专业担保机构授信调查报告.doc

ndoverallleadershipresponsibilityforsafety.AdministrativeDeputyiswithinthescopeoftheirrespectiveresponsibilitiesatvariouslevelsofsecurityresponsibility,inchargeofsecurityworkinthecontextofleadership,responsibletotheChief.Fifthopenpitproductionsafetyaccidentinvestigationsystem,performedonaproductionsafetyaccidentfournoprinciple.Imposedonproductionsafetyaccidentreportstepbystepreportingthreechannels,namely,UnitChief,administrationandsafetysupervisionsystemcounterparttosuperiorleadership,reportsinatimelymanner.Sixthpitmustimplementthewhoisinchargeofwhosinchargeandhosemustbesafeprinciplesinplanning,layout,checkproductionwork,summarizedandevaluatedatthesametime,plans,features,review,summary,ratingsafetywork.Firmlyestablishingsafetyistheeffectiveness,safetyisthecredibility,safetyisthecompetitivenessawareness,tomakesafetywork.Seventhminingtradeunionorganizationaccordingtolawtheworkerstoparticipateintheworksafetyofdemocraticmanagementanddemocraticsupervision,safeguardworkerslegitimaterightsandinterestsinrespectofsafety.PersonaldeathandaTradeUnionhastherighttoparticipateinthemajoraccidentinvestigations,relyonthemassestodoproductionsafetywork.Eighthpitmustbebasedonrelevantlawsandregulations,industrystandardsandcompanyandGodsstandards,rulesandregulationsissuedbythecompany,developingrulesandregulationsforcoalproduction,institutionalizationan附件1-6浙 商 银 行专业担保机构授信调查报告客户名称： 申报单位： 主办调查人： 协办调查人： 联系电话： 填报时间： 年 月 日 填写说明：一、认真填写本调查报告的每一项内容；二、统一格式（限于填写内容）：（一）封面字体“仿宋”，大小“小三号”；正文文字内容字体“仿宋”，大小“小四号”。（二）正文表和图中的文字字体“仿宋”，大小“五号”，如基于表或图的排版需要，可适当采用 “小五号”仿宋字体；（三）正文单倍行距；（四）正文文字一般不加粗；（五）正文页面设置左右间距3.0厘米，上下间距2.0厘米，指定行网格每页40行。培养学生的阅读习惯，通过阅读欣赏短文，引导学生感悟大自然的美，激发热爱家乡的感情。语文生活，让学生认识到生活中处处有语文，学习语文应走出课堂，在生活中自主地认字。通过口语交际，培养学生交流的兴趣和交际能力。一、调查过程简介调查时间：参加人员：调查访问对象：调查访问的主要内容： 二、专业担保机构调查分析（一）基本情况客户名称所处行业注册资本注册地址实收资本法定代表人经营范围实际控制人企业性质营业执照号码基本开户行机构代码证号码信用等级贷款卡号码主要股东基本情况股东全称投资金额（万元）占比（）123451、专业担保机构基本状况提示：简要填写专业担保机构发起目的，历史发展过程（含股权结构变更过程），实际控制人的经历等。2专业担保机构担保状况概览（单位：万元）前年上年上年同季本季1担保余额合计其中：企业法人客户合计个人客户合计其他客户合计2担保余额中反担保额合计3不良担保余额合计4担保累计额5反担保额累计6不良担保累计额3.担保余额中单户最大担保业务前五位概览被担保人 担保余额（万元）担保发生日担保到期日金融机构名称12345 （二）专业担保机构主要股东情况分析1、 专业担保机构主要股东单位情况：提示：简要分析主要股东单位实力、财务状况、内部关联关系、组织构架、资金链情况，判断股东单位是否存在利用专业担保机构作为融资工具套取银行资金的企图。对互助型专业担保机构需审核其股东之间是否确实相互熟悉，是否严格控制股东构成。