加强贷后管理防范信贷风险

加强贷后管理防范信贷风险贷后管理作为信贷工作的重要一环，是贷款发放后继续对客户的资金运作进行跟踪监测和分析， 以便及时减少或化解风险，确保信贷资金安全有效运作的督查体系。加强贷后管理， 不仅是信贷管理的重要内容和本质要求，而且是增强信贷风险控制，切实提高信贷资产质量， 确保信贷资产业务稳健发展，推动业务经营效益明显增长的需要。随着农村信用社近几年信 贷业务的迅猛发展，政策环境的日新月异，市场竞争的不断加剧，客户境况的瞬息万变，贷 后管理的重要性更加突出。虽然近两年各地农村信用社均加大了贷后管理的工作力度，但由于主客观尤其是主观方面原因，“重贷轻管，贷后管理不到位”现象依然存在，贷后管理尤其 是对一些大型客户的贷后管理，仍然是目前信贷管理的薄弱环节。现就我了解到的当前农村 信用社贷后管理工作存在的问题与解决建议谈谈自己的想法。一、当前贷后管理中存在的主要问题（一）思想认识不到位。目前个别联社领导和少数信贷人员对“资产质量是业务经营生命线”的认识不够，没有真正把加强贷后管理，提高资产质量当成是业务经营的“生命工程”来抓，在实际工作中存在重贷款发放，轻贷款回收；重贷款市场拓展，轻贷款客户维护监管；重贷前调查、贷时审查，精品资料轻贷后管理的问题，并在一定范围内对贷后管理工作存在一些误区，主要有： 一是认为能够正常付息的企业就是经营正常的企业，而忽视贷后管理。正是在这种观点的误导下,贷后定期检查工作成为应付上级检查的形式主义，不深入贷户了解掌握当前借款人的实际情况， 贷后检查表 和贷后检查报告内容千篇一律，在企业贷款档案中既无企业近期的资产负债表又无企业的对账单，敷衍塞责，流于形式。二是部分信贷人员甚至全部依赖贷前调查，误以为贷前进行了严格的调查、分析、论证、落实了第二还款来源，就高枕无忧了。但实际上企业生产经营是动态的，风险变数很多， 即使在贷前调查和贷款投放时还是一个好企业，但随着时间的推移， 市场变化以及国家政策的调整、企业内部法人或股东的变动都随时可能影响到贷款风险的产生。三是认为抵押贷款有抵押物，风险低，而忽视放松贷后管理。思想认识的不到位导致贷后管理工作流于形式，当借款人出现问题时，信贷人员不能及时发现其经营中发生的风险预警信号，错过了贷款收回的最佳时机，使贷后管理在贷款风险控制中的重要作用不能充分发挥。（二）疏于检查，贷后跟踪管理不到位1、贷后检查频率无法保证。不能按时对借款人进行首次跟踪检查和按规定频率进行日常检查。检查的随意性较大，检查不及时、不到位的情况比较普遍。2、贷后检查方式单一。往往以听借款人自身介绍为主，缺乏第一手的现场实地检查， 即便是检查到户，多是停留在客户办公室及财务室里，对车间、库房走马观花，了解不到真实情况，有的甚至“闭门造车”形成贷后检查报告，管理走形式，造成工作难以到位。3、贷后管理的核心环节和要点把握不到位。贷后管理的环节较多，但至关重要的核心工作是搞好贷后检查，揭示贷款发放后可能出现的风险，研究防范和化解措施。目前，多数贷后检查流于形式， 贷后检查报告只指根据财务报表和平时了解的表面现象撰写，应付了事， 而对第一还款来源的持续性和可靠性，第二还款来源的完整性、足值性和安全性却了解分析 不足，更谈不上对潜在或显现的信贷风险提出有针对性的防范和化解措施。尤其是对以下几个影响贷款偿还的几个要点关注不够：一是客户动态跟踪管理不到位，不能及时发现和分析 预警信号，也没有提出和执行有效的处置化解措施，从而失去了处置化解风险的最佳时机。二是对贷款用途监控不到位。贷款发放后， 缺乏对信贷资金用途的控制和掌握，出现实际用途与借款合同约定的用途不一致，导致贷款的不能按期偿还。三是抵押品管理不到位。缺乏对押品的现场检查，存在一抵了之、不管不问的现象，甚至有些抵押物早已被抵押人出租、出售、 顶账，有的被拆迁或拆除，信贷人员竟全然不知。四是对借款人的货款归行率关注不 够。五是对借款人资产负债的异常变动等重要情况监督不力，档案记载不全。近年来，一些企业以改制为名恶意逃废银行债务的现象时有发生，而所有逃废债企业在逃废债之前，都会出现注册新企业、从原贷款企业向新成立的企业无偿划转资金、调拨机器设备等固定资产、转移技术等不正常行为。对此， 信贷人员必须及时发现，迅速向有关方面反馈预警，采取断 然措施，同时对这些异常行为必须收集证据，记录在案， 作为制止企业逃废的法律依据。