企业文化建设内控管理

7.3 制定企业文化内部控制制度7.3.2 企业文化工作规范下面是某公司制定的企业文化建设管理制度，供读者参考。制度名称企业文化建设管理制度编 号受控状态执行部门监督部门编修部门第1章 总则第1条 目的1规范企业文化建设管理工作，培育良好的企业文化氛围，促进企业文化建设工作有序发展。2加强员工对公司企业文化的任职程度，将企业文化推上企业战略管理日程。第2条 适用范围本制度适用于公司的企业文化工作。第3条 原则1符合企业发展战略，对企业发展起到支持和推进作用。2企业理念文化体现公司的各项工作，提高企业凝聚力。3企业文化工作规范应对员工行为起到约束作用。4企业文化在理念、制度、行为和物质方面要达到一致性。第2章 职责分工第4条 总经办职责总经办负责审核企业文化核心内容、管理制度、发展规划和工作计划等。第5条 企业文化建设小组与人力资源部职责1企业文化建设小组负责策划企业文化建设的方案以及各阶段的推进工作。2企业文化建设小组研究和制定公司企业文化核心内容、管理制度、发展规划和工作计划等。3人力资源部、企业文化建设小组负责开展对内对外企业文化宣传工作，并监督执行。4人力资源部、企业文化建设小组负责企业文化培训的组织、考核、管理、培训效果评估。第6条 其他部门职责1各部门负责人负责推进企业文化理念的具体落实和信息反馈工作。2各部门协助人力资源部落实企业文化建设各项工作，保证员工参加公司组织的各项企业文化活动。第3章 企业文化设计第7条 企业文化内涵企业文化包括四个方面的内涵，具体内容如下图所示。企业文化四大内涵第8条 企业文化理念设计管理1企业文化理念主要包括企业精神、企业愿景、企业使命、核心价值观、企业经营理念、企业生存理念和企业竞争理念。2企业文化建设小组通过深入实际调研分析后，制定符合公司发展战略的企业文化核心理念。3人力资源部、企业文化建设小组在开展企业文化工作中，应了解员工的思想动态，广泛听取各部门的意见和建议，提炼企业文化核心思想，推动公司的整体发展。4公司各部门为人力资源部的工作提供支持，积极地提出对企业文化理念的意见和建议。5总经理负责对公司企业理念文化进行审核和审批。第4章 企业文化建设第9条 企业文化建设的基本原则企业文化建设的基本原则如下图所示。企业文化建设七大基本原则第10条 企业文化建设的内容1打造公司外部形象表层文化。2进一步完善公司各项规章制度和管理办法，持续推行公司的有效管理，夯实管理基础，着力打造企业管理中层文化。3着力培育公司与广大员工的共同利益体，努力形成企业与员工的价值观念一致，以企业文化指导员工的思想，推动企业的发展。4以安全文化建设为企业文化活动突破口，加强员工企业安全核心理念、制度操作及规范、岗位应知应会、案例教育和员工手册等宣传教育，并以此为核心不断逐步增设新内容。5加强企业文化建设活动中典型人物和先进事例宣传，营造员工参与企业文化建设浓厚氛围。6人力资源部应加强员工的先进事迹、外部优秀企业文化建设案例、企业文化的格言、警句、故事等企业文化宣传重要素材的收集整理，建立并丰富企业文化案例库。7建立激励机制，鼓励员工积极撰写企业文化活动开展的心得和读书体会，择优编发通信，并向外推荐优秀稿件，作为员工交流企业文化建设心得的平台。8人力资源部应依据公司企业文化建设总体规划要求，按照本公司文化活动安排部署，统一组织开展企业文化建设活动和内外宣传工作。第11条 企业文化建设的途径1领导垂范。各级管理人员应深刻理解公司文化，言谈举止对公司的企业文化建设所起到重要的示范作用，通过说服、协商、参与、命令、榜样等方式有意识地将文化融入日常行为，以身作则，推广公司文化。2培训教育。培训是集中、系统的教授过程，可以迅速地在广泛范围内形成学习气氛，实现宣传效果。各部门在组织参加公司文化培训的同时，还应把企业文化培训纳入本部门的内部培训工作体系，统筹安排，全员培训。3舆论引导。