中央银行-第五章PPT课件

1 第五章中央银行支付清算业务 2 1 中央银行支付清算体系 2 央行支付清算运行 3 央行在跨国支付清算中的作用 4 央行支付体系的风险管理 5 我国支付清算体系的现状 3 1 中央银行支付清算体系 1 1央行清算业务基本原理 1 2中央银行支付清算业务和体系 1 1 1 结算 与 清算 1 1 2票据交换与央行清算业务 1 2 1清算机构 1 2 2支付系统 1 2 3支付清算制度 4 1 1央行清算业务基本原理 1 1 1 结算 与 清算 是存在于经济社会中的两种实现债权债务清偿和货币资金转移的行为 结算含义 双边债权债务关系的清偿 现金结算 最基本的结算手段 转账结算 也称非现金结算 清算含义 多边债权债务关系的清偿 5 1 1 2票据交换与央行清算业务 1 1央行清算业务基本原理 商业银行相互收支其他银行的票据 由此产生银行之间的资金收付结算问题 通常票据交换工作在票据交换所进行 票据交换所是同城内各银行相互之间清算其各自应收应付款项的集中场所 最初由银行相互之间共同协议设置 中央银行制度发展后 便演化成其重要的业务部门之一 6 银行票据交换原理 假设同一城市有A B C D E五家银行组成票据交换关系 其中 A银行应分别向B C D E收取10 20 30 40 共计100 但与此同时 它也要向B C D E分别付款10 共计40 故它最后的应收款项只有60 应收100 应收40 C银行的应收和应付在数额上恰好相等 故它最后既不收进也不付出 E银行对其他银行的应收只有100 而应付合计达160 故收支相抵还需付出60 7 银行票据交换原理 8 由于任何一家银行的应收款项 一定是所有其他银行的应付款项 同时 任何一家银行的应付款项 也一定是所有其他银行的应收款项 故各行应收合计一定等于各行应付合计 同样 各行应收差额的总和也一定等于各行应付差额的总和 由于这种票据交换 500单位的应收应付款 现在只需要90 收付差额 即可了结 票据交换既是人力物力上的节约 也是资金上的节约 银行票据交换原理 9 各清算银行均在中央银行开立有往来存款帐户 独立于法定存款准备金帐户 票据交换后的最后差额即由该帐户上资金增减来结清 票据交换所总清算员将应收行和应付行的明细表提交给中央银行会计后 会计人员便开始帐务处理 当某家清算银行为应付行时 则借记其往来存款帐户 资金减少 而对于应收行 则贷记其往来存款帐户 资金增加 10 1 中央银行支付清算体系 1 2中央银行支付清算业务和体系 1 2 1清算机构 1 2 2支付系统 1 2 3支付清算制度 11 1 2中央银行支付清算业务和体系 中央银行支付清算业务是指中央银行作为一国支付清算体系的参与者与管理者 通过一定方式和途径使债权债务清偿以及资金转移顺利完成支付系统的平稳运行 从而保证经济活动和社会活动的正常运行 支付清算体系包括 清算机构 支付系统 清算制度 12 1 2中央银行支付清算业务和体系 1 2 1清算机构为金融机构提供资金清算服务的中介组织 主要类型 票据交换所 清算中心 清算协会 1 2 2支付系统由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令 传送及资金清算的专业技术手段共同组成 职能是实现债权债务清偿及资金转移 13 1 2中央银行支付清算业务和体系 1 2 3支付结算制度是关于结算活动的规章政策 操作程序 实施范围等规定和安排 各国央行对同业间清算制度 设计支付体系结构和运行模式 审核支付系统的操作规则都高度重视 并赋予央行管理监督权 14 1 2 4同业间清算制度与操作同业间清算制度也称行间清算或联行清算 是金融机构之间为实现客户委办业务和自身需要所进行的债权债务清偿和资金划转 课本p109 15 2 央行支付清算运行 2 2行间支付系统 2 3支付清算业务主要内容 2 5美国支付清算体系及其运作 2 1支付清算运作的基本原理 2 4支付清算系统的种类 16 2 1支付清算运作的基本原理 1 金融机构需要在央行开立账户 清算 2 央行要求金融机构保持一定余额 17 2 2行间支付系统 1 包含两个基本程序 付款行支付系统向收款行支付系统发出支付信息 付款行和收款行间资金划转2 行间清算两种形式 净额清算系统 优缺点p111 18 全额清算系统分类 定时 延时 清算实时 连续 清算优势 减少跨行清算的信用风险 限制系统风险弊端 对发起行的清偿能力提出严格要求 付出较大成本 19 轧差读音 g ch 轧差 并无专门的法律定义 汉语中对轧差的相应的称谓还有差额计算 对冲 净提等 轧差的法律机制是利用抵销 合同更新等法律制度 最终取得一方对另一方的一个数额的净债权或净债务 如市场交易者之间 可能互有内容相同 方向相反的多笔交易 在结算或结束交易时 可以将各方债权在相等数额内抵销 仅支付余额 20 所谓轧差 就是指买卖双方互相抵减 例如 某银行在结售汇时先买入100美元 再卖出30美元 再卖出20美元 那么这家银行轧差后的敞口是50美元多头 银行需要将这50美元卖给外管局 另外 由于商业银行有很多分支机构 且每个分支机构都在进行结售汇业务 所以要进行轧差也并不是很容易 通常的做法是首先让分行自行轧差 然后与总行平仓 轧差的敞口就集中到总行 最后 总行外汇交易部门根据自身的敞口情况与外管局平仓 21 2 3清算业务的主要内容 2 3 1组织票据交换和清算业务 是各银行彼此之间进行债权债务和资金清算手段 基本过程 