xx县财政局岗位廉政风险点清查汇总表

xx县财政局岗位廉政风险点清查汇总表工作岗位工作事项（工作流程）廉政风险点（节点）潜在廉政风险（问题与隐患）描述风险等级防控措施已实施的针对性举措建设性意见和建议xxx（局长）财政资金审批三重一大容易不作为、乱作为、腐败现象一级实践科学发展观，提高执行力，提高自身的思想作风意识，加强党性教育和修养，加强廉洁自律，以廉政准则来要求自己。认真防范风险，保证做到依法行政、廉洁从政，定期向组织报告风险防范情况。对资金的调控，财政资金的审批。导致挪用、误拨财政资金一级按照预算的编制对财政资金进行合理的调控，严格按照国库的管理规定进行资金的审批工作。xxx（副局长）财政资金审批部门预算审核，单位上报的预算项目审查。出现虚报项目套取、骗取财政资金，出现吃空额的现象一级严格按照预算法以及广东省预算审批监督条例等有关制度进行预算编制，严格执行有关规定汇总、审核、批复本级预算。各项资金的拨付审批支付。导致财政资金的误用、占用和挪用。一级按照预算法以及专项资金管理条例执行部门预算的编制与拨付。三重一大容易不作为、乱作为、腐败现象一级实践科学发展观，提高执行力，提高自身的思想作风意识，加强党性教育和修养，加强廉洁自律，以廉政准则来要求自己。卢少英（副局长）财政资金审批办理农口资金审核存在利用职权拨人情款、贪污、受贿等风险。一级坚持依法办事，严格执行各项管理规章制度项目单位提交的资料报告、资金审批。出现把关不严，审查不细，导致财政资金的误用。一级严格执行各项管理规章制度三重一大容易不作为、乱作为、腐败现象一级实践科学发展观，提高执行力，提高自身的思想作风意识，加强党性教育和修养，加强廉洁自律，以廉政准则来要求自己。xx（副局长）财政资金审批行政事业单位资产处置私自作价出售、出租国有资产，导致随意定价，出让底价不评估；暗箱操作，出让信息不公开；私下协商，成交价格不竞争；仓促签约，合同条款不完备。一级在资产处置方面，要认真履行工作职责，资产管理和资产处置过程中，严格执行国家国有资产管理局、财政部各项法律法规。产权转让必须经有资质、信誉好的评估机构评估，通过公开招标中介机构，委托拍卖公司依照拍卖法公开拍卖。执行年初的财 经 预 算、资金的申请、上报材料的 审 核。导 致 误 用 财 政 资 金一级严格按照预算法以及专项资金管理条例执行部门预算的编制与拨付，按照资金的申请、上报材料程序把关，逐级上报材料。三重一大容易不作为、乱作为、腐败现象一级实践科学发展观，提高执行力，提高自身的思想作风意识，加强党性教育和修养，加强廉洁自律，以廉政准则来要求自己。预算股编审部门预算部门预算审核，对单位上报的预算项目审查出现虚报项目套取、骗取财政资金，出现吃空额的现象一级严格按照预算法以及广东省预算审批监督条例等有关制度进行预算编制，严格执行有关规定汇总、审核、批复本级预算批复调整预算批复预算，调整预算指标相关变动手续导致财政资金不能及时拨付，导致误用、挪用一级严格按照各项专项资金的管理要求，规范预算编制的业务流程，及时调整变动指标；自觉接受监督，规范各项业务流程。执行各项规章制度在制度的执行过程中造成工作中出现偏差，制度不能得到有效落实一级主动建立外部监督机制，保证各项制度的有效落实，加强制度监督检查政府采购办审批政府采购工作项目项目采购方式审批在工作中存在利用职权请吃或监管不到位造成工作失误的风险一级已制定好廉政制度、工作人员守则、主任职责加强反腐倡廉学习，严格执行政府采购法及相关的法律、法规综合规划股资金拨付票据管理审核是否走政府采购及是否根据中标方按工程进度及按资金管理办法拨付资金审核不严或拨付不及时的现象；有拨人情款的现象；吃拿卡要的现象。一级严格按照专项资金的管理办法进行拨付，在请款单位提交请款表五日内必须审核请款资料并进行拨付手续加强反腐倡廉学习，严格执行专项资金管理并按程序进行拨付。秘书股秘书股做好公务接待工作。接待能否按标准执行公务接待管理：存在超标准接待的风险二级贯彻执行厉行节约的方针，严格控制接待标准，实行派餐制。控制陪客人数、实行公务卡结算做好车辆管理工作。车辆使用维护车辆管理中不按规定办事，公车私用，公车维修时弄虚作假，可能产生不廉洁行为。二级严格车辆管理，局车辆一律由秘书股进行管理，所有办公用车由秘书股统一调度并填写派车单，车辆加油统一使用加油卡。