舆论可以营造氛围，引导行为，通过舆论宣传可以统一意识，宣传文化。各部门应通过各种会议、利用公司网站、广播、橱窗等，对公司的核心理念、经营理念、价值观念和行为准则进行宣传和引导，形成企业文化宣传的良好氛围。4行为激励。对于在生产经营活动中充分体现公司精神、作风的行为，各部门不仅要建立奖励机制，公司每年也将进行一次表彰，以强化员工对文化的理解和认同，将企业文化逐步内化为员工的理念。5树立典范。员工的行为规范是企业文化的外化形式，直接表达了公司的行为准则和价值取向。各部门应根据企业文化要求，不断完善、健全规章制度和考核奖罚机制，确保企业文化活动有序开展。6利用事件。重要事件是表明公司态度、宣传企业价值理念的良好机遇，同时也体现了企业文化。各部门应密切配合公司的行为和表态，把握企业内外部重大事件的发生时机，以公司的具体行动表明企业的理念。7活动感染。团体活动以互动、轻松的方式营造了无界限的沟通氛围，使个人的理念在团队活动中得到感染和升华，从而在活动中达到相互影响、相互交流，改变固有的思维定势，认识企业的文化理念。各部门、各单位除积极支持配合公司组织的相关企业文化活动外，还应结合自身工作实际，充分利用业余时间创造性地开展企业文化建设活动，加强对本部门、本单位员工的思想、观念、行为的影响与塑造，增加内部凝聚力。8形象塑造。形象与文化密切相关，树立和传播企业的形象可以引导和约束员工的行为。各部门在进行企业形象塑造、展示和传播时，应注重加强员工对企业形象的认知，各项工作必须严格遵循公司企业形象的相关规定，自觉维护企业形象。9规范礼仪。公司礼仪是企业特有的文化活动，可以向员工传递明确的企业文化和价值观念。各部门必须遵照公司礼仪的统一规定，或参与公司组织的，或结合自身工作实际，因地制宜开展的相关的礼仪知识培训，不断提高员工的礼仪修养。第5章 企业文化建设考核及奖惩第12条 企业文化建设考核公司对各部门企业文化建设活动的开展情况和落实效果，每半年进行一次检查和考评。第13条 企业文化建设奖励1在半年检查与考评时，对在活动中考核评选出的优胜部门，在给予一定物质奖励的同时，授予企业文化建设流动红旗。2在每半年进行一次检查评比的基础上，公司设立企业文化总经理年度特别奖，用于奖励对企业文化建设中具有突出贡献的部门或个人。其奖励标准为：部门5 000元，个人1 000元。企业文化总经理特别奖由人力资源部和相关部门根据活动开展的质量和效果决定，由总经理颁发。第14条 企业文化建设惩处1企业文化建设活动开展不积极，落实效果差，考核不合格的部门，除给予通报批评外，对部门主要负责人罚款200元/次。2影响公司文化建设，给公司文化造成不良影响的个人、部门，分别罚款100元/次、500元/次，其个人罚款由当事人承担，集体罚款由责任部门的负责人分担。第6章 员工的权利与义务第15条 公司员工在企业文化建设方面的基本义务1公司举办的各项活动，积极参与，并遵照统一的规定，服从安排。2活动期间不得无故迟到或缺席，违者严格按公司相关制度进行处理。3义务将企业文化和日常工作紧密结合起来，自觉遵守公司相关规定，争做企业文化使者和维护者。第16条 公司员工在企业文化建设方面的工作职责1高层管理人员。身体力行、以身作则，积极参加公司文化各类活动，利用各种场合和形式，积极宣传公司文化重要性的认知和外部影响力，并在人员配备、运作资金等方面予以支持。2各级中层管理人员。坚持将企业文化建设纳入日常工作管理，统筹安排本部门或本单位企业文化建设工作，把企业文化考核指标作为员工业绩考核的重要依据之一。3各级管理人员。注重自身素养提高，积极参加活动，言传身教，起好表率和带头作用。4普通员工。主动接受公司组织的企业文化知识培训，认真学习相关企业文化读本，严格遵守公司倡导的各项理念，积极同违反公司文化理念的行为作斗争，结合本职工作，踊跃参与企业文化各类活动。