渝税通操作手册.doc

普通发票开票V5.0用户指南系统概述1.1概述渝税通主要包括系统管理、个税代扣代缴、个税申报辅助工具箱、网上报税、网络发票、企业所得税汇算清缴、货运发票开票系统、重点税源网上直报、全国税收调查、财务报表、调查表等子系统。1.2运行环境本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。软件配置操作系统：Windows2000/Windows Xp/Vista/Windows 7分辨率：建议为1024768系统日期：必须设置成当天日期日期格式：YYYY-MM-DD（以Windows2000为例本项在“开始菜单设置控制面板区域选项日期标签页”中设置。）硬件配置CPU：Pentium3 742 及以上内存：最小 256 MB 内存硬盘：200 MB 的可用空间光驱：20X及以上网络配置直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）通过局域网连接互联网渝税通操作手册1.3系统安装系统安装有两种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载安装包安装。方法一：从安装光盘安装启动计算机。将安装盘放入光驱后自动运行该光盘。根据提示一步步操作，完成本系统的安装。方法二：从网站下载安装包后安装启动计算机。从网站下载安装包。请与主管税务机关联系获取下载本软件的网址。运行安装文件。- 5 - 渝税通操作手册1.4系统登录业务说明初次登录以系统内置的用户登录。操作步骤安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统。以系统内置的用户登录本系统。(用户代码：admin；用户密码：123456)图 1.1在上图所示的登录窗口中点击登录。1.5系统初始化业务说明初次登录时自动弹出设置向导，帮助您完成基础参数的设置。操作步骤网络参数：包括服务器设置和代理设置两部分，设置后点击下一步。图 1.2服务器地址和端口：服务器为系统升级时连接的服务器。（上图仅供参考，正确信息请根据使用需要进行设置。）测试连接：点击测试连接可以测试设置的地址和端口信息是否正确。单位信息：录入单位基本信息，点击下一步。其中，注册编码默认为税号后6位，如税号中有字母，请大写输入。图 1.3录入通行密码，单击下一步。图 1.4完成注册：点击完成。个人所得税代扣代缴2.1系统概述2.1.1概述个人所得税代扣代缴系统既为扣缴义务人提供了方便快捷的报税工具，也为税务机关提供了全面准确的基础数据资料。本系统主要包括：基础信息录入、填写报表、生成申报数据、申报及反馈、查询统计等功能。业务流程图如下：图 2.12.1.2首页业务说明在系统首页中可以完成纳税人信息、各报表的填写，也可以根据需要进行修正或自查申报。操作步骤主界面的右上角列出了申报的整个流程图，根据流程图可以方便地进行一步步操作。图 2.2主界面的左上角列出了当前正在填写的申报情况，选择申报记录后点击纳税人信息或填写报表可以填写纳税人信息和各报表。主界面下方显示往月申报情况，可以根据需要进行修正或自查申报。一旦选择往月申报记录后点击启动修正或启动自查，该条记录同时会在左上角的列表中显示。如果要自查没有正常申报记录的月份，可以先点击增加未申报月份增加一条记录，然后选中该记录点击启动自查。- 57 -2.2基础信息2.2.1纳税人信息业务说明纳税人信息包括从扣缴义务人处取得所得的所有雇员、非雇员、股东投资者、个人借款者、外籍人员等纳税人的基础信息。操作步骤选择“纳税人信息”，或点击主界面上纳税人信息，如图2.3所示显示所有纳税人信息。图 2.3点击增加，在图2.4所示窗口中输入纳税人信息。纳税人类型中的股东/投资者和个人借款只能选其一。图 2.4在本功能中除了前面讲的手工增加纳税人外，还可以从外部导入纳税人信息，导入方式有两种。第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。外籍人员信息在导入后必须要补充完成才能保存。方法一：从第三方软件获取纳税人信息从第三方软件如财务软件中导出纳税人信息，本系统可以导入Txt或Excel格式。导入文件到本系统中。第一步：点击导入，选择导入文件。第二步：将外部文件中的列与本系统中纳税人信息显示的项目进行对应。图 2.5第三步：点击导入完成从外部文件的导入。方法二：根据Excel模板准备导入数据在本系统的主界面中点击“帮助”。打开帮助后，选择“附录二/ Excel模板文件下载”，点击右侧的“纳税人信息”获取Excel模板。打开Excel文件，逐行填写相应的信息。 