重要捷克国际有限公司集团责任追 究管理办法.doc

公开捷克国际有限公司集团文件 签发人：刘德国责任追究管理办法第一章 责任追究的范围第一条 本办法规定了责任范围、界定依据、一般原则、责任追究、经济赔偿、经济负激励等内容，适用于制冷家电集团及其下属各单位。第二条 员工因故意或过失发生的违规违纪等损害公司利益的责任行为，均应按此办法追究相应责任。第二章 责任追究的依据及原则 第三条 责任界定依据：除集团及各单位（部门）内部所有规章制度作为责任定性标准外，各单位责任制、岗位规范、流程指引及管理惯例、行业惯例、基本常识、通行的操作常规等也可作为定性依据。第四条 责任追究一般原则：员工发生责任行为需进行责任追究。责任追究主要有行政处分和经济赔偿两大类。行政处分包括通报批评、调岗、降级、降职、撤职、辞退、开除，并视责任行为的性质给予一定的经济负激励。责任行为造成经济损失的，需承担一定比例的经济赔偿。构成犯罪的，移送司法机关处理。受过调岗、降级或一年内受到二次通报批评（含）以上处分的，一个年度内不得晋升、调薪；受到降级、降职、撤职处分的工资至少下降一个级差，绩效奖按标准的50%80%发放，且二个年度内不得晋升、调薪；受辞退或开除处分的，从处分决定之日起取消当月薪酬福利的发放和停发年度绩效，并不得再录用。（一）责任主体主要为员工个人，发生重大损失或性质恶劣的事件，也可将具体单位和部门作为责任主体。相关责任人员包括直接责任人、部门领导（含上级主管领导，下同）、相关监管职能部门或人员。（二）各单位在分权手册规定职权内发生的责任损失，责任由事业部总裁或产品公司总经理承担；制冷家电集团或其事业部相关职能部门承担监管责任。各单位相关规章制度不得与制冷相关规定相冲突。（三）授权不当或用人不察导致被授权人发生责任行为的，授权人承担连带责任；部门领导对其部属渎职、失职、违规违纪等行为承担相应的连带责任。（四）责任行为由连续的业务操作行为导致的，各有关当事人对自己所处时间段实施的业务行为负全部责任，并对其已向下一环节责任人传递的业务信息的真实性、合理性负全责。（五）公司鼓励技术创新，对技术创新失败的损失免责任追究。但技术创新需符合公司技术管理、新产品开发等相关管理制度，违反规定造成损失的要进行责任追究。（六）违反分权手册、制度流程等相关规定，或违反常规常识不合理设计流程、处理业务事项等致使公司发生损失或产生损失风险的，可推定其属渎职、失职或违规违纪行为。（七）内部管理不善，造成公司损失或依据管理漏洞推定有经济损失的，可推定其为管理失职行为。（八）遗留问题应及时发现、报告和解决，如对原责任人遗留问题无作为，则视同新责任人管理失职。（九）采用定价机制明显不合理或违反行业通行做法，采购价或工程造价明显高于同期市场行情（损失超10%或金额超50万元），又无正当理由的，可推定其为管理失职或违规违纪行为。（十）虽未造成明显损失，或造成的损失无法量化，但对公司利益存在潜在风险的，需追究相关责任人员责任。包括但不限于以下行为及表现：1、兼职于公司的业务关联单位、客户或者商业竞争对手；2、直接或假借他人名义对公司的客户、业务关联单位或商业竞争对手进行直接投资；3、借职务之便或公司资源向自己的投资对象（含假借他人名义，下同）提供服务或利益；4、利用职权直接干预、或授意违规、不按规定操作业务，给公司带来损失风险的；5、利用职权收受或索取回扣、好处费、贵重礼品、有价证券等不正当利益的；6、招投标弄虚作假，参与或协助参与组织围标、串标；7、擅自更改合同或资产验收标准，不按规定违规组织验收交付使用，损害公司利益的；8、采取挪用、侵吞、盗窃、虚假、诈骗等手段，非法侵占、长期占（借）用公司资产，或为他人提供非法侵占、占用公司资源等便利；9、泄露价格、成本、报价、技术资料、报表等公司内部资料，谋求利益的；10、违反合同管理规定，擅自以公司名义对外签定合同（含假合同、空白合同）或发出要约；或对外签定合同且合同显失公平的；或不按合同约定严格履行义务、行使权利；或以“假合同”骗取项目审批或直接参与公司业务操作，造成公司产生利益损失风险的；11、不按规定进行主动回避或申报，在公司或其分管范围内违规安排亲属就业、任职，或谋求利益的；或利用职务之便在客户或业务关联单位违规安排亲属就业、任职，影响公司利益的；12、向上级单位隐瞒或提供虚假的重大经营管理信息，导致经营决策延误、失误或骗取、违规发放各项费用、奖励津贴的；13、擅自向客户借款、贷款、委托客户代垫款、不合理占用客户资产或随意向客户承诺利益的；消极履行催收货款、铺底职责，导致货款、铺底难以收回形成呆帐的；14、私费公报，费用违规列支或不按规定进行财务审核，损害或影响公司利益的；15、违反企业会计准则、制度和标准，不按规定核算成本费用，会计信息、报表信息不能真实、准确反映企业经营情况，影响正常经营决策的。