财务职能审批权限表@20110610-v2.doc

财务职能审批权限表 建议稿 Page 1 财务职能审批权限表财务职能审批权限表 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 ZL 01 01 财务战略规划 财务战略 规划岗 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁战略规划岗 ZL 01 02 财务部年度工作计 划 财务战略 规划岗 相关职能主管 财务经理 财务总监战略规划岗 ZL 02 财务战略调整申请 以及调整后的 财务 战略 财务战略 规划岗 相关职能主管 财务经理 财务总监战略规划岗 ZL 03 01 财务部人员配置表 财务战略 规划岗 相关职能主管 财务经理 财务总监战略规划岗 ZL 03 02 财务人员调配申请 财务战略 规划岗 相关职能主管 财务经理 财务总监战略规划岗 财务战略 规划 ZL 04 财务部汇报关系及 体系制度 财务战略 规划岗 相关职能主管 财务经理 财务总监战略规划岗 CW 01 岗位职责说明书 财务行政 管理专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 分管人力资 源副总 财务行政管 理专员 CW 02 财务人员需求计划 财务经理 财务总监 人 力资源经理 人力资源分 管副总 财务经理 CW 03 财务人员调动申请 财务经理财务总监 人力资源分 管副总 财务经理 CW 04 员工培训记录 参与培训 人员签字 财务行政管 理专员 财务人员 CW 05 员工考核记录表 相关职能 主管 财务经理 财务总监 分管人力资 源副总 财务经理 FRXT 01 财务信息系统需求 调研报告 财务信息 系统管理 专员 或 者外聘专 业机构 相关职能主管 财务经理 财 务总监 信息 管理分管领导 总裁 财务信息系 统管理专员 FRXT 02 财务相关系统用户 权限申请 财务相关 职能主管 财务经理 财务信息系 统管理专员 FRXT 03 培训记录 参与培训 人员签字 财务行政管 理专员 财务信息 系统管理 FRXT 04 01 会计科目维护表申 请表 相关职能 主管 财务经理 财务信息系 统管理专员 财务职能审批权限表 建议稿 Page 2 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 FRXT 04 02 财务相关系统用户 权限变动申请 相关职能 主管 财务经理 财务信息系 统管理专员 FZ 01 分子公司财务信息 提报管理办法 财务信息 披露岗 相关职能主管 财务经理 财务总监 财务行政管 理专员 制 度管理部门 FZ 02 01 按片区收入成本分 析表 相关职能 主管 财务经理 财务总监等 公司管理层 相关职能主 管 FZ 02 02 按业务类型收入成 本分析表 相关职能 主管 财务经理 财务总监等 公司管理层 相关职能主 管 FZ 03 财务外派人员考核 记录 相关职能 主管 财务经理 财务总监 人力资源部 财务经理 人力资源部 分子公司 及项目部 的管理 FZ 04 财务档案管理办法 财务信息 披露岗 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门 YS 01 预算管理办法 预算管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门 YS 02 各相关预算 公司本部 各财务经 理 子公 司管理层 相关职能主管 财务经理 财 务总监 预算管理委 员会 相关职能主 管 YS 03 预算与实际执行情 况报告 预算管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 预算管理专 员 YS 04 01 预算调整申请表 子公司 子公司财 务经理 本部财务经理 本部直线管理 部门 预算管理委 员会 预算管理专 员 YS 04 02 预算调整申请表 公司本部 公司本部 各相关职 能主管 本部财务经理 预算管理委 员会 预算管理专 员 YS 05 01 费用报销单 经理级以 下员工 员工所属部门 经理 预算管 理主管 财务经理会计 YS 05 02 费用报销单 经理级员 工 财务经理财务总监会计 预算管理 YS 05 费用报销单 高级管理 财务总监董事长会计 财务职能审批权限表 建议稿 Page 3 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 03 01 者 非财 务总监 YS 05 03 02 费用报销单 高级管理 者 财务 总监 总裁董事长会计 RZ 01 融资管理办法 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门 RZ 02 01 融资方案 及 融 资合同 金额 万元下 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 法 律部 财务总监 投融资计划 管理专员 RZ 02 02 融资方案 及 融 资合同 金额 万元到 万 元之间 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 法律 部 总裁 投融资计划 管理专员 RZ 02 03 融资方案 及 融 资合同 金额 万元以上 