票据交换的资金和清算是通过各银行或清算机构在中央银行开设的账户完成的 22 2 3清算业务的主要内容 2 3 2办理异地跨行清算 跨行跨地区银行之间的资金清算是央行支付清算业务的重要内容 基本过程 大多数国家央行都拥有并经营清算中心 直接参与跨行 跨地区支付清算 贷记汇入行账户 23 由于票据流通规则和银行组织方式不同 中央银行办理异地资金转移时的具体作法也不尽相同 英国以伦敦为全国的清算中心 先由四大清算银行清算 其差额再由英格兰银行转帐划拨 美国是由联邦储备银行代收外埠支票 建立清算专款 然后以华盛顿为最后清算中心 法国是利用中央银行遍布全国的分支机构 建立转帐帐户为各银行服务的 24 2 3清算业务的主要内容 2 3 3提供跨国清算服务 国际结算的基本任务是通过各种货币之间的兑付和转账划拨 实现国际债权债务的清偿和资金的正常流动 基本过程 25 跨国支付清算的特征具有 全局性 与 世界性 涉及不同国家货币涉及不同的支付清算安排 需要借助跨国支付系统及银行往来帐户实现跨国行间清算 中央银行在跨国支付清算活动中具有重要地位 跨国支付清算系统 SWIFT1973年欧美大银行开发了SWIFT TheSocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication 26 2 4支付系统的种类 2 4 1从对不同交易行为的结帐要求角度划分净额批量清算 累计多笔支付业务的发生之后 在一个清算周期结束前 参加者要将从其他所有参与者那里应收的全部转账金额与对其他所有参与者的应付的转账金额轧出差额 形成据以结算的净借记余额或净贷记余额 实时全额清算系统 RTGS 对每一笔支付业务的发生额立即单独全部进行交割 逐笔结算 27 2 4 2从银行技术处理角度划分大额支付系统 单笔交易数较少 对安全性要求高 付款时间紧迫 中央银行全额 实时 无透支系统 中央银行全额 实时 有限透支系统 中央银行定时 差额结算系统 私营多方净额批量清算系统 小额支付系统 处理大量的每笔金额相对较小的支付指令 2 4支付清算系统种类 28 2 5美国支付清算体系及其运作 联邦电子资金转账系统 FEDWIRE 是美国联邦储备体系履行央行支付清算职责的重要工具主要用于银行间清算 公司间大额支付 美国政府及国际组织的记账证券转移 个人和非金融机构可通过金融机构间接使用FEDWIRE 清算所同业支付系统 CHIPS 是一个著名的私营跨国大额美元支付系统 提供由国际贸易 外汇买卖 国际信贷 欧洲美元交易 欧洲证券交易 短期金融工具交易等引起的美元资金支付与清算等 29 2 5美国支付清算体系及其运作 信用卡网络系统通过ATM机和POS机将VISA和MASTER等信用卡组织的信用卡组织在一起 实现信用卡网络的结算 自动清算所 ACH 覆盖全美国的电子清算系统 用于银行间交换和结算 适用于工资 政府福利津贴 养老金的发放 保险费 消费者帐单 抵押分期付款及利息等的支付 商业机构的现金集中处理 企业间的贷款结算等 30 3 央行在跨国支付清算中的作用 一 跨国支付清算的特征1 跨国支付清算的含义2 特征 国际性 涉及不同国家 不同支付清算安排 跨国支付系统和银行账户 央行在其中的重要作用 31 二 主要国际性支付系统及相关央行 1 纽约清算所同业银行支付系统2 欧元支付清算系统 TARGET EAF EUR01 32 央行在支付清算服务的重要性 可以比作为一国现代经济活动运行的 基础设施 资金的高速公路 1是经济和社会生活正常运转的重要保障2对货币政策实施具有重要影响可以及时掌握全国的金融状况和资金运动趋势 有助于正确制定货币政策 增强货币政策实施效果 灵活高效的清算体系 有助于增强货币市场的流动性 是公开市场操作手段有效发挥作用的前提 减少在途资金 提供透支便利 化解金融风险 33 3与金融稳定有密切关系是金融信息和金融危机的主要传播渠道 清算出现问题将影响公众信心甚至引发社会恐慌 风险管理 对大额支付系统透支进行限制 对私营大额支付系统进行管理 对银行支付系统进行管理 对银行支付结算活动进行管理 发展实时全额清算系统RTGS 4在跨国支付清算中发挥重要作用 34 4 央行支付体系风险管理 一 类型1 信用风险2 流动性风险3 系统风险4 法律风险5 操作风险6 道德风险 35 二 央行支付系统风险防范与控制 1 对支付系统进行缜密设计2 对支付系统进行必要的监测3 对大额支付系统透支进行限制4 对私营大额支付系统进行监控5 引用RTGS系统6 对小额零售系统进行监控 36 4 1我国支付清算体系的发展 4 我国支付清算体系的现状 4 2我国主要的支付清算系统 4 3中国现代化支付系统 4 4人行在支付清算系统中的作用 37 建国之初 沿用同城结算以现金和纸票为主 异地结算以汇兑为主的传统结算方法 1953年 建立 三级联行清算体系 通过人总行进行资金清算 1985年改为各国商业银行自行的联行体系和跨行直接通汇清算 1991年开始规划建设中国现代化支付系统CNAPS ChinaNationalAdvancedPaymentSystem 1996年开始动工建设 4 1我国支付清算体系的发展 38 4 2我国主要的支付清算系统 同城清算 同一城市 区域内 的交易者的经济往来 通过开户金融机构的同城票据交换实现债权债务清偿及资金转移 全国电子联行系统 人行处理异地清算业务的行间处理系统 电子资金汇兑系统 是商业银行系统内的电子支付系统 银行卡系统邮政汇兑系统 39