中国籍雇员必须要填写姓名、证照类型、证照号码、是否雇员、出生年月、通讯地址、邮政编码、职业、职务、户籍所在地。如果是非雇员还要填工作单位，如果是股东/投资者或个人借款则还要填个人股本额。 外籍雇员必须要填写姓名、证照类型、证照号码、是否雇员、出生年月、通讯地址、邮政编码、英文姓名。如果是非雇员还要填工作单位，如果是股东/投资者或个人借款则还要填个人股本额。准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能导入文件。温馨提示扣缴义务人可多次导入纳税人信息，导入时对当前已存在的信息系统不进行处理，但会给出提示信息，对当前不存在的信息则会继续导入。2.3填写报表本章主要详细介绍各张报表的适用范围及其填写方法。在报表填写中，像修改、打印、高级这些基本操作都是一样的，之前已有详尽的介绍，所以在阅读本章时请仔细阅读该节。2.3.1基本操作介绍业务说明基本操作主要包括：导入、修改、删除、保存、查找、打印、导出、高级、关闭。操作步骤导入：本系统对所有报表提供了从外部文件导入报表数据的功能，导入有两种方式，第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出报表信息，然后对报表信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写报表信息，然后将Excel文件导入到本系统中。方法一：从第三方软件获取报表信息以导入正常工资薪金收入为例，主要有以下几个步骤：从财务软件中将正常工资薪金收入的有关数据直接导出，可以导出为Txt格式或Excel格式。在本系统中导入正常工资薪金数据，点击工具栏中的“导入”按钮，然后在如下图2.6所示窗口中，选中“从外部数据导入生成”选项，然后点击浏览按钮选择外部文件。图 2.6确认无误后点击确定。将外部文件中的列与本系统正常工资薪金收入明细表要求显示的项目进行对应。点击导入完成从外部文件完成报表数据的导入。方法二：根据Excel模板准备导入数据在本系统的主界面中点击“帮助”。打开帮助后，选择“Excel模板文件下载”，点击右侧的“正常工资薪金收入”获取Excel模板。打开Excel文件，逐行填写相应的信息，您也可以点击Excel工作薄中的“填表说明”工作表，查看填表说明。准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统中。修改：每张报表在填写了以后，如果要修改纳税人收入信息，可以用鼠标双击要修改的记录，在修改窗口中修改。删除：如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后点击删除。保存：每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统都会自动保存。查找：系统针对每张报表分别提供了各种查询条件，便于进行查询。在进入每张报表的填写功能时，系统默认是不显示查找条件的，您需要点击查找才能显示查找条件。点击查找，可以按一个单独条件，或是多个组合条件进行查询。打印、导出：在查找到相应信息后点击打印或导出，可以将当前纳税人收入信息打印或导出。关闭：点击关闭退出报表填写功能。2.3.2正常工资薪金收入业务说明正常工资薪金收入明细表适用于正常按月发放的工资薪金。本报表每月只能填报一次。所得月份，指纳税人取得所得实际所属的月份。操作步骤选择“填写报表正常工资薪金收入”，或点击主界面上填写报表，选择“正常工资薪金收入”。如果您当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么您将看到如图2.7所示的提示信息，询问您是否要使用自动生成工资薪金数据向导，建议您点击确定使用该向导。如果您当月已生成过正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。图 2.7点击确定，您可以根据实际情况选择填写方式。图 2.8温馨提示正常工资薪金收入的费用扣除标准为可选0和3500(于2011年9月1日开始执行)，0仅适用于雇用单位和派遣单位同时支付在外商投资企业、外国企业、外国驻华机构中工作的中方人员工资、薪金时。准予扣除的捐赠额，按税法规定指个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠。捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。