权人 暂时出让货币在一段时间内的使用权 以求生息实现增值 债务人 暂时取得货币的使用权 有义务在一定期限之后归还 并支付一定的利息 2 利率 含义 一定时期中利息和本金的比例 利率的种类 按计算利率的期限单位可划分为 年利率 月利率与日利率 按计算利率的计算方式 单利 复利 单利计算公式 本金x利率x年数 复利计算公式 本利和 本金x 1 利率 年数 计算简单 计算准确 利息是借贷关系中由借入方支付给贷出方超过本金的增值额 或者说 利息是借入方为了在一定期间取得资金的使用权而需要负担的成本或付出的代价 同时也是贷出者为在同一期间内放弃资金的使用权而收获的报酬 单项选择题农民工小张返乡创业获得当地银行40万元贷款支持 贷款期限2年 贷款年利率5 如果按复利计算 贷款期满时小张须支付的贷款利息为A 2万元B 4万元C 4 1万元D 4 2万元 2009年 C 假定利率为2 88 现在把1000元存 年 分别用单利 复利计算利息 会出现怎样的结果 显然 按复利计息可以多得到8 53元的利息 152 5 144 8 53 复利计算 1000 2 88 1000 152 5 单利计算 1000 2 88 5 144 第二节银行及银行服务 一 中央银行的地位 1 中央银行的性质和地位 整个金融活动的总枢纽 中央银行是代表国家进行金融调控的特殊金融机构 拥有强有力的中央银行 现代市场经济中的金融活动才能正常有序地运作 才能防范和化解金融风险 维护金融和社会稳定 中国人民银行不是以赢利为目的的金融企业 而是受国务院领导的国家行政机关 2 中央银行与其他金融机构的区别 中央银行是政府的银行 中国人民银行是政府制定货币政策 实施金融调控的机构 经理国库 经营国家外汇和黄金储备 对外代表政府从事国际金融活动 运用货币发行 利率 汇率等手段 中央银行是发行的银行 中国人民银行代表国家统一发行人民币 通过制定和执行货币政策 负责维护货币币值稳定 以此促进经济增长 中央银行是银行的银行 中国人民银行也从事存贷款和资金划拨清算等业务 但它服务的对象仅仅是其他的银行业金融机构 中央银行一般不与非银行业金融机构以及其他单位和个人发生业务往来 3 中国人民银行的主要任务 制定和执行货币政策 进行金融宏观调控 国库 人们常说的国库 通常是指国家金库 是一个存放具体实物 货币和黄金的库房 但现代意义上的国库 已经不单单是国家金库 每个国家的国库往往都担负着保管 管理该国财政的资产和负债 以及反映该国预算执行情况的一系列国家财政职能 国库的职能已由传统的 库藏 管理发展成控制政府预算内 外资金 管理政府现金和债务等全面财政管理 二 商业银行的职能 1 商业银行的地位 是银行业的主干 占据着主体的地位 2 什么是商业银行 不仅仅为商业企业服务的银行 而是以吸收公众存款 发放贷款 办理结算等为基本业务的综合银行 是以赢利为目的的金融企业 3 银行的基本职能 吸收存款 是商业银行最重要的资金来源 也是进行贷款等其他业务的基础 最基本的职能 存款品种 活期 整存整取定期 定活两便 零存整取 个人通知存款 外币存款 教育储蓄 发放贷款 选择存款品种的依据 资金的安全 利息收入 使用的便利 吸收存款储蓄的原则 存款自愿 取款自由 存款有息 为储户保密 存款实行实名制原则 贷款对象 企业 主要对象 个人 创业和消费 经营 货币 资本 促进经济发展 银行信用 贷款利息和存款利息的差额是我国银行取得收益的主要来源 办理结算 中间业务 存款人 银行 贷款人 存款 贷款 债权人 债务人 债权人 债务人 还款 还贷 含义 指银行不运用自己的资金 通过为客户提供服务 收取手续费的各种业务 特点 以中间人或代理人的身份出现 与客户不直接发生债权债务关系 不是信用中介 而是服务中介 意义 银行业务发展和相互竞争的主要舞台 在当代发达国家 中间业务收费正在逐步取代存贷款利差成为商业银行收入的主要来源 