而目前， 部分管户信贷员往往对企业改制的不规则行为反应迟缓，面对企业逃废债行为，往往是束手无策。 六是对借款人现金流量等重要财务指标监管不够。现金流量作为借款企业的还 款来源， 犹如人体的血液一样重要。借款人出现了现金净流量不足或下滑的趋势，则预示着信用社面临贷款无法按期足额收回的风险。目前，部分信贷人员片面注重于对企业赢利水平的分析， 而忽视了对现金流量的把握，不利于贷款的风险控制。七是对集团企业和关联企业等贷款的授信风险控制不够。对集团企业和关联企业的授信，包括贷款、票据承兑和贴现、贷款承诺、 开立信用证、 贸易融资等方面，由于没有建立一套针对集团企业和关联企业的统一授信标准及管理制度，一些信用社盲目营销、片面强调服务以及同业竞争等方面的原因，在贷前调查、贷时审查、贷后检查方面流于形式，致使这些企业往往利用相互担保，或者各 自独立向同一金融机构，或者向不同金融机构取得授信，大量套取信贷资金。当其中某一企业发生财务或经营问题时，就会使金融机构的信贷风险突然暴露，形成风险的高度集中和信贷资产的严重损失。（三）贷后管理能力不足。一是由于信用社贷款客户涉及千家万户，贷后管理工作繁重， 无法及时有效的实施监管， 信贷人员消极应对，贷后管理成“事后管理” ， 出现实际风险时，被动接受；二是信贷人员素质直接影响着贷后管理质量。目前信用社普遍存在人员素质参差不齐现象，使贷后管理难以有效落实，并且存在能力风险的隐患。一方面信贷人员普遍欠缺丰富的财务、税收、贸易，工商业企业、 加工企业、 物流企业和房地产企业等相关知识，对信息缺乏分析能力和敏锐反应，在风险识别、信息反馈、风险处置等方面能力不足，使贷后管理只停留在表面，难以深入。另一方面个别信贷人员责任心不强，敷衍应付，搞形式，甚至在贷后管理中隐瞒真相，以展期、借新还旧等种种方法掩盖风险，逃辟责任，加大了贷款风险处理的难度，形成道德风险。（四）信息不对称影响贷后管理质量信息不对称是长期影响信用社信贷管理的不利因素。一方面， 金融体系内部信息共享不足，虽然人民银行设立了信贷查询系统，由于缺乏有效监督，各金融机构信息录入不及时、不准确现象屡见不鲜，有些银行甚至为恶性竞争，相互封锁信息， 或提供假信息，加大了信息的不对称性；另一方面，工商、税务、产权登记、法院等部门信息封闭，查询难度大。信息不对称， 再加上客户的有意隐瞒，致使信贷管理人员获得信息滞后或不全面，对企业已经显现或未显现的潜在风险无超前分析、预警能力。二、强化贷后管理的建议（一）提高认识，转变“重贷轻管”观念，树立全程监控信贷风险的理念。做好贷后管理是防范贷款风险，确保贷款本息安全收回的重要基础工作，必须从思想 观念上转变对贷后管理工作认识的偏差。一是树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念， 克服“重放轻收，重放轻管”的倾向影响，将贷后管理工作作为防范、化解信贷风险的重要工作，予以高度重视，狠抓落实。对信贷检查，既要对程序、过程检查，更要注重对结果的审查，把贷后管理工作纵向推进。二是树立尽职管理观念。加强信贷人员的职业道德品质和敬 业精神的培养， 防范出现新的道德风险，真正意识到贷款的监督、检查与管理是提高信贷资 产质量的重要手段之一，也是对发放贷款所承担责任和风险的自我保护措施，信贷人员应经常深入借款人了解其经营状况和偿债能力，做出经营预测分析，使贷后尽职管理成为一项日 常性的工作。 三是树立贷后动态的管理观念。从市场角度看， 市场瞬息万变， 企业此消彼长， 经营风险增大，信贷人员必须及时了解关注借款人经营管理情况，避免造成资金损失。（二）强化风险管理，提高风险预警意识。1、贷款投放之后，要对所有可能影响还款的因素进行持续监测。重点监测的内容至少应该包括： 客户是否按约定用途使用贷款，是否诚实地全面履行合同；贷款项目是否正常进 行；客户的法律地位、财务状况是否发生变化；贷款的偿还情况；抵押品等情况。持续监测的目的在于强化风险预警，高度关注和防范当前复杂形势下的各种风险。一旦发现借款人的潜在风险， 就要及时发出风险预警提示，并提出风险预控措施。后续管理中要加大贷后检 查的力度和频率，严密监测潜在风险的变动趋势，不断评价预控措施效果，防止潜在风险恶化。对于潜在风险恶化，影响到贷款本金部分或全部不能按时回收的问题贷款，要快速反应， 及时采取补救措施，充分运用法律手段防范和化解信贷风险。