只有当纳税人向宋庆龄基金会、中国福利会、中国残疾人福利基金会、中国扶贫基金会、中国煤矿尘肺病治疗基金会、中华环境保护基金会、中华红十字会、中华慈善总会、青少年活动场所、老年服务机构，以及通过非营利机构向教育事业的捐赠等的准予扣除的捐赠额为实际捐赠额。2.3.3外籍人员正常工资薪金收入业务说明外籍人员正常工资薪金收入明细表适用于外籍人员(包括华侨、香港、澳门、台湾同胞)正常按月发放的工资薪金。操作步骤选择“填写报表外籍人员正常工资薪金收入”，或直接点击主界面上的填写报表，选择“外籍人员正常工资薪金收入”。如果您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么您将看到如图2.9所示的提示信息，询问您是否要使用自动导入外籍人员正常工资薪金数据向导，建议您点击确定使用该向导。如果您当月已生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。图 2.9在上图中点击确定后，出现如图2.10所示窗口。本报表的填写方法共有三种：一是导入以前月份已生成的数据，然后进行修改；二是从外部数据文件直接导入生成数据；三是先生成零工资记录，然后手工再修改报表数据。您可以根据实际情况进行选择。图 2.10温馨提示外籍人正常工资薪金外汇牌价的获取方式：外币折合人民币时，如为美元、日元和港币，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日中国人民银行公布的人民币对上述本种货币的基准汇价，折合成人民币计算缴纳税款；如为美元、日元和港币以外的其他货币的，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日美元对人民币的基准汇价和国家外汇管理局提供的同日纽约外汇市场美元对主要外币的汇价进行套算，按套算后的汇价作为折合率计算缴纳税款。2.3.4全年一次性奖金收入全年一次性奖金收入明细表适用于全年一次性奖金，一个纳税人在一个纳税年度内使用一次后，将不再支持再次操作。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：进入本功能窗口后点击导入从外部文件导入报表数据。方法二：进入本功能窗口后点击增加，逐项录入纳税人全年一次性奖金收入数据，录入完成点击保存。2.3.5无住所个人取得数月奖金收入无住所个人取得数月奖金收入明细表适用于国税发20059号文件（文件内容详见附录）规定的无住所个人取得除全年一次性奖金以外的其它各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等的各种名目奖金，如果该个人当月在我国境内没有纳税义务，或者该个人由于出入境原因导致当月在我国工作时间不满一个月的情况。只有在当月境内工作天数小于当月天数时，无住所个人取得的奖金收入适用于此表。本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：外部文件导入数据。进入本功能窗口后点击导入从外部文件导入报表数据。方法二：逐条录入无住所个人取得数月奖金收入数据。进入本功能窗口后点击增加，逐项录入收入数据，录入完成后点击保存。2.3.6特殊行业全年工资薪金收入特殊行业工资薪金收入明细表适用于从事采掘业、远洋捕捞业、远洋运输业和财政部确定的其它行业的纳税人在年终汇算清缴时使用，平时按月扣缴税款时不得使用。适用此政策的纳税人须到当地主管税务机关确认。特殊行业全年工资薪金汇算限制使用时间为当年的1-2月份。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际选择。图 2.11温馨提示图2.11所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.7内退一次性补偿收入本表适用于内部退养取得的一次性补偿收入。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 2.12温馨提示图2.12所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.8提前退休一次性补贴收入根据国家税务总局公告2011年第6号规定，对未达到法定退休年龄、正式办理提前退休手续，按照统一标准取得的一次性补贴收入计征个人所得税公式予以明确，即：个人提前退休取得补贴收入应纳税额=（一次性补贴收入办理提前退休手续至法定退休年龄的实际月份数）费用扣除标准适用税率速算扣除数提前办理退休手续至法定退休年龄的实际月份数。