种类 买卖国库券代理收付款项买卖外汇代理保险和基金业务提供保管箱服务 转帐结算 转帐结算 含义 银行为客户之间因商品交易 服务收费 资金借贷等所产生的钱款收付进行清算了结的服务 优点 p12 客户 省力安全 国家 节省印制货币的开支 银行 收取手续费 结算工具 支票 本票 汇票 银行卡等 4 银行的作用 为我国经济建设筹措和分配资金 对国民经济各部门和企业的经营活动提供金融服务 是社会经济活动顺利进行的纽带 1 汇票是出票人签发的 委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 汇票分为银行汇票和商业汇票 银行汇票是汇款人将款项存入当地出票应行 由出票银行签发的 由其在见票时 按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据 适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易 单位和个人各种款项结算都可以使用银行汇票 银行汇票可以用于转帐 填明 现金 字样的影行汇票还可以用于支取现金 银行汇票的付款期限一般为出票日起一个月内 超过付款期限提示付款不获付款的 持票人应当在票据权利时效内作出说明 并提供本人身份证或单位证明 持银行汇票和解讫通知书向出票银行请求付款 商业汇票是出票人签发的 委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据 商业汇票的付款期限由交易双方商定 但最长期限不能超过六个月 商业汇票提示付款期限自汇票到期日十日内 商业汇票可以背书转让 符合条件的商业承兑汇票持票人可以持未到期的商业承兑汇票连同贴现凭证 向银行申请贴现 商业汇票依据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票 2 本票的全称是银行本票 是银行签发的 承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据 银行本票分为定额本票和不定额本票 在票面划去转帐字样的 为现金本票 银行本票付款期自出票日期不超过两个月 3 支票是出票人签发的 委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 支票结算时同城结算中应用较广泛的一种 支票印有现金的为现金支票 印有转帐的为转帐支票 无任何字样的为普通支票 即可用于支付现金也可以用于转帐 在普通支票左上角化两条平行线的为划线支票 只能用于转帐 不能支取现金 支票的提示付款期限为出票日起十日内 超过提示付款期的 持票人开户银行不予受理 付款人不予付 二 相同点 1 具有同一性质 都是设权有价证券 即票据持票人凭票据上所记载的权利内容 来证明其票据权利以取得财产 都是格式证券 票据的格式 其形式和记载事项 都是由法律 即票据法 严格规定 不遵守格式对票据的效力有一定的影响 都是文字证券 票据权利的内容以及票据有关的一切事项都以票据上记载的文字为准 不受票据上文字以外事项的影响 都是可以流通转让的证券 一般债务契约的债权 如果要进行转让时 必须征得债务人的同意 而作为流通证券的票据 可以经过背书或不作背书仅交付票据的简易程序而自由转让与流通 都是无因证券 即票据上权利的存在只依票据本身上 的文字确定 权利人享有票据权利只以持有票据为必要 至于权利人取得票据的原因 票据权利发生的原因均可不问 这些原因存在与否 有效与否 与票据权利原则上互不影响 由于我国目前的票据还不是完全票据法意义上的票据 只是银行结算的方式 这种无因性不是绝对的 2 具有相同的票据功能 汇兑功能 凭借票据的这一功能 解决两地之间现金支付在空间上的障碍 信用功能 票据的使用可以解决现金支付在时间上障碍 