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 法律部 董事长 投融资计划 管理专员 RZ 04 付款申请 子公司 偿还贷款或者利息 相关职能 主管 财务经理财务总监 相关职能主 管 融资管理 RZ 05 付款申请 本部偿 还贷款或者利息 相关职能 主管 财务经理财务总监 相关职能主 管 TZ 01 01 年度投资计划 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 投融资计划 管理专员 TZ 01 02 单项投资计划 及 投资合同 万 元以下 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 法律 部 总裁 投融资计划 管理专员 TZ 01 03 单项投资计划 及 投资合同 万 元至 万元 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 法律 部 董事长 投融资计划 管理专员 TZ 01 03 单项投资计划 及 投资合同 万 元以上 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 法律部 董事会 投融资计划 管理专员 投资管理 TZ 02 可行性研究报告 投融资计 划管理专 相关职能主管 财务经理 财 总裁 投融资计划 管理专员 财务职能审批权限表 建议稿 Page 4 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 员务总监 分管 副总 TZ 03 投资合同 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 法律 部 分管副总 总裁 董事长 投融资计划 管理专员 TZ 04 资金申请表 投融资计 划管理专 员 审批权限参照 资金管理 ZJ 05 02 03 04 05 不再重复 投融资计划 管理专员 TZ 05 投资项目财务指标 评估 投融资计 划管理专 员 财务管理部经 理 财务总监 总裁 投融资计划 管理专员 TZ 06 01 项目投资退出方案 以及附件 项目投资 价值评估 元以 下的项目投资退出 相关业务 部门主管 业务部门经理 财务经理 财 务总监 法律 部 分管副总 总裁 相关业务部 门主管 TZ 06 02 项目投资退出方案 以及附件 项目投资 价值评估 元以 上的项目投资退出 相关业务 部门主管 财务经理 财 务总监 法律 部 分管副总 总裁 董事会 相关业务部 门主管 TZ 07 对股权投资可行性 研究报告的财务意见 投融资计 划管理专 员 财务经理财务总监 投融资计划 管理专员 TZ 08 股权投资合同 投融资计 划管理专 员 财务经理 财 务总监 法律 部 分管副总 总裁 董事长 投融资计划 管理专员 TZ 09 资金申请表 投融资计 划管理专 员 审批权限参照资金管理 投融资计划 管理专员 TZ 10 投资减值测试报告 投融资计 划管理专 员 财务管理部经 理 财务总监 总裁 会计核算岗 投资管理 岗 TZ 11 对股权投资处置方 案的财务意见 投融资计 划管理专 员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 法律 部 总裁 董事会 投融资计划 管理专员 资金管理 ZJ 01 资金管理制度 资金管理相关职能主管 总裁财务行政管 财务职能审批权限表 建议稿 Page 5 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 专员财务经理 财 务总监 理专员 制 度管理部门 ZJ 02 01 年度资金计划 资金管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 资金管理专 员 ZJ 02 02 月度资金计划 资金管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 资金管理专 员 ZJ 02 03 投资项目单项资金 计划 投融资计 划管理专 员 审批权限具体请参见 投融资计划 管理专员 ZJ 03 开户 销户申请 资金管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 资金管理专 员 ZJ 04 01 网银开通申请 资金管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 资金管理专 员 ZJ 04 02 网银权限分配 资金管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 资金管理专 员 ZJ 05 01 资金调拨申请 资金管理 专员 子 公司资金 管理专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 资金管理专 员 ZJ 05 02 付款申请 元 以下 需求部门 经办人 需求部门经理 分管领导 资 金管理专员 相关职能主管 财务经理 资金管理专 员 ZJ 05 03 付款申请 万 元至 万元 需求部门 经办人 需求部门经理 分管领导 资 金管理专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 资金管理专 员 ZJ 05 04 付款申请 万 元至 万元 需求部门 经办人 