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 2.13温馨提示图2.13所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.9解除劳动合同一次性补偿收入解除劳动合同一次性补偿收入明细表适用于解除劳动合同取得的一次性补偿收入。其中本报表中的免征额是统计局提供的当地上年职工年平均工资3倍的数额。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 2.14温馨提示图2.14所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.10股票期权行权收入股票期权行权收入指员工根据股票期权计划选择购买股票时，其从企业取得股票的实际购买价(施权价)低于购买日公平市场价(指该股票当日的收盘价，下同)的差额，是因员工在企业的表现和业绩情况而取得的与任职、受雇有关的所得。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况选择。图 2.15温馨提示股票期权一年内多次行权，目前按差额进行申报。多次行权时“行权收入”、“本年度累计行权收入”及“本年度累计已纳税额”必须要填写。图2.15所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.11企业年金(企业缴纳部分)企业年金(企业缴纳部分)表适用于企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险，企业缴费计入个人账户的部分。根据国家税务总局公告2011年第9号规定，对企业年金计入职工个人账户部分计征个人所得税办法予以进一步明确，即：企业年金的企业缴费部分计入职工个人账户时，当月个人工资薪金所得与计入个人年金账户的企业缴费之和未超过个人所得税费用扣除标准的，不征收个人所得税；个人当月工资薪金所得低于个人所得税费用扣除标准，但加上计入个人年金账户的企业缴费后超过个人所得税费用扣除标准的，其超过部分按照国家税务总局关于企业年金个人所得税征收管理有关问题的通知（国税函2009694号）第二条规定缴纳个人所得税。本报表的填写方法共有“导入”与“手工增加”两种。图 2.16温馨提示图2.16所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.12非工资薪金收入非工资薪金收入明细表适用于取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、偶然所得、财产租赁所得、财产转让所得、经国务院财政部门确定征税的其它所得的纳税人。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 2.17温馨提示图2.17所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.13限售股转让收入对不同阶段形成的限售股，采取证券机构预扣预缴、纳税人自行申报清算和证券机构直接扣缴相结合的方式征收。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 2.18温馨提示图2.18所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。2.3.14财政统发当月已缴税额财政统发当月已缴税额是指财政部门按照行政单位财政统一发放工资暂行办法给扣缴义务人单位内的“由财政供养的编制限额内的正式职工”发放工资的已缴税额合计。选择“填写报表财政统发当月已缴税额”，或点击主界面上填写报表下拉按钮，选择“财政统发当月已缴税额”。图 2.192.3.15生成申报数据进行扣缴申报时，必须生成并报送扣缴个人所得税报告表，其相关数据来源于前述12张支付收入明细表，在这里您不能直接修改报告表数据。报告表数据生成后，如果各张支付收入明细表没有进行修改，则不必再进行数据生成操作。选择“生成申报数据”，系统开始自动生成扣缴个人所得税报告表。图 2.20生成申报数据成功，如下图所示。如果申报数据生成失败，系统会详细显示失败原因，您可以根据原因分别进行处理。图 2.212.4申报及反馈考虑到申报情况的多样性，本系统提供网络和介质二种申报方式。在使用过程中，您可以根据实际情况选择相应的申报方式。是否能够实行网上申报，需询问主管税务机关。针对二种申报方式，系统也提供了对应的反馈结果获取方式。在填写和生成了所需报送的报表后，通过“申报及反馈”功能将报表发送到税务机关。税务机关处理完毕，生成该扣缴义务人的申报结果反馈文件，再通过本功能获取反馈结果文件。