票据本身不是商品 它是建立在信用基础上的书面支付凭证 支付功能 票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦 票据通过背书可作为多次转让 在市场上成为一种流通 支付工具 减少现金的使用 而且由于票据交换制度的发展 票据可以通过票据交换中心集中清算 简化结算手续 加速资金周转 提高社会资金使用效益 三 不同点 1 本票是约定 约定本人付款 证券 汇票是委托 委托他人付款 证券 支票是委托支付证券 但受托人只限于银行或其他法定金融机构 2 我国的票据在使用区域上有区别 本票只用于同城范围的商品交易和劳务供应以及其他款项的结算 支票可用于同城或票据交换地区 汇票在同城和异地都可以使用 3 付款期限不同 本票付款期为1个月 逾期兑付银行不予受理 我国汇票必须承兑 因此 承兑到期 持票入万能兑付 商业承兑汇票到期日付款人账户不足支付时 其开户银行应将商业承兑汇票退给收款人或被背书人 由其目行处理 银行承兑汇票到期日付款 但承兑到期日已过持票入没有要求兑付的如何处理 银行结算办法 没有规定 各亏业银行都自行作了一些补充规定 如中国工商银行规定超过承兑期日1个月持票人没有要求兑付的 承兑失效 支票付款期为5天 背书转让地区的转帐支票付款期10天 从签发的次日算起 到期日遇惯例假日顺延 4 汇票和支票有三个基本当事人 即出票人 付款人 收款人 而本票只有出票人 付款人和出票人为同一个人 和收款人两个基本当事人 5 支票的出票人与付款人之间必须先有资金关系 才能签发支票 汇票的出票人与付款人之间不必先有资金关系 本票的出票人与付款人为同一个人 不存在所谓的资金关系 6 支票和本票的主债务人是出票人 而汇票的主债务人 在承兑前是出票人 在承兑后是承兑人 7 远期汇票需要承兑 支票一般为即期无需承兑 本票也无需承兑 8 汇票的出票人担保承兑付款 若另有承兑人 由承兑人担保付款 支票出票人担保支票付款 本票的出票人自负付款责任 9 支票 本票持有人只对出票人有追索权 而汇票持有人在票据的效期内 对出票人 背书人 承兑人都有追索权 10 汇票有复本 而本票 支票则没有 11 支票 本票没有拒绝承兑证书 而汇票则有 贷记卡即信用卡 是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度 持卡人可在信用额度内先消费 后还款的信用卡 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求 交存一定金额的备用金 当备用金账户余额不足支付时 可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡 借记卡是指先存款后消费 或取现 没有透支功能的银行卡联名卡是商业银行与盈利性机构 非盈利机构合作发行的银行卡附属产品 银行卡是商业银行向社会公开发行 具有消费信用 转账结算 存取现金等全部或部分功能 作为结算支付工具的各类卡的统称 是商业银行签发的允许信用良好者据以赊购商品和劳务的身份证明卡 信用凭证 贷记卡 即使存款帐户中没有足够的钱款 也可以在约定的限额内透支消费 借记卡 存款帐户中必须有足够的钱款 不可以在透支消费 POS机 电子终端机 POS Pointofsales 销售点终端 商用收银终端 其实就是可以刷卡的电子收银机ATM机 自动柜员机 AutomaticTellerMachine 提取现金 工资等收款和公用事业付款等通过银行卡汇兑实现 第三节投资理财 一 投资理财与规避风险 1 投资理财首先要注意借助保险业的保险业务 投资理财的目标 生财 实现财产的增值 赢利性 流动性 安全和保障 首要目标 企业 防范因天灾人祸可能造成的损害 实现资产的安全 个人 使自己的一生衣食无虑 获得基本的保障 安全性 2 什么是保险 含义 