保证金管理暂行办法.docx

保证金管理暂行办法第一章总则第一条 为加强公司各类保证金的管理，提高合作单位履约的积极性，防范企业风险，根据公司的相关管理制度，并结合公司实际情况，制定本办法。第二条 本办法中所指保证金包括：招标保证金，投标保证金，履约保证金，安全风险抵押金，农民工工资保证金，质量保证金等。第三条 对于业主进行资金监管的项目，本办法中需收取的各保证金，必须用货币资金的形式进行结算，并将保证金转入非受限银行账户，不得从以前年度欠款中抵减。资金不监管的项目的履约保证金可以用保函形式替代。第四条 本办法适用于公司及所属各子公司、分公司、事业部、直管项目部、控股公司。第二章保证金的交纳第五条 企业发生投标业务，依据投标文件的约定，由经办人员发起业务支付申请，按支付流程进行审批，审批完成后由资金中心支付投标保证金，收款单位应开具收款收据。第六条 工程中标后，对于履约保证金的约定，原则上采用履约保函的方式解决，如果必须交纳现金保证金，由经办人员发起业务支付申请，按支付流程进行审批，审批完成后由资金中心支付履约保证金，收款单位应开具收款收据。第七条 对于合同中约定的其他保证金，由经办人员准备好相关支持性文件，发起业务支付申请，按支付流程进行审批，审批完成后由资金中心支付，收款单位应开具收款收据。第三章已交保证金的收回第八条 对于已交纳但未中标的投标保证金，要求在中标公示期结束后2个月内收回，同时应向对方开具收款收据。第九条 对于中标的投标保证金，如果具备转换成履约保证金条件的，由经办人员办理相关转换手续，审批完成后由财务人员进行记账转换，两者金额不一致的，多退少补，多出部分在中标公示期结束后2个月内收回。第十条 对于交纳的安全风险抵押金、农民工工资保证金或其他保证金，要求在具备收回条件后2个月内收回，同时应向对方开具收款收据。第四章保证金的收取第十一条 工程分包、劳务分包、设备采购、设备租赁、物资采购、其他采购与服务采取招标方式进行的，投标单位必须在开标前两个工作日内，将投标保证金转入招标单位指定的银行账户，收款单位向交款单位开具收款收据。工程类投标保证金为投标总价的2%，最高限额80万元；勘察设计类投标保证金为勘察设计费总价的2%，最高限额10万元；其他采购与招标所需交纳保证金，为标的总价的1%，最高限额50万元；以上各类投标保证金的最低限额为1万元。第十二条 工程分包、劳务分包、勘察设计分包，按合同额收取5-15%的履约保证金，最低1万元，最高500万元，要求在合同签订完15日内且第一次对分包付款前完成。第十三条 工程分包、劳务分包、勘察设计分包，为强化分包单位安全生产意识，落实安全生产责任，在签订分包合同前必须收取安全风险抵押金，比例如下：分类合同额抵押金比例最低限额工程分包50万元以下10%1万元50-300万元6%5万元300-1000万元3%18万元1000万元以上1%30万元劳务分包30万元以下10%1万元30-100万元6%3万元100-300万元4%6万元300万元以上2%12万元勘察设计分包30万元以下10%1万元30-100万元6%3万元100-300万元4%6万元300万元以上2%12万元安全风险抵押金缴纳设置最高限额，工程分包不超过100万元，劳务分包不超过50万元，勘察设计分包不超过30万元。第十四条 工程分包、劳务分包、勘察设计分包等使用农民工较多的工程，为预防分包单位拖欠农民工工资，维护农民工的合法权益，签订分包合同前，必须交纳农民工工资保证金，比例如下： 分类合同额保证金比例最低限额一般分包100万元以下5%1万元100-200万元4%5万元200-500万元3%8万元500万元以上2%15万元包工不包料8%1万元第十五条 质量保证金的收取，按照合同的约定，一般比例为：质量保证金按当期结算额的5%，在支付当期款项时交纳。 第五章保证金的返还第十六条 实行分包、采购招标的，在开标、明确了中标人以后，一个月内开始返还投标保证金。负责招标的业务人员根据开标、中标结果以及缴纳保证金的收据复印件等，发起业务支付申请，按流程经主办部门及主管领导审批后，退还投标保证金，收款单位开具收款收据。第十七条 安全风险抵押金在分包合同约定的工程内容完工后，由分包单位填写安全风险抵押金返还表，加盖分包单位公章，经收取安全风险抵押金单位审批后，发起业务支付申请，按流程进行支付审批，在无违约事项的情况下，如数退还；过程中如有违反安全规定需扣减的，按扣减后的金额支付，所扣减金额冲减分包成本。支持性文件包括安全风险抵押金返还表、交纳抵押金的收据复印件、扣罚依据。分包单位在收取抵押金的同时，要开具收款收据。第十八条 履约保证金在分包单位施工完毕后，项目部要组织人员进行验收，合格后向分包单位开具验收证明，凭分包工程验收证明及交纳履约保证金的收据复印件，发起返还履约保证金的业务支付申请，按流程审批后付款，分包单位开具收款收据。如果是以履约保函形式，则在验收完毕后退还相应保函，并由分包单位签领。第十九条 农民工工资保证金在分包单位施工完毕、项目部验收合格后，分包单位提供发放农民工工资证明（工资打卡明细、工资签领表）、未拖欠农民工工资证明、交纳保证金的收据复件件，由经办人员发起退还农民工工资保证金的业务支付申请，按流程审批后付款，分包单位开具收款收据。第二十条 质量保证金在合同约定的质量保证期满后，供应商提交质量保证验收证明，主管部门验收无误后签署意见。业务人员根据质量验收证明及交纳质量保证金的收据复印件，发起业务支付申请，如无违约事项，按流程审批后付款；如有