第17条 员工参加企业文化建设的权利1员工有权利参与公司组织的企业文化相关知识培训和企业文化活动，公司或单位不得无故拒绝或拒不执行。2员工有权利对所接受的企业文化培训组织者和培训效果提出批评和改进意见。3经批准参加公司文化培训和相关活动的员工，有权利享受公司为受训员工提供的各项待遇。4员工有权利向相关部门或管理人员提出改进企业文化活动效果的建议和意见。第7章 附则第18条 本制度的拟定和修改由人力资源部负责，经总经理办公会审批后执行。第19条 本制度由人力资源部负责解释，自批准之日起生效实施。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期7.3.3 企业文化评估制度对中小企业而言，建立健全企业文化评估管理制度，有利于了解企业文化的执行情况和薄弱环节，以便实施改善。因此，中小企业应结合本企业实际情况，针对企业文化评估的范围、内容、程序和方法等事项给出具体的操作规范，避免企业文化建设工作流于形式。下面是某公司制定的企业文化评估管理制度，供读者参考。制度名称企业文化评估管理制度编 号受控状态执行部门监督部门编修部门第1章 总则第1条 目的1深化公司企业文化建设，推进并实现文化转化，提升公司文化软实力。2为实现公司科学发展提供精神支柱和文化条件。第2条 适用范围本制度适用于公司企业文化建设的工作情况、取得的进展和效果。第3条 组织机构为了确保公司企业文化评估工作顺利完成，特成立公司企业文化评估工作小组，具体结构见下表所示。组织结构表领导组人力资源部组 长成 员副 组 长主要职责 加强对企业文化评级工作的领导 策划企业文化评估工作 指导评估各阶段的实施工作 对企业文化评估结果和报告进行审核主要职责 负责企业文化评估方案的制定、培训、实施以及监督、指导和数据资料的汇总、整理、上报等工作第2章 企业文化评估内容第4条 企业文化评估体系1企业文化评估依据企业文化建设评价指标体系，实行定量评估与定性评估相结合，对指标进行评估打分。2企业文化建设评价指标体系包括企业文化建设工作评估指标体系、企业文化建设状况评估指标体系和企业文化建设效果评估指标体系三个部分。第5条 分值设定1企业文化建设评估总分为100分，其中：企业文化建设工作评估部分30分、企业文化建设状况评估部分20分、企业文化建设效果评估部分50分。2各项指标的分值根据其权重和所在部分的总分值而设定。第6条 评估的基本方法企业文化建设评估的基本方法主要有查阅资料、座谈、访谈、实地考察和问卷调查等方法。第3章 企业文化评估过程第7条 企业文化自评企业文化自评填写“企业文化自评表”，各部门结合实际情况及“企业文化自评表”要求，完成所有问题的回答、收集和整理资料，并将相关资料于 月 日前上报评估小组。第8条 问卷评估问卷评估工作根据公司时间安排，公司人员通过书面答卷或计算机在线答题的方式进行。1 月 日前，信息网络部按照要求，完成管理平台部署工作。2各部门负责本部门员工参加问卷调查的人员抽取，采用随机抽样方法进行，并于 月 日前将人员名单汇总上报企业文化评估工作小组。3企业文化评估小组根据各部门参加问卷评估的人员情况下发问卷评估表，各部门参评人员严格按照实施要求填写评估表，并及时完成评估表的填写，于 月 日前报送工作。4各部门负责人负责本部门员工问卷评估的审核和上报工作。企业文化评估小组对问卷进行复审，所有问卷评估审核完毕后，按照评估体系管理平台操作要求录入评估问卷数据。第9条 评估结果上报企业文化评估小组按照评估体系管理平台操作要求，在完成公司问卷信息录入基础上生成评估报告，撰写评估总结，经企业文化评估工作领导组一并审核后向公司总经办提报。第10条 评估结果的应用企业文化评估小组学习和吸收公司的企业文化评估总结与交流经验，结合评估结果制订并执行公司“企业文化建设完善计划”。第4章 附则第11条 本制度的拟定和修改由人力资源部负责，经总经理办公会审批后执行。