严禁公车私用。印章管理印章管理、按规定使用印章印章管理不严，违规使用印章、印章被盗、丢失，造成损失或不良影响。印章磨损需要更换二级严格印章管理，对用印章情况进行登记，经局领导同意后，方可用印。设立印章专柜、专人定期查看印章的保管情况公文印发规范公文处理1、起草的公文，拟稿人和部门负责人未签字后送办公室核稿；未按规定保留文件底稿及正式文件，造成不良后果。2、发文不符合程序，审核把关不严，造成公文格式不标准，用字用语不规范。二级严格执行公文印发制度，没有领导签字的文件不予印发，严格审核把关，成文后按规定保留文件底稿和正式文件。加强文秘岗位培训保密工作按规定落实保密工作将涉密文件、涉密资料随意存放或未经批准私自借阅、复印等，导致涉密文件和资料丢失或被盗；违规操作、处理涉密信息造成泄密；把关不严，将涉密信息在网上发布，导致泄密。一级强化保密意识，对涉密文件进行统一归口管理，严格执行涉密计算机的管理规定，不准在电脑网络中传递国家秘密文件、资料信息，不准用涉密计算机上网。经常性的开展保密检查，发现薄弱环节，堵塞漏洞，消除隐患。加大保密技术装备的推广应用力度，不断提高检查和防范水平。文书档案管理工作文书档案管理档案管理不严，出现丢失和损坏，造成无法弥补的损失；擅自借阅、涂改、抽取、调换档案材料，泄漏档案内容；未按规定的审批程序查阅、摘抄、复制或借用档案。二级归档的文件材料必须完整、准确、齐全。档案管理人员严格遵守相关法规，防止档案丢失及失密、泄密事故的发生。要加强档案库房、箱柜的管理，按照防火、防盗、防光、防潮、防高温、防有害生物、防污染、防尘等“八防”要求，确保档案的完整安全。财务管理局内部的经费支出审核、报销；内部经费支出，资产采购。对不符合规定的凭证给予报销；造成挪用村集体资金的风险；资产采购不合规，可能造成资产流失。一级要求财务人员，严格按照规定对原始发票等凭证进行审核，审核无误后方可予以报销。办公用品根据工作需要进行配置，各科室需添置办公设备按程序报批，按政府采购程序采购、结算。坚持定期财务检查和定期内部审计按规定处理账务、整理装订保管会计凭证、帐簿、报表等资料不及时处理经费收支业务，造成帐目混乱；不按国家统一的会计制度建帐，伪造、变造会计凭证等资料，提供虚假的财务会计报告；以未经规定程序签批或审核的会计凭证为依据登记会计帐簿；一级严格执行会计法、审计法和预算外资金管理的各项规定。严格执行会计规章制度、现金管理制度、银行结算制度。及时处理各项收支业务，做到手续完备，凭证合法。掌握财务软件的使用，提高业务水平。加强会计人员执业教育；定期进行内部审计、财产清查。农业股支农资金拨付审核是否走政府采购及是否根据中标方按工程进度及按资金管理办法拨付有资金审核不严或拨付不及时的现象；有拨人情款的现象；吃拿卡要的现象。一级严格按照专项资金的管理办法进行拨付，在请款单位提交请款表五日内必须审核请款资料并进行拨付手续加强反腐倡廉学习，严格执行专项资金管理并按程序进行拨付。人事监察股人事管理、党廉建设人事任免考核、备案、审批手续。人事任免考核时，不客观公正反映当事人情况，违反干部任用条例规定程序进行职务任免、隐瞒真实情况公示。二级严格执行条例要求，坚持民主推荐、公开考核、任前公示、设置意见箱、任前谈话等程序。社会保障股办理各项社保资金审核、拨付审核各项资料资金申请程序不不合规定、对资料把关不严一级严格按照【2006】42号文韶关市财政局社会保障专项资金直接支付制度实施细则的要求办理资金的申请和拨付外经金融股办理外资企业登记收件、审核在办理外资企业登记时出现乱用权力导致的“吃、拿、卡、要”行为。二级在业务办理时，坚持公平、公正原则，杜绝吃拿卡要行为和以公谋私的现象。行政政法股审核本县有关行政、政法单位公用经费、县级及省市追加经费；审核所有行政、政法单位每年的预算项目和各项在职人员经费。审核平台及纸质的各项资料利用人情关系超额批付经费造成全年经费分配不均及预算审核不严，对工作有一定影响。一级严格按照始兴县财政一体化管理平台资金拨付（试行）办法及始兴县每年部门预算编制工作方案进行资金审核，资料不全或手续不齐不能办理。建议各归口单位在编制预算时应按实有人数填报，申请资金应权衡全年开支均衡，把握好“度”。