货仓部的盘点管理办法.doc

亿丰和货仓物料盘点管理办法1、目的为了规范本公司仓库的库存物料盘点作业，确保仓库料、账、卡一致，配合年度会计审核，特制定本办法。2、适用范围本公司原材料仓、成品仓、PVC原料仓、PVC水口料仓、不良品仓、生产车间、外协加工商的库存物料数量的盘点工作均依本管理办法执行。3、本公司库存物料的盘点方法3.1循环盘点法就是周而复始地连续盘点库存物料。循环盘点法是保持存货记录准确性的唯一可靠办法。运用此办法盘点时，物料进出工作要求可以不间断。3.2定期盘点法就是将仓库出货、收料、入库等生产活动停止一段时间（如一天或两天等），对存货实施盘点。一般分月度盘点、季度盘点、年终盘点。根据本公司的实际情况一般采用月度盘点和年终盘点。执行定期盘点时应拟定盘点计划，除仓库盘点外，生产车间、外协加工厂也应进行盘点。3.3盘点工作的准备3.3.1召开盘点工作会议，必要时成立盘点领导小组，划分盘点区域及负责人，确定盘点各项工作的分工。3.3.2确定盘点日期。3.3.3月度盘点工作由物控主管组织仓管员完成，由财务人员或其他相关人员进行抽盘。年度盘点工作由公司各单位指派人员参加盘点，分为初盘人员和复盘人员，同时对人员进行分组并指定小组负责人。3.4本公司月度盘点方法的实施。3.4.1材料盘点按ABC物料的分类法进行3.4.1.1A类物料：指该类物料占物料总类的10%左右，但金额占总金额的65%左右。如：3511母座、PCB板、IPHONE主体、MICR05P主体、MINI5P主体、PSP、DC2.0主体、F488主体、K750主体、LGKG90主体、五金件、锡线、线材等属A类物料。3.4.1.2B类物料：指该类物料占物料总类的25%左右，但金额占总金额的25%左右。如：壳、包材、电子料、助焊剂等属B类物料。3.4.1.3C类物料：指该类物料占物料总类的65%左右，但金额总金额的10%左右。如：各种标签、PE袋、PE膜等属C类物料。3.4.2外协加工商库存物料会同财务人员或采购人员前往加工商处盘点或委托加工商盘点实际数量。3.4.3盘点时应将盘点票填写好，数量一栏应将箱数、包数等填上。如：10箱*1000PCS/箱+5包*100PCS/包+50PCS=10550PCS。3.4.4盘点票不得更改涂写，需更改时要用红笔在更改处签名。3.4.5仓管员初盘完后将盘点数据记录于盘点表上，并与盘点表上的账面数进行核对。如有差异，必须查找差异原因并将差异原因记录于盘点表上。3.4.6抽盘时可以根据盘点表随机抽查或随地抽查，对ABC类物料管理的抽查比例按5：3：2执行。3.5盘点后工作3.5.1盘点抽查，均未发现问题后，将抽盘的数据记录于盘点表上与账目核对。3.5.2差错率A类物料差错率控制在0.0%以内。B类物料差错率控制在0.5%以下。C类物料差错率控制在1%以下。3.5.3正常情况下盘点后第二天仓库要将做好盘盈、盘亏表交由物控主管审核报送财务部。3.6盘点后的问题及分析3.6.1检查呆滞物料比重是否过高，并设法降低。3.6.2检查存货周转率高低，存料金额是否过大。当造成财务负担过大时，要设法降低库存量。3.6.3料架、仓储、物料存放地点是否影响到物料管理绩效，若有影响，应设法改进。3.6.4物料盘点工作完成后，所发生的差额、错误、变质、呆滞、盈亏、损耗等结果，应分别给予处理，并分析原因，提出纠正及预防措施，防止以再发生。3.7奖惩3.7.1盘点差错率：A类物料的盘点差错率控制在0.0%以内。B类物料差错率控制在0.5%以下。C类物料差错率控制在1%以下3.7.2奖励3.7.2.1所有盘点差错率在规定以下者，给予责任者奖励50元。3.7.2.2所有盘点无任何差错者，给予责任者奖励100元。3.7.3处罚3.7.3.1A类物料差错率在0.0%上者，罚款20元处理；差错率在1%以上者罚款30元；差错率在2%以上者，罚款50元处理。3.7.3.2B类物料差错率在0.5%以上者，罚款20元；在2%以上者，罚款20元，在3%以上者罚款30元处理。3.7.3.3C类物料差错率在2%以上者，罚款20元处理；在3%以上者罚款30元处理，在4%以上者罚款50元处理。3.7.3.4若两项以上物料的盘点差错率都超过规定者，按累计罚款处理，但不超过3项累计之罚款。亿丰和货仓库存物料盘点控制流程奖励统计分析与检讨调整库存盈亏处理核对填写盘点表追查差异原因仓管员清点实物数据电脑文员核对电脑上的物料数据执行盘点任务做好盘点准备工作总经理审批制定盘点程序和方法规定盘点先后顺序确定盘点场所安排盘点人员无任何差异亿丰和物料盘点差异分析控制流程检查盘点记录有误制定处理方法和预防措施确定差异原因询问盘点人员复核库存账目检查计量工具具有误有误有误有误in particular to concern to help needy people, with our work for the prosperity and well-being of the masses, with practical actions to win the trust and support of the masses. Second, we must conscientiously adhere to organizational p