指以集中起众人的保险费 建立保险基金 补偿参与者因自然灾害或意外事故所造成的经济损失 或对个人死亡 人身伤害给予经济补偿的一种方法和制度 保险费 保险基金 经济补偿 经济损失 个人死亡 人身伤害 性质 安全制度 经济补偿制度 客体 投保人 补偿条件 因自然灾害或意外事故所造成的经济损失 个人死亡 人身伤害 职能 基本职能 派生职能 分散风险 基础 补偿损失 体现 保险的基本宗旨 一人为众 众为一人 资金融通 利用部分沉淀资金从事投资活动 为经济建设提供资金 对防灾防损进行社会管理 灾害和事故的善后处理服务 提供事先的预防服务 为了保险机构自身的利益 3 正确认识保险 参加保险与投资活动区别开来 参加保险的目的是为了获得财务上的保障 不是为了赚钱 实现财产的增值 政策性保险和商业性保险 政策性保险 是国家通过制定有关的社会保险条例 对收益公民或者企事业单位强制征收保险基金 对劳动者因年老 患病 工伤 生育等原因永久或者暂时 全部或者部分丧失劳动能力 或者因为失业而丧失工作机会和收入来源时 对其提供经济上的补偿和保障 商业性保险 是由保险公司完全按照商业活动的惯例经营 由被保险人根据自身情况和需要自愿投保的保险 政策性保险 养老 医疗 失业 生育 工伤等 商业性保险 财产保险 人身保险 责任保险 信用保证保险 2 两种最基本的证券品种 债券与股票 债券 含义 是一种表明债权 债务关系的凭证 投资者 债券购买者 债券发行者 债权人 债务人 让渡资金的使用权 到期还本付息 发行主体 国家 国库券 企业 企业债券 信誉最高 利率最低 以国家财政为后盾 收益与风险成正比 拥有不同的信用等级 及与之成反比的利率 特点 具有较大的风险性流动性较弱 发行债券的企业一旦破产 还没有得到偿付的债券持有人只能以债权人的身份 与其他债权人一起参与破产清算 按照债权大小在企业的剩余资产中获得相应比例的赔偿 有的债券不得提前赎回 股票 含义 是股份公司发行的财产所有权证书 投资者 股票购买者 股份公司 股票发行者 股东 股份公司 出资 出证证明该投资者拥有多少股份 所有关系 主体 企业 股份公司 特点 股东有权按照持股比例享有股东权益 参与公司分红和重大事项决策 股票持有者不得退股 但如果持有的是上市公司股票 则可以在证券市场出售转让 流动性差 投资股票具有较大的风险性 股票与债券的异同 相同点 都是投资理财的重要手段 是最基本的证券品种 都是有价证券 都具有一定的投资风险 流动性相对比较弱 不同点 性质不同 债券 股票 债权债务的凭证 财产所有权证书 风险大小不同 权益不同 发行主体有差异 债券 债权人 债息 股票 股东 股息红利 收益的确定性不同 参与公司分红和重大事项决策 债券 国家或企业 股票 股份公司 债券 相对确定性 股票 不确定性 取决于公司的经营 不同投资项目的安全性 赢利性 流动性差异安全性大小股票 企业债券 银行储蓄存款 国债风险性大小股票 企业债券 银行储蓄存款 国债收益性大小股票 企业债券 国债 银行储蓄存款流动性债券流动性较差 3 证券交易 原因 为了方便投资者转让上市公司股票和不得提前赎回的债券 国家建立了证券交易所 在交易所内进行股票和债券的集中交易 特点 代理制 投资者不能直接进交易所交易 只能委托交易所的会员单位即证券公司代为交易 4 证券市场的风险机制 证券市场产生投资风险的原因 证券市场买卖证券 不是按照证券的面值或者发行价进行 也没有固定的价格 证券行情的变化 政治 经济和自然因素 投资者的愿望和判断 客观因素 主观因素 投资风险的含义 是指在客观条件不确定的情况下 人们进行投资决策所发生的收益的不确定性 为正为负 既包括盈利 又包括亏损 证券市场的风险机制含义 证券市场的风险和收益关系 5 证券市场的规范发展 需要具备比较完善的法律制度 集中统一的监管体系和富有经验的监管力量 行之有效的行业自律机制 