选择“申报及反馈”，如图2.22所示，上方显示即将报送的申报表，双击报表可以查看详细信息。图 2.22申报方式有网络和介质两种，确认报表无误后选择申报方式点击申报，此时在按钮下方会提示您当前的申报状态。图 2.23针对网络和介质两种申报方式，反馈的获取也分两种。如果是网络申报，点击获取反馈后系统自动下载反馈结果；如果是介质申报，则点击获取反馈后系统会要求您导入从税务机关获取的反馈文件。获取反馈以后显示详细信息，如申报结果、应纳税额等，如下图所示。图 2.24温馨提示请勿在介质申报后，使用网络方式获取反馈。在每次申报后，都必须获取反馈。2.5打印代扣代收税款凭证扣缴义务人在进行扣缴申报后，需要为纳税人开具个人所得税代扣代收税款凭证，以告知纳税人已扣缴税款的具体情况。选择“打印代扣代收税款凭证”，如图2.25所示。图 2.25设置查询条件后点击查找，系统自动查询并显示相关代扣代收税款凭证的信息。不设置任何查找条件的情况下，默认显示所有信息。需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确认显示的凭证确实要作废时则点击作废进行作废。点击打印后开始打印代扣代收税款凭证，打印的方法有两种。 方法一：需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确认显示的凭证确实要作废时则点击作废进行作废。图 2.26方法二：在上图所示的窗口中点击打印，接着如图2.27所示在“名称”栏中直接选择一台本机目前已连接的打印机，然后点击确定进行打印。图 2.27温馨提示在本功能中，无论是打印还是作废代扣代收税款凭证的操作都是针对当前查找到的凭证，所以您在执行这些操作前必须要先设置查找条件找到您所需要的代扣代收税款凭证信息。2.6查询统计本章介绍两部分内容：查询申报明细和查询申报表。查询申报明细主要是从“扣缴个人所得税报告表”中详细查询纳税人的申报情况。查询申报表功能则是可以对已生成了“扣缴个人所得税报告表”的所得月份的报表进行查询。2.6.1查询申报明细业务说明本查询功能主要针对纳税人，查询其申报的项目与金额等详细情况。操作步骤选择“查询统计查询申报明细”。图 2.28系统提供了多种查询条件，可以按“申报月份”、“姓名”、“证照类型”、“证照号码”等条件进行单独或是组合式的查询。不设置查询条件的情况下默认查询所有申报情况。例如：选择申报月份为“2008年07月-2008年07月”，录入纳税人姓名“陈永”，点击查找后系统显示这个月陈永的申报情况，并按支付类型逐条显示。点击清除，清空当前设置的查找条件。2.6.2查询申报表业务说明某一所得月份已生成了“扣缴个人所得税报告表”，那么该月份的报表就能在本功能中进行查询。本查询功能主要查询扣缴义务人的申报情况。操作步骤选择“查询统计查询申报表”，选择“申报月份”后点击查找进行查询，如图2.29所示。图 2.29点击清除，清空当前设置的查找条件。2.7修正和自查当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异，在征期内可以启动修正申报。自查则是针对之前所有申报成功的月份，对于这些有差异的申报数据可以在征期后启动自查。修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前可以撤消本次修正或自查操作。2.7.1启动修正业务说明当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异时：录入修正收入额；以全额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。操作步骤主界面下方显示往月申报情况，选择当前所得月份申报成功的那条记录，点击启动修正，该条记录同时会在左上角的列表中显示。图 2.30通过点击主界面上的纳税人信息和填写报表可以修改纳税人信息和报表数据。修正收入额录入完成后可以通过菜单中的“生成申报数据”和“申报及反馈”重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。2.7.2启动自查业务说明在主管税务机关要求下，发现纳税人收入数据存在差异时：录入自查收入额；以差额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。自查主要有两种情况，一是对往月已有申报记录的月份进行自查；二是对没有正常申报记录的月份进行自查。自查申报的操作方法与前面介绍的修正申报基本相同。操作步骤主界面下方显示往月申报情况，选择某一所得月份申报成功的记录，点击启动自查，然后录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。