2、加强对企业和贷款行 业调查研究，提高风险预警能力，制定科学有序的退出机制。既要做到“了解你的客户”， 还要做到“了解你的客户的业务”。积极跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化，及时发现可能不利于贷款按时归还的问题，并提出解决问题的措施，防患于未然，减少损失甚至避免损失。（三）健全贷后管理体系，分层次、有重点地实施贷后管理。1、建立分层次贷后管理制度。加大直接管理力度，客户部门要对辖内直销客户直接实施贷后管理， 客户部门要抓好辖内全部客户的贷后管理。必须明确相关责任人，落实贷后管理责任。同时， 要加强上下级行间的协调配合，加大系统管理力度，要建立重大事项随时报告制度和风险预警信息定期传递制度，提高预警信息反应速度。2、突出贷后管理的重点，增强管理的针对性，重点抓好以下三类客户的贷后管理：一是加强对集团企业及关联企业的贷后管理。这部分客户占用贷款多、管理难度大， 一旦出现风险，将对经营产生较大影响。应当尽快建立一套审慎、科学、严格、统一的集团企业和关联企业授信制度、标准和程序。 在对集团企业和关联企业客户进行授信活动时，不仅要考虑授信风险和市场风险，同时要特别注意操作风险和法律风险。重点强化对集团客户统一授信 和用信额度的控管，严防集团客户授信过度和内部关联方之间相互担保的风险。二是加强对限制行业客户的贷后管理，切实增强对国家宏观调控政策的敏锐性。对于国家限制行业链上的客户，必须高度关注，采取有效措施，密切监测客户的经营变化情况，逐步压缩贷款，防范和化解信贷风险。三是加强对关注类贷款的管理。这部分贷款存在一定的潜在风险，客户信用风险随时有可能显现，通过加强贷后管理， 提高风险预警能力，及时发现风险预警信号， 提前化解信贷风险。3、建立大额贷款客户定期分析制度。县级联社要定期召开辖内大额贷款客户贷后管理分析会，动态了解客户经营情况，及时提示风险预警信息，提出风险防范和控制意见，并监督落实，将风险防控措施前移。（四） 完善制度建设， 建立强有力的贷后管理约束机制，重点抓好以下“三项机制”建设。一是建立“有警必报、有险必化”的贷后管理预警机制。信贷人员要根据客户风险状况，逐户制定客户贷后管理方案， 逐项落实贷后管理内容， 及时发现风险预警信号， 提前化解信贷风险。 对客户风险预警信号发现不及时或处理不及时， 导致风险发生或扩大的， 要严肃处理相关责任人。二是建立贷后管理“过程控制”考核体系，把客户检查过程、信息分析过程、预警预报过程、 客户退出过程等纳入信贷工作整体范畴， 针对每个管理环节和要素制定考核标准和依据，按季监控，按年评比，促使贷后管理人员经常、自觉、深入地实施贷后管理， 让概念化的管理具体化。三是建立“监管有效、制约到位”的贷后管理监督机制。建立贷后管理再监督制度， 稽核部门要对信贷人员的贷后管理工作定期进行再监督，建立多层次、 立体化的监督机制，形成贷后管理的整体合力。（五）提高客户经理整体队伍水平。随着经济体制改革的不断深化，市场经济活动、 企业经营特征和资本运作形态发生了深刻的变化，使信贷风险的表现形式更为复杂和隐蔽，这就要求贷后管理人员要有较强的金融、法律、会计等相关知识，不仅要对借款人财务情况进行审查，还要关注借款人的经营管理、股权结构、 对外投资以及全部现金流量等。同时应把风险管理视角从一个企业扩大到整个行业及其市场的变化，在微观分析的基础上开展系统的风险研究，努力防范和化解信贷风险。近两年， 农村信用社客户经理素质得到一定提高，但与风险管理的要求相比，还存在很大差距，必须尽快着手培养提高客户经理整体队伍水平。一是加强客户经理信贷、会计专业知识的培训。 二是加强对客户经理的政治思想教育工作，进一步加强贷后管理工作的责任心和事业心，切实转变作风，深入扎实工作。三是建立信贷人员从业资格认证、淘汰制度，提高现有人员素质， 对不能胜任岗位工作的信贷人员，要退出信贷岗位。四是督促客户经理加强业务技能学习，以适应风险管理的要求。（六）完善信贷档案管理。信贷档案是贷款发放、 管理、收回过程中形成的有保存价值的各种载体资料和信息资源，健全的信贷档案能够有效预警和遏制贷款风险，应加强信贷档案的全面管理，提高信贷档案的使用价值。一是要规范信贷资料管理，确保信贷档案齐全完善。切实落实专职人员，实行信贷档案集中统一管理，切实改变信贷资料