第12条 本制度由人力资源部负责解释，自批准之日起生效实施。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期7.4 设计企业文化内部控制记录和凭证7.4.1 员工行为守则示例下面是某公司制定的员工行为守则，供读者参考。文书名称员工行为守则示例执行部门监督部门一、目的加强员工行为规范的管理，营造良好的工作环境和氛围，增强企业凝聚力。二、适用范围全体公司在职员工，包括试用人员及实习人员。三、着装规范工作时间员工的着装必须保持干净、整洁、合体，不得穿奇装异服。1工作期间男员工应穿着浅色衬衣，深色西裤，深色皮鞋与袜子。2女员工着装应洁净、合体，不追求过分修饰和华丽。女员工在怀孕期间上班，衣着以舒适为原则，但要注意公司的整体形象，要大方得体，不能过分休闲。四、仪容规范（一）男员工仪容规范1头发前不过眉、旁不遮耳、后不过领，整齐清洁，没有头皮屑，没有气味，不可染发。2精神奕奕、保持清洁，不可留胡须。3保持双手清洁，不染污渍，指甲长度不超过手指头。4牙齿清洁，口气清新，不可吃有异味的食物。5随时保持身体干净卫生，勤换衣服勤洗澡。6养成自我保健意识。平常也应使用基本护肤品，尤其是容易引起皮肤干燥的秋冬季节。（二）女员工仪容规范1女员工发型要大方得体，短发要保持成型，长发要梳理整齐，不可凌乱。2化妆应化淡妆，给人清洁健康的印象，不可浓妆艳抹，也不可用味道浓烈的香水。3指甲不宜过长，应经常注意修剪，指甲油尽量用淡色。4注意保持口腔清洁，无异味。5配饰要少而精，不过分修饰。五、接通电话与会议礼仪规定1接电话时，铃响不要超过三声，应答时首先应报出公司名称或根据情况报出部门名称。电话转接时必须回答对方：“请您稍等”之后转接。没有马上接电话时，要说“您好，让您久等了”。2代接电话应答时，代接员工应先自报姓名，应答或转接电话，一定要尽力帮助对方。3办公期间不得随意接打私人电话，接听个人电话应尽快处理。4事先阅读会议通知，按会议通知要求在会议开始前五分钟进场。5开会期间关掉手机，不会客，不从事与会议无关的活动。6认真听取别人的发言并记录，不得随意打断他人的发言。六、日常办公纪律1遵守上班时间，因故迟到和请假时，必须事先通知。2不打私人电话，不从事与本职工作无关的私人事务。3办公用品和文件必须妥善保管，使用后马上归还到指定场所。4办公用品和文件不得带回家，需要带走时必须得到许可。5在工作时间不得在网上进行与工作无关的活动。6因公外出按规定逐级办理请假手续，无特殊原因不可电话、口头捎话请假。因公外出时需向同事或者上级交代工作事宜，保证工作衔接。外出归来及时销假，向上级汇报外出工作情况。7会话亲切、诚恳、谦虚，与他人交谈，要专心致志，面带微笑，不要随意打断别人的话，用谦虚态度倾听。8严禁说脏话、忌语，使用“您好”、“谢谢”、“不客气”、“再见”、“不远送”、“您走好”等文明用语。9接待外部专家、合作伙伴、客户等来访时要微笑、热情、真诚、周全，与客户讲话时，要暂停手上的工作。10员工有履行保守公司商业秘密的义务，不与家人及工作无关的人谈论公司商业秘密。11不得擅自复印、抄录、转借公司资料、文件。如确属工作需要摘录和复制，凡属保密级文件，需经公司领导批准。12尊重同事的长处和业绩，对他人短处和不足，进行忠告、鼓励，造成明快和睦的气氛。13与同事相互合作，在意见和主张不一致时，应理解相互的立场，寻找能共同合作的方案。七、安全卫生环境1工作时既要注意自身安全，又要保护同伴的安全。2提高安全知识，培养具备发生事故和意外时的紧急管理能力。3爱护公司公物，注重所用设备、设施的定期维修保养，节约用水、用电、易耗品。4员工有维护良好卫生环境和制止他人不文明行为的义务。5养成良好的卫生习惯，不随地吐痰，不乱丢纸屑、杂物，不吸烟。6如在公共场所发现纸屑、杂物等，随时捡起放入垃圾桶，保持公司的清