如果要自查没有正常申报记录的月份，可以先点击增加未申报月份增加一条记录，然后选中该记录点击启动自查，录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。2.7.3撤消修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前可以撤消本次修正或自查操作。主界面下方显示往月申报情况的地方，选择正在进行修正或申报的记录，点击撤消可以撤消本次修正或自查操作，同时主界面左上角“当前正在填写的申报情况”列表中就不再显示该条修正或自查记录。2.8补录数据年底给纳税人开具完税证明需要全年的代扣代缴历史明细数据，但如果不是从1月份就开始使用本系统，那么在本系统中全年的代扣代缴数据就不完整。本章介绍的功能就是用于补全这些历史数据。补录数据为税务机关要求补录时使用，补录数据不同于申报，不征收税款（但查补情况例外）。2.8.1填写明细表业务说明逐月填写支付收入明细表。操作步骤逐月填写支付收入明细表时首先需要录入支付人数，然后录入收入额，至于实际应纳税额会自动进行计算。图 2.31支付人数 选择左边菜单中的“纳税人信息”功能。图 2.32 补录代扣代缴明细数据时，在系统自动获取的纳税人信息基础上可以进行增加、修改等操作。如图2.33所示，具体纳税人信息的操作详见“2.2.1 纳税人信息”。图 2.33收入额选择左边菜单中的“填写报表”，出现各支付收入明细表的选择菜单，如图2.34所示，选择具体明细表进行填写。（注：点击图2.31中的填写报表选择明细表也是一样的。）图 2.342.8.2生成数据业务说明生成扣缴个人所得税报告表。操作步骤点击数据补录主界面上的生成数据生成扣缴个人所得税报告表，数据生成后，如果各张支付收入明细表没有进行修改，则不必再生成。图 2.35 2.8.3发送数据业务说明数据发送有二种方式，一是通过网络发送；二是将数据包导出到介质。操作步骤网络发送：点击主界面上的发送数据，选择“网络发送”，如图2.36所示。主界面下方的状态条上有显示网络连接状态，确认当前网络处于联机状态，并填写和生成了所有需报送的报表后，使用本功能将报表发送到税务机关。图 2.36导出到介质：点击主界面上的发送数据，选择“导出数据包”，如图2.37所示，选择存放目录后点击确定。图 2.372.8.4获取审核结果业务说明税务机关处理完数据后，会生成该扣缴义务人的反馈结果。反馈文件的获取也有二种方式：一是直接从网上获取；二是通过介质导入审核文件。操作步骤网络反馈：数据补录主界面下方的状态条上有显示网络连接状态，确认当前网络处于联机状态，点击主界面上的获取审核结果，选择“网络反馈”，获取反馈文件。导入审核文件：点击数据补录主界面上的获取审核结果，选择“导入审核文件”，导入反馈文件。2.8.5转入代扣代缴业务说明将录入完成并通过税务机关审核的历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。操作步骤点击数据补录主界面上的转入代扣代缴，将录入完成并通过税务机关审核的历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。2.9参数设置参数设置主要包括证书设置和税务局信息获取。税务局信息获取有网络和介质两种方式，获取的信息主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部。2.9.1证书设置业务说明本功能用于设置证书信息，根据所持有的证书来源对证书的相关信息进行设置。操作步骤选择“参数设置证书设置”。图 2.38目前提供三种证书类型：第三方Ca、申报密码设置+总局加密算法、总局加密算法。如果某地区统一使用一种证书类型，如总局加密算法，则系统会自动默认无须选择。如果该地区使用多种证书，则点击下拉箭头选择相应的证书类型。2.9.2税务局信息获取业务说明通过本功能从主管税务机关获取基础信息。操作步骤选择“参数设置税务局信息获取”，如图2.39所示，系统默认的信息来源为“网络下载”。点击下载，系统开始下载，并将下载的具体时间显示在“最新更新时间”栏中。图 2.39如果信息来源选择“介质导入”，点击选择选择导入的信息文件，确认无误后点击导入完成信息导入。温馨提示下载或导入税务局信息后，不需要对结果信息进行任何操作处理。系统初始化时会通过网络下载税务局信息，如果您网络不通，或是没有连接网络，则需要在本功能中通过介质导入方式获取税务局信息。如果没有获取税务局信息，那么扣缴义务信息的显示会出现混乱。