审批全县统发工资审核平台及纸质发放金额发放不及时，发放不准确等一级严格遵照始兴县财政局资金拨付限时办结承诺制度及时发放，督促办事人员认真核对，做到毫厘不差，才能发放。建议各发放银行开发统发工资系统软件时应更完善。绩效评价股项目资金评价绩效评价工作绩效评价工作过程中，存在请吃等风险。政策执行落实不到位。三级1、加强政治学习，时刻保持清醒头脑，树立正确的人生观、价值观。2、坚持依法行政，严格按规章制度和规定程序办事。3、加强业务学习，提高业务技能。配强绩效评价工作人员，避免单人进行项目评价工作。监督检查股依法对财政收支进行监督检查；依法对会计信息质量进行监督检查；依法对注册会计师行业进行行政监督。依法监督检查对政策要求和会计法规等专业知识掌握不全面，学习不系统不及时，导致不能全面掌握有关检查问题。二级中华人民共和国预算法中华人民共和国会计法财政检查工作办法财政部门监督办法中华人民共和国注册会计师法加强专业知识培训和学习，严格检查程序，依法进行监督检查工作。教科文股审核本县所有教科文口单位公用经费、县级及省市追加经费；审核所有教科文单位每年的预算项目和各项在职人员经费。审核平台及纸质的各项资料利用人情关系超额批付经费造成全年经费分配不均，影响单位正常运作。预算审核不严，造成“吃空缺”浪费财政资金。一级严格按照始兴县财政一体化管理平台资金拨付（试行）办法及始兴县每年部门预算编制工作方案进行资金审核，资料不全或手续不齐不能办理。建议各归口单位在编制预算时应按实有人数填报，申请资金应权衡全年开支均衡，把握好“度”。经建股经建股专项资金拨付收件、审核、发放。资金审核不严或拨付不及时的现象；拨人情款的现象；吃拿卡要的现象。一级严格按照专项资金的管理办法进行拨付，在请款单位提交请款表五日内必须审核请款资料并进行拨付手续。加强反腐倡廉学习，严格执行专项资金管理并按程序进行拨付。县级财政性资金投资的建设项目工程结算审核收件、审核。资金审核不严或拨付不及时。一级严格按照有关规定进行财政资金支付，资料齐全的按时办结，资料不全不能办理的一次性告知。会计股办理会计从业资格证审核各项资料利用人情关系对不符合条件的申领人发放会计从业资格证书二级严格按照广东省财政厅会计从业资格管理实施办法进行资料审核，资料不全不能办理的一次性告知国库支付中心办理纳入国库集中支付范围的财政性资金支付业务，纳入财政国库集中支付资金支付审核1、直接支付资金审核把关不到位风险。2、集中支付资金审核清算不及时的风险。3、利用资金审核拨付吃拿、卡、要的风险。4、集中支付资金支付监管不到位的风险。一级1、按照各自岗位职责，认真履行好资金审核关；2、每天及时对支付的资金进行审核清算；3、严肃纪律，加强责任意识教育，提高依法行政、依法理财的自觉性；、坚持按原则办事，坚决治理“吃、拿、卡、要”的歪风。国库股财政资金的调度和拨付工作资金拨付不按有关规定的手续拨付资金；一级做到“用款计划有预算，拨款支付按程序”预算内外资金、社保资金专户及其它专项资金财政资金管理印鉴管理混乱一级把好资金审核关，对审批手续不全的款项，坚决不拨付；严格印鉴管理。编制财政年度总决算报表政策执行落实，资金支出编制报表填报不准确，收支分析出现偏差一级认真学习领会相关文件精神、领会政策实质。公共资产管理中心城市经营资金的筹集、管理和归还，实现经营资金的良性循环在财务管理中，利用资金用于城市规划；项目投资计划运作；公共资产项目投资计划实施1、政策执行落实不到位。2、资金落实不到位、使用不合规。3、资金编制不科学4、资金审核把关不严。5、资金拨付不及时一级根据公共建设项目各时期资金需求，制定城市开发资金的筹资融资计划和还款计划并负责实施，做到防微杜渐，增强拒腐防变能力。统一管理县直行政事业单位国有资产及收益，资产处置私自作价出售、出租国有资产，导致随意定价，出让底价不评估；暗箱操作，出让信息不公开；私下协商，成交价格不竞争；仓促签约，合同条款不完备。一级1.在资产处置方面，严格执行国家、省市各项法律法规和我县的有关规定。产权转让必须经有资质、信誉好的评估机构评估，通过公开招标中介机构，委托拍卖公司依照拍卖法公开拍卖。2、健全和完善监督机制，加强公共资产项目投资计划的监管执行力度，确保国有资产保值增值。3、严格执行有关法律法规，依法依规按业务流程实施公共资产项目投资计划。对县直公共资产进行合理配置和处置，一级