需求部门经理 分管领导 资 金管理专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 资金管理专 员 ZJ 05 05 付款申请 万 元以上 或者特殊付 款申请 需求部门 经办人 需求部门经理 分管领导 资 金管理专员 相关职能主管 财务经理 财 董事长 资金管理专 员 财务职能审批权限表 建议稿 Page 6 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 务总监 总裁 ZJ 06 01 银行账户资金流向 表 资金管理 专员 相关职能主 管 资金管理专 员 ZJ 06 02 银行存款余额调节 表 出纳 相关职能主管 财务经理 财务总监出纳 ZJ 07 资金使用分析报告 资金管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 资金管理专 员 ZJ 08 资金巡检报告 相关职能 主管 财务经理财务总监 相关职能主 管 ZJ 09 支票登记簿 出纳相关职能主管 出纳 ZJ 10 印章使用登记表 印章管理 岗 相关职能主管财务经理印章管理岗 CB 01 成本管理制度 成本管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门 CB 02 项目目标成本 成本管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 成本管理专 员 CB 03 01 项目成本动态 控制表 成本管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 成本管理专 员 CB 03 02 区域成本动态 控制表 成本管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 成本管理专 员 CB 04 项目动态成本月报 成本管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监及 其他成本相 关的管理层 成本管理专 员 项目成本 管理 CB 05 项目结算 审计 报告 成本管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监及 其他成本相 关的管理层 成本管理专 员 SW 01 税务制度 税务管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门 SW 02 税务筹划 税务管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 税务管理专 员 SW 03 01 营业税纳税计算表 税务管理 专员 相关职能主管 税务管理专 员 SW 03 02 营业税纳税申报表 税务管理 专员 相关职能主管 财务经理 财务总监 税务管理专 员 税务管理 SW 04 所得税纳税计算表 税务管理 相关职能主管 税务管理专 财务职能审批权限表 建议稿 Page 7 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 01 专员员 SW 04 02 所得税纳税申报表 税务管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 税务管理专 员 SW 04 03 所得税汇算清缴申 报表 税务管理 专员 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁 总裁 税务管理专 员 SW 05 纳税回执 税务管理 专员 账务处理会计 账务处理会 计 税务管 理专员 SW 06 内部税务稽查报告 相关职能 主管 财务经理 财务总监等 管理层 相关职能主 管 HS 01 会计核算制度 相关职能 主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门 HS 02 会计科目维护申请 表 同 XXXT 04 01 不再重复 HS 03 会计凭证 会计总账会计 会计 HS 04 特殊会计事项处理 申请 会计 总账会计 财 务经理 财务总监会计 HS 05 关账清单 会计总账会计财务经理会计 HS 06 01 合并工作底稿 会计 总账会计 财 务经理 财务总监总账会计 HS 06 02 审计调整意见 会计 总账会计 财 务经理 财务总监总账会计 会计核算 HS 07 财务报表 含本 部及合并报表 会计 总账会计 财 务经理 财务总监总账会计 CWFX 01 财务分析管理办法 财务分析 岗 相关职能主管 财务经理 财务总监 财务行政管 理专员 制 度管理部门 财务分析 CWFX 02 财务分析报告模板 财务分析相关职能主管 财务总监财务分析岗 财务职能审批权限表 建议稿 Page 8 职能模块职能模块 输出文输出文 档编号档编号 文件名称文件名称 发起人发起人 经办人经办人 复核人复核人批准批准 查阅查阅档案保管人档案保管人 岗财务经理 CWFX 03 财务分析报告 子 公司 各子公司 财务部经 理 财务分析岗 相关职能主管 财务经理财务分析岗 CWFX 04 财务分析报告 全 公司 财务分析 岗 相关职能主管 财务经理 财 务总监 总裁财务分析岗 DB 01 担保管理制度 相关职能 主管 财务经理 财 务总监 总裁 财务行政管 理专员 制 度管理部门