2.10附录2.10.1纳税人信息导入的文件格式纳税人信息导入的文件格式：下表中证照类型、证照号码等带“*”号的项目是指针对各类型纳税人在导入文件中都必须要有的项目。名称填写格式可选项目 工号不超过20位数字或字母姓名纳税人姓名(中国籍纳税人必填项)英文姓名纳税人改名(外籍纳税人必填项)*性别(必填项)“男”或“女”*出生年月(必填项)YYYYMMDD*证照类型(必填项)身份证、外籍人编码、军官证、士兵证*证照号码指定的证照类型对应号码(必填项)*国家或地区*是否股东填写“是”或“否”*是否雇员填写“是”或“否”*是否有住所 填写“是”或“否”学历填写学历名称或编号参见本章第3节职业填写职业名称或编号(必填项)参见本章第4节职务填写职务(必填项)高层、中层、普通个人股本额工作单位单位地址电子邮件地址电子邮箱联系电话联系电话，固定电话的填写格式一般为“(区号)-电话号码”*邮政编码 6位数字(必填项)*通信地址必填项户籍所在地填写户籍所在地医疗保险金填写“有”或“无”养老保险金填写“有”或“无”住房公积金填写“有”或“无”失业保险金填写“有”或“无”下面分别列出不同类型的四种纳税人在导入模板中的必填项：中国籍雇员：姓名、性别、出生年月、证照类型、证照号码、国家或地区、是否股东、是否雇员、是否有住所、职业、职务、户籍所在地、邮政编码、通信地址。中国籍非雇员：姓名、性别、出生年月、证照类型、证照号码、国家或地区、是否股东、是否雇员、是否有住所、工作单位、户籍所在地、邮政编码、通信地址。外籍雇员：英文姓名、性别、出生年月、证照类型、证照号码、国家或地区、是否股东、是否雇员、是否有住所、职业、职务、邮政编码、通信地址、居留许可证类型（包括号码）和护照号码必须选其一填写。外籍非雇员：英文姓名、性别、出生年月、证照类型、证照号码、国家或地区、是否股东、是否雇员、是否有住所、邮政编码、通信地址、居留许可证类型（包括号码）和护照号码必须选其一填写。2.10.2报表数据导入的文件格式正常工资薪金收入：下表中证照类型、证照号码、应发工资三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*应发工资小数点后保留两位，多于两位自动四舍五入基本养老保险金基本医疗保险金失业保险金住房公积金其他免税所得实际捐赠额准予扣除的捐赠额减免税额外籍人员正常工资薪金收入：下表中证照类型、证照号码、适用公式三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*适用公式五种适用公式（公式一、公式二、公式三、公式四、公式五）境内天数0.5的倍数，但不能超过当月天数境内收入境内雇主支付人民币两位小数，多于两位自动四舍五入境内收入境内雇主支付币种境内收入境内雇主支付金额境内收入境内雇主支付牌价允许六位小数境内收入境外雇主支付币种两位小数，多于两位自动四舍五入境内收入境外雇主支付金额境内收入境外雇主支付牌价允许六位小数境外天数当月天数范围内境外收入境内雇主支付人民币两位小数，多于两位自动四舍五入境外收入境内雇主支付币种境外收入境内雇主支付金额境外收入境内雇主支付牌价允许六位小数境外收入境外雇主支付币种两位小数，多于两位自动四舍五入境外收入境外雇主支付金额境外收入境外雇主支付牌价允许六位小数住房补贴两位小数，多于两位自动四舍五入伙食补贴洗衣费搬迁费出差补贴探亲费语言培训费子女教育费其他费用实际捐赠额准予扣除捐赠额减免税额全年一次性奖金收入：下表中证照类型、证照号码、全年一次性资金额三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*全年一次性奖金额两位小数，多于两位自动四舍五入减免税额特殊行业全年工资薪金收入：下表中证照类型、证照号码、年应发工资总额三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*年应发工资总额两位小数，多于两位自动四舍五入基本养老保险金基本医疗保险金失业保险金住房公积金其他免税所得费用扣除标准准予扣除的捐赠额减免税额内退一次性补偿收入：下表中四项都是导入文件中必须要的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*内退一次性补偿额两位小数，多于两位自动四舍五入*分摊月份数整数解除劳动合同一次性补偿收入：下表中证照类型、证照号码、补偿额、实际工作年限四个带“*”号项目是导入文件中必须有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*补偿额两位小数，多于两位自动四舍五入免征额*实际工作年限0-12基本养老保险金两位小数，多于两位