内控制度的审计报告范文.doc

内控制度的审计报告范文 ： 根据年初工作计划按照总公司关于加强内部控制度建设的要求和转发关于印发(金融系统年执法监察工作实施意见)的通知精神为了更进一步完善我市人保系统各项内部控制制度充分发挥内控制度在经营管理中的重要作用不断促进企业提高经济效益我部组成审计小组一行3人于年9月15日至17日历时3天时间利用9个有效工作日对市分公司理赔管理中心(以下简称中心)的内控制度的建立健全及实施情况进行就地审计现将审计情况报告如下： 一、基本情况 我市人保系统面对激烈的市场竞争根据自身特点积极探索改革新路子为了有效地加强理赔管理今年初我市对城区3家支公司(、)推行“大理赔”的保赔分离模式成立理赔管理中心中心于2月1日正式挂牌运作内设一室二科即主任室查勘定损科、综合科现有员工30人其中：正式干职21人临时工9人中心配主任1人由市分公司总经理助理又同时兼任(主管中心全面工作)副主任2人(l人分管运工险、鉴定核价、综合科月人分管财产险、货运险)外勤人员18人(含司机)内勤人员9人中心成立至今在理赔工作上取得了一定的成效到8月底止共处理各类赔案743笔赔款万元比去年同期减少20.1其中运工险赔案422笔赔款万元比去年同期减少52.8%;货运险赔案108笔赔款万元比去年同期减少60.9%;财产险赔案213笔赔款万元比去年同期增加20.6%;还处理货运险代赔案97笔赔款万元理赔管理中心的成立和运作受到了社会和广大保户的好评 二、建章建制情况 中心成立以后依据有关制度规定结合自身实际制定了一套制度汇编内容包括理赔管理中心工作人员守则、中心各岗位职责、服务承诺、文明服务规范、考勤制度、值班制度、车辆使用管理规定、安全保卫制度、查勘定损权限规定、廉政建设规定、外勤人员业务工作纪律惩处规定、现场查勘定损制度、招标定损制度、招标定损操作细则、报价核价制度等共15项175条这些制度时加强中心的理赔管理防范经营风险规范操作程序都作了明确具体规定这些制度管理中心人手一册要求常学常看便于相互监督如服务承诺：“凡市区在我司投保的财产、机动车辆、货物运输保险事故一律由中心统一接受报案、统一查勘定损、统一理赔提供365天全天候全方位的一条龙服务主动、迅速、准确、合理地理赔全天24小时接受报案;全天24小时现场查勘;简化手续快速理赔凡责任明确损失清楚单证齐全的赔案车辆险在5000元以内家财险在1000元以内的实行现场决赔24小时内支付赔款;其他普通赔款自结案与保户达成赔偿协议之日起7日内赔付;重大赔案自结案并与保户达成赔偿协议之日起10日内赔付”“廉政建设规定”之四严禁打牌赌博或参加有关方面所谓的“业务牌”活动违者第一次处罚100元第二次停职检查第三次调离岗位之五在城区内查勘定损时不准在客户或修理厂处用餐外地查勘只能按工作标准用餐工作时间严禁饮酒违者第一次处罚50元第二次处罚100元第三次调离岗位或辞退“外勤人员工作纪律惩处规定”之一接到查勘调度指令外勤人员必须在20分钟内出发不得拖延时间无故拖延一次处罚10元第二次处罚30元第三次处罚50元三次以上者停职检查调离工作岗位之六现场查勘报告及查勘资料自勘查完毕后必须在两天内交到综合科内勤处超时一次罚10元第二次罚50元第三次罚100元三次以上停职检查 三、制度执行情况 中心在成立之初就注重规范化管理并明确提出：管理上档次制度要先行订出的制度就要落到实处因此成立至今运转情况是较好的、正常的尚未发生违规违纪的事情这说明内控制度发挥了其应有的作用 (一)好的方面 1.内部运转比较流畅中心每个成员都按各自的岗位要求履行职责在工作的各个环节都按相关制度自我约束个方面出了问题一目了然责任可具体落实到人 2.理赔程序规范赔案水分大为减少一是由于内控制度中对理赔的程序进行了规范一个案子从报案到赔付都是按照规定去做因此不论是查勘定损、鉴定核价还是缮制赔案复核审批每个环节都有具体的操作规程二是内控制度中对业务人员特别是外勤人员的工作纪律有严格的惩处规定基本上杜绝了人情赔付、扩大赔付和过失赔付最大限度挤干赔付水分 3.提高了理赔质量加快了理赔速度由于实行了服务承诺现场查勘定损制度招标定损制度出险后能及时赶到现场查勘定损同时对定损有争议的实行招标定损因此赔案得以公开、公正的处理 4.专业理赔大大地方便了保户如中心实行的24小时值班制保户反映很好有专门的内勤组要查找一个案子容易寻找用不着保户多跑路 5.监管成效明显一是通过查勘人员现场查勘确定不属保险责任的拒赔案件有14起金额达10万元;二是通过复核人员审核发现疑点并通过鉴定核价人员调查核实后拒赔的假骗案有6起 (二)不足之处 1.由于没有实行城区联网承保公司所签发的保单不能及时传递到中心因此中心难以随时掌握保单信息有时会出现在理赔查勘中走弯路的现象 2.在单证交接上只控制了内勤人员对外勤人员没有制约单证领发内勤有登记外勤人员未签字一旦发生丢失责任不清如事故照片内勤发出胶卷有号码登记但外勤交回未注明拍了几个事故照要内勤洗好照片后再去辫认 3.在人员管理上有市公司的有支公司的还有临时工如支公司的人员他们虽在中心工作但有保费任务工资还得与支公司挂钩因此在双重领导下 不能专心专意搞好理赔工作 四、四点建议 尽管中心现有的内控制度发挥了很好的作用但从长远发展来看有些方面还需不断总结和完善 1.对查勘定损这一环节的监控还需进一步加强除坚持双人查勘制度外还应有专人对查勘结果及时复查审核实行“双层”责任制如出现问题不但要追究查勘人员的责任同时还要追究复核人的责任 2.建立健全目标责任考核机制对每个人、每个环节都实行量化考核做到责、权、利统一挂钩 3.实行配件残值回收制对机动车辆应换件的配件予以回收避免修理厂和定损人从中做假同时对回收的配件能修复的还可以修复利用 4.建立理赔跟踪服务制如机动车辆第三者伤者险一是对法医鉴定实行复检制;二是对伤者住院派人跟踪服务这样既贴近了保户又可以堵塞