2、 主要股东单位基本财务状况（以年报为准）： 年 12 月 单位：万元 股东单位资产总额净资产实收资本销售收入利润总额经营活动净现金流123 （三）专业担保机构总体情况分析1、法定代表人或实际控制人及主要部门负责人的基本素质：提示：分析专业担保机构的法人或实际控制人的个人品德、从业经历、管理能力、受教育程度等；说明业务部门、风险控制部门、财务部门主要负责人的个人品德、从业经历、管理能力、受教育程度等；说明管理团队的稳定性及公司员工的数量、专业构成、受教育程度等。2、 经营策略和运作模式：3、 行业地位及竞争优势分析：提示：说明专业担保机构开展担保业务的重点对象和重点区域，分析专业担保机构行业排名及区域排名，分析专业担保机构的核心能力、竞争优势等。4、 组织构架和风险控制体系分析：提示：说明专业担保机构的组织构架，重点分析专业担保机构是否具有严格的风险控制制度、风险管理流程、客户信用评价体系等，业务部门和审查审批部门是否岗位分离、是否具有有效的制衡机制。分析法人或实际控制人、风险控制部门、业务部门负责人及骨干成员的风险识别和风险控制能力。5、 政策分析：提示：说明专业担保机构是否受到当地政府的支持，是否享受财税优惠政策等正面影响，以及政策、法规可能的变化对专业担保机构带来的负面影响。（四）专业担保机构担保业务状况分析1、担保业务一般分析：提示：说明专业担保机构上年及本年担保余额、担保累计额、担保笔数、担保累计笔数、反担保比例，不良担保比例及对不良担保的处理结果等总体情况，并说明专业担保机构在各银行的担保授信额度和实际发生的担保业务余额。2、担保业务风险分析：提示：重点分析专业担保机构各类担保业务的潜在风险，分析专业担保机构的风险化解措施是否到位，反担保是否落实，反担保是否有效等。分析过程既要考察曾经发生的担保业务也要考察目前的担保业务。特别要重点关注专业担保机构是否存在为股东过度担保（如果为互助型专业担保机构则重点关注是否存在为非股东单位过度担保），是否为单个客户过度担保，担保业务是否过度集中于某个行业。3、担保状况真实性的核实：提示：由于目前尚没有监管部门统一协调专业担保机构担保业务的信息披露，担保状况需由专业担保机构向银行填报，故经营单位须通过各种途径（如银行同业、专业担保同业、监督部门等）对担保机构的对外担保状况进行核查，核查担保机构报送的数据是否与真实情况存在出入，是否存在向我行报送虚假数据的情况。 （五）财务状况分析1、报表真实性和合规性判断：提示：专业担保机构的会计报表必须是经审计的报表。根据对专业担保机构实地调查结果及账务抽查结果，判断担保状况报送数据的真实性。对会计师事务所出具有强调事项、保留意见或否定意见的审计报告的，须对所涉及事项对公司财务状况的影响做出分析和说明。2、当期重点会计科目明细（单位：万元）提示：对占总资产15%以上的大额科目、对余额增减变化超过20%的科目，须列入当期重点科目，并列出明细。对一般重点科目用表5.2.1列示，对需要进一步分析帐龄情况的用表5.2.2列示，不够可复制后列示。表5.2.1科目总额科目明细内容金额原因表5.2.2科目总额科目明细内容金额原因账龄一年以内一至三年三年以上3、 财务分析：请结合提示（但不限于提示所列内容）做出分析，并给出财务分析结论。提示1：分析专业担保机构资产是否保持足够的流动性以保证其代偿及时性。关注流动资产在总资产中的占比，重点分析货币资金、短期投资、长期投资科目构成，判断专业担保机构的各类投资活动是否会对担保机构的资产流动性构成重大影响。提示2：分析担保机构自有资金被关联方、其他单位或个人占用的情况。重点分析其他应收款、预付账款、应收账款科目，分析对专业担保机构担保能力和资产流动性构成的潜在风险。提示3：对占总资产15%以上的大额科目；对余额增减变化超过20%的科目须逐一分析，并分析变动原因及对专业担保机构的潜在影响。提示4：分析盈利状况增减变化原因，在分析过程中要注意分析担保业务量和主营业务收入及盈利是否匹配。提示5：对不良担保可能对专业担保机构财务状况和持续经营带来的负面影响须做出深入的分析。（六）核心资产1、核心资产说明：提示：专业担保机构核心资产至少包括货币资金、土地和房产，调查人员应掌握专业担保机构在各金融机构的主要存款账户，以及土地、房产位置、价值等相关情况（含估价分析依据、是否抵押及抵押的相关情况，是否租赁及租金、租赁期限等相关情况）。在专业担保机构一旦出现不良担保，而专业担保机构代偿意愿不强的情况下，掌握专业担保机构的核心资产是我行掌握主动并防止可能的损失的重要保证。表6.1.1专业担保机构在各银行的主要存款账户明细（含担保基金账号和保证金账号）序号金融机构名称存款账号123456表6.1.2 专业担保机构房产、土地明细序号资产名称权证号所处位置账面价值价值是否抵押或租赁123456（七）专业担保机构融资分析1专业担保机构在各金融机构的融资状况（表格不够可添加）：融资品种类别余额敞口金融机构小计小计合计3贷款卡查询信息分析：提示：说明人行查询结果，对查询有逾期或五级分类为关注及以下的或曾经有过不良信用记录的，须重点说明。并依据查询系统给出的担保信息对专业担保机构报送的数据进行对比分析，并判断报送数据是否存在虚假。 三、风险分析及相应的风险防范措施提示：针对影响专业担保机构业务发展的重大事项和潜在风险，分析给予担保授信的主要风险点，并提出相应的风险防范与控制措施。四、与专业担保机构合作方案的说明 提示：对本行与专业担保机