16、不按规定选择供应商或经销商的，虚假或不按规定进行招投标，或不按规定执行采购供货比例，造成损失或无正当理由的；17、不按规定进行项目投资立项，或项目化整为零规避监控，或项目管理监控不到位，对不合理行为未能及时发现并予以制止的，如供应商围标串标、虚假交货、交错货、漏交货、虚假隐蔽工程项目等；18、工程、设备、成品、材料发票结算或计价错误，给公司造成损失或风险的；19、违规下达生产订单或采购订单形成呆滞损失，不按规定积极处理的；或发生资产重大损失不知情、或不如实申报故意隐瞒规避监控的；20、对生产、经营过程中发生各类责任事项和诉讼事件，隐瞒不报、上报虚假情况、拖延调查处理或消极补救或擅自越权处理的，致损失或事态严重性进一步扩大的；21、不按规定流程操作影响系统正常运行；或未经批准擅自将信息系统交他人使用、或非法使用他人权限；或私自拆装电脑、设备等实物资产，给公司资产管理带来风险的；22、应急事件处理不及时严重影响公司声誉的；23、不按审计要求提供真实、合法、有效的资料，或无正当理由拒绝、拖延、防碍甚至阻挠审计工作的；或无故不执行或不按规定执行审计决定的；24、其他造成公司利益存在重大风险但尚未造成直接经济损失或损失无法量化的行为。第三章 责任追究处理第五条 责任追究处理（一）发生责任行为未造成经济损失的，可对直接责任人员处予通报批评、调岗、降级处分，并给予1000-10000元的经济负激励；情节严重或性质恶劣的可直接处予降级、降职、撤职、辞退、开除处分，并处其年度工资总额的5-10%的负激励。其他相关责任人员可根据其工作责任及责任行为的性质或影响，可参照直接责任人员情况适当降档执行处分，同时并处其年度工资总额的3-10%负激励。（二）发生责任行为造成经济损失的，损失在10万元（含，下同）以下的对直接责任人员可处予通报批评、调岗、降级处分；损失在10-100万元的可处予降级、降职、撤职处分；损失金额100-250万元的可处予降职、撤职、辞退处分；损失金额超过250万元的可处予撤职、辞退、开除处分； 其他相关责任人员可根据其工作责任及责任行为的性质或影响，可参照直接责任人员情况适当降档执行处分。情节严重的或损失超过500万元的，可直接处予降级、降职、撤职、辞退、开除处分。责任行为造成经济损失的，相关责任人员需并处其年度工资总额的5-10%的负激励，同时需承担经济赔偿责任。（三）经济赔偿：经济损失不仅包括责任行为本身所造成的直接经济损失，还包括调查、处理该事件所投入的人力、物力及费用。经济赔偿采用超额累进比率计算，相关责任人承担的比例如下：违法违纪行为产生的经济损失应全额由直接责任人承担，无法收回的净损失部分，其他相关责任人员按下表计算承担相应的经济赔偿责任。非违法违纪行为产生的经济损失，相关责任人员按下表计算承担相应经济赔偿责任。有损失责任事项损失额赔偿基数(A)赔偿金额赔偿累进比率次要责任主要责任领导责任一般损失(50万元以下)25%A的10%以下A的30%-60%A的20%-50%较大损失(50-200万元)20%A的10%以下A的30%-60%A的20%-50%重大损失(200-500万元)15%A的10%以下A的30%-60%A的20%-50%特大损失(500万元以上)10%A的10%以下A的30%-60%A的20%-50%第六条 当事人从轻、减轻或者免除责任处理的几种情况（一）积极配合处理机构追索损失，并且实际追索金额不低于利益损失金额50%；（二）责任事项发生后，调查程序启动前，主动讲明真实情况，或主动提供重要线索，检举揭发其它正在进行的责任事故，经查证属实；（三）检举揭发其它已发生但尚未被查处的责任事故，协助处理机构调查、取证并取得实质性进展；（四）调查程序启动后，积极配合调查人员的工作，同时采取切实可行的行为挽回损失或消除不良影响；（五）事实证明当事人完全不是故意，而是工作中的过失造成的损失，可以视情况酌情降低处理。第七条 对当事人应从重、加重责任处理的几种情况（一）采取诸如拒绝提供资料、毁灭证据、串供、建立攻守同盟等方式，蓄意阻挠处理正常调查工作的；（二）对调查人员、举报人员、证人、申诉人实施威胁、利诱、打击报复等行为；（三） 一年内受到二次及以上处分。第四章 附则第八条 审计监察部负责对责任行为行使调查、责任界定。在审计过程中，可申请法务等相关职能部门进行内部协助调查与处理。第九条 各单位发生重大违纪违规或违法行为，应于发生当日上报制冷家电集团，并报审计监察部备案。第十条 重大责任行为（损失超过100万元）或相关责任人员牵涉到事业部管委会成员的，责任追究由制冷审计监察部提议，报总裁审批执行。其他责任追究由事业部提出,报制冷审计监察部审核备案。处理决定由制冷或事业部营运或人力资源部负责落实、各级财务部门负责协助执行，涉及对外索赔的，由责任单位会同法务部门进行。第十一条 对有重大责任嫌疑的当事人，为防止责任确定后难以执行，审计监察部可根据