自动四舍五入基本医疗保险金失业保险金住房公积金其他免税所得无住所个人取得数月奖金收入：下表中证照类型、证照号码、奖金额三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码姓名境内工作天数0.5的倍数，但不能超过当月天数*奖金额两位小数，多于两位自动四舍五入股票期权行权收入：下表中证照类型、证照号码、所属月份的补发额三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码*行权收入两位小数，多于两位自动四舍五入*规定月份数整数1-12非工资薪金收入：下表中证照类型、证照号码、收入额三个带“*”号的项目是导入文件中必须要有的项目。名称填写格式*证照类型身份证、外籍人编码、军官证、士兵证中一种*证照号码指定的证照类型对应号码工作单位40个字之内所得项目参见本章第6节起始日期YYYYMMDD格式终止日期YYYYMMDD格式*收入额两位小数，多于两位自动四舍五入允许扣除税费费用扣除标准实际捐赠额准予扣除捐赠额应纳税所得额税率速算扣除数应纳税额减免税额实际应纳税额温馨提示以上所讲的两大类导入文件其对应的TXT模板文件、excel模板都存放在安装光盘的“导入文本格式”目录里，您可以对照本附录中介绍的内容仔细查看。2.11.3学历代码对照表编号学历名称编号学历名称10研究生50技工学校11硕士研究生毕业51技工学校毕业12硕士研究生肄业59技工学校肄业13相当研究生毕业60高中14博士研究生毕业61高中毕业15博士研究生肄业62职业高中毕业18博士后63农业高中毕业20大学本科68相当高中毕业21大学毕业69高中肄业28相当大学毕业70初中29大学肄业71初中毕业30大学专科和专科学校72职业初中毕业31专科毕业73农业初中毕业38相当专科毕业78相当初中毕业39专科肄业79初中肄业40中等专业学校80小学41中专毕业81小学毕业42中技毕业88相当小学毕业48相当中专或中技毕业89小学肄业49中专或中技肄业90文盲或半文盲2.10.4职业代码对照表编号职业名称010000国家机关、党群组织、企业、事业单位负责人010200国家机关及其工作机构负责人010400事业单位负责人010500企业负责人020000专业技术人员021100科学研究人员021300工程技术人员021900卫生专业技术人员022100经济业务人员022200金融业务人员022300法律专业人员022400教学人员022500文学艺术工作人员022600体育工作人员022700新闻出版、文化工作人员030000办事人员和有关人员040000商业、服务业人员044100购销人员044400饭店、旅游及健身娱乐场所服务人员050000农、林、牧、渔、水利业生产人员060000生产、运输设备操作人员及有关人员07X000军人08Y000其他2.10.5国籍代码对照表注：本表分列按国籍名称字母排序。编号国籍名称编号国籍名称8阿尔巴尼亚238马尔维纳斯群岛(福克兰群岛)12阿尔及利亚470马耳他4阿富汗454马拉维32阿根廷458马来西亚784阿联酋466马里533阿鲁巴807马其顿512阿曼584马绍尔群岛31阿塞拜疆474马提尼克818埃及175马约特231埃塞俄比亚480毛里求斯372爱尔兰478毛里塔尼亚233爱沙尼亚840美国20安道尔16美属萨摩亚24安哥拉581美属太平洋各群岛660安圭拉850美属维尔京群岛28安提瓜和巴布达496蒙古40奥地利500蒙特塞拉特36澳大利亚50孟加拉国446澳门604秘鲁52巴巴多斯583密克罗尼西亚598巴布亚新几内亚104缅甸44巴哈马498摩尔多瓦586巴基斯坦504摩洛哥600巴拉圭492摩纳哥374巴勒斯坦508莫桑比克48巴林484墨西哥591巴拿马516纳米比亚76巴西710南非112白俄罗斯10南极洲60百慕大239南乔治亚岛和南桑德韦奇岛100保加利亚891南斯拉夫580北马里亚纳520瑙鲁585贝劳524尼泊尔204贝宁558尼加拉瓜56比利时562尼日尔352冰岛566尼日利亚630波多黎各570纽埃616波兰578挪威70波斯尼亚黑塞哥维那574诺福克岛68玻利维亚612皮特凯恩群岛84伯利兹620葡萄牙72博茨瓦纳392日本64不丹752瑞典854布基纳法索756瑞士108布隆迪222萨尔瓦多74布维岛694塞拉利昂408朝鲜686塞内加尔226赤道几内亚196塞浦路斯208丹麦690塞舌尔276德国682沙特阿拉伯626东帝汶162圣诞岛768多哥678圣多美和普林西比214多米尼加共和国654圣赫勒拿212多米尼克659圣基茨和尼维斯643俄罗斯662圣卢西亚218厄瓜多尔6