具有投资理念的投资者队伍 比较完善的金融 公司和财会制度 三 投资理财应当遵循的原则 1 投资理财的目标 安全性 赢利性和流动性 三个目标通常互相冲突 不可兼得 理性投资要建立综合权衡投资的安全性 赢利性和投机性 建立合理的投资组合 树立投资的风险意识和效益意识 2 应当遵循的原则 分散投资原则 合理选择不同的投资品种 在同一类投资品种中合理选择不同的具体项目 长期投资原则 应对市场波动的风险 理性投资原则 克服贪婪和恐惧心理 搞清衡量投资价值的标准 利息率 量力而行 不宜借钱投机 个性原则 年龄 收入 个性 特长 爱好 专业知识 规避个别投资品种的风险 不能规避投资的所有风险 4 中学生学习家庭投资和理财知识的意义 合理安排家庭经济生活 增强金融意识 有利于今后走上社会就业 创业 证券价格 投资收益 利息率 3 投资理财的注意点 学习相关的专业知识 具有良好的心理素质和经验积累 不迷信专家和过分自信 委托诚实可靠的专业机构投资理财 任何投资对象的价格最终由它本身的投资价值决定的 价格终将反映价值 是任何投资的至理名言 利息率是衡量社会各种资本投资价值的标尺 收益率低于利息率 说明投资是不成功的 第五课金融服务与投资理财 第一节货币流通和借贷活动 一 货币在商品交换中的功能 1 货币执行交换媒介的功能 第二节银行及银行服务 二 从金银货币到纸币 第三节投资理财 2 货币执行计价单位的功能 1 金本位制 2 现代货币制度 纸币本位制度 三 货币借贷活动和利息 1 货币的借贷活动的含义和形成 2 利率 一 中央银行的地位 1 中央银行的性质和地位 2 中央银行与其他金融机构的区别 二 商业银行的职能 1 商业银行的地位 2 什么是商业银行 3 银行的基本职能 4 银行的作用 一 投资理财与规避风险 三 投资理财应当遵循的原则 二 利用证券市场实现资产增值 第三节投资理财 一 投资理财与规避风险 二 利用证券市场实现资产增值 三 投资理财应当遵循的原则 1 投资理财首先要注意借助保险业的保险业务 2 什么是保险 含义 职能 3 正确认识保险 1 两种最基本的证券品种 债券与股票 2 证券交易 3 证券市场的风险机制 4 证券市场的规范发展 1 投资理财的目标 安全性 赢利性和流动性 2 应当遵循的原则 3 中学生学习家庭投资和理财知识的意义 一 单项选择题1 投资者在配置资产组合时需要对风险与 收益进行权衡取舍 从右图中可以看出A 不投资股票 风险和收益均为零B 投资股票越少 风险越小收益越大C 投资股票越多 风险和收益就越大D 恰当的资产组合 风险最小收益最大注 曲线的点为投资者投资总额中购买股票所占百分比 C 2 农民工小张返乡创业获得当地银行40万元贷款支持 贷款期限2年 贷款年利率5 如果按复利计算 贷款期满时小张须支付的贷款利息为A 2万元B 4万元C 4 1万元D 4 2万元 C 3 本世纪初 国外某小镇一度出现了人们持 券 进行买卖的景象 券 由小镇自行印发 在全镇范围内流通 尽管最终没有得到国家认可 但当时 这种 券 A 为物物交换提供了便利B 增加了小镇的财富C 执行着交换媒介的功能D 具有法定的古金量4 自上世纪70年代 世界各国普遍实行纸币本位制 与金本位制下流通的纸币不同 纸币本位制下的纸币A 可以无限量发行B 没有法定含金量C 不能作为财产的代表D 执行计价单位的功能 C B 5 2012年高考题 在经济社会里 货币的借贷活动十分重要 所谓货币的借贷活动 是指让渡货币在一定时期内的A 所有权B 收益权C 经营权D 使用权 D 6 2012年高考题 银行一年定期存款利率是3 5 银行有自动转存业务 存款到期不取 会自动将利息并入本金再转存一定年份 叶先生将10000元现金存入银行 他选择 定存一年自动转存一年 方式所取得的利息是A 700元B 